PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
18
5. PERSEDIAAN lanjutan
Pada bulan Mei 2008, persediaan Perusahaan yang berada di salah satu gudang ekspedisi dengan nilai perolehan persediaan pada tanggal 31 Mei 2008 sebesar Rp13.543.342.965 telah terbakar.
Sampai dengan tanggal laporan auditor independen, penyelesaian penggantian kerugian tersebut oleh pihak asuransi masih dalam proses. Perusahaan berkeyakinan bahwa kerugian atas terbakarnya
persediaan akan tertutup dengan nilai pertanggungan asuransi sebesar Rp15.000.000.000 yang dihitung berdasarkan harga jual eceran atas persediaan tersebut dengan telah diterimanya sebagian
pembayaran dari perusahaan asuransi pada tanggal 8 Agustus 2008 sebesar Rp4.500.000.000, atau sebesar 30 dari jumlah nilai pertanggungan persediaan. Pada tanggal 30 Juni 2009, sisa nilai
persediaan yang terbakar sebesar Rp9.043.342.965 dicatat dalam akun “Piutang Lain-lain” dalam neraca konsolidasi tanggal 30 Juni 2009.
6. BIAYA DAN PAJAK DIBAYAR DI MUKA DAN UANG MUKA
2009 2008
Biaya dan Pajak Dibayar di Muka
Tagihan pajak penghasilan Catatan 11d 51.651.911.474
8.211.957.215 Sewa dibayar di muka
25.015.399.579 20.032.588.822
Pajak pertambahan nilai dibayar di muka
16.705.352.736 18.640.906.342
Fit Out 5.666.759.062 6.698.007.945
Asuransi dibayar di muka 27.620.448
2.056.859.637 Lainnya
678.700.159 139.525.997
Jumlah biaya dan pajak dibayar di muka 99.745.743.458
55.779.845.958
Uang Muka
Pembelian persediaan AS3.603.545 dan Rp 13.296.073.246
pada tahun 2009, AS11.524.515 pada tahun 2008
50.142.319.837 106.313.651.338
Pembelian aset tetap AS2.438.865 dan AS1.084.895 pada
tahun 2009 dan 2008 25.011.755.200 10.093.443.060
Lain-lain 1.671.417.390
- Jumlah uang muka
76.825.492.427 116.407.094.398
Jumlah biaya dan pajak dibayar di muka dan uang muka
176.571.235.885 172.186.940.356
Fit Out merupakan biaya renovasi dan dekorasi di outlet-outlet ritel Perusahaan yang diamortisasi selama 1 satu tahun. Biaya amortisasi atas Fit Out disajikan sebagai bagian dari “Beban Usaha”
dalam laporan laba rugi konsolidasi Catatan 19.
Uang muka pembelian persediaan merupakan uang muka kepada operator untuk pembelian voucher. Uang muka pembelian aset tetap sebagian besar merupakan uang muka pembelian unit gedung
perkantoran Equity Tower kepada PT Graha Sampoerna, pihak ketiga, dengan nilai pembelian sebesar AS3.850.500.
PT TRIKOMSEL OKE Tbk. DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 30 Juni 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah Tidak Diaudit
19
7. ASET TETAP
Saldo Awal Saldo Akhir
1 Januari 2009 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
30 Juni 2009 Mutasi 2009
Nilai perolehan
Pemilikan langsung Bangunan
3.221.982.451 -
- -
3.221.982.451 Peralatan kantor
48.804.595.113 13.265.701.173
- -
62.070.296.286 Kendaraan
3.925.556.978 1.528.000.000
- -
5.453.556.978 Sub-jumlah
55.952.134.542 14.793.701.173
- -
70.745.835.715 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 2.572.550.309
- -
- 2.572.550.309
Jumlah nilai perolehan 58.524.684.851
14.793.701.173 -
- 73.318.386.024
Akum ulasi penyusutan
Pemilikan langsung Bangunan
527.786.633 80.549.560
- -
608.336.193 Peralatan kantor
21.855.435.633 3.961.428.470
- -
25.816.864.103 Kendaraan
2.277.327.896 292.486.968
- -
2.569.814.864 Sub-jumlah
24.660.550.162 4.334.464.998
- -
28.995.015.160 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 883.353.199
211.149.639 -
- 1.094.502.838
Jumlah akumulasi penyusutan 25.543.903.361
4.545.614.637 -
- 30.089.517.998
Nilai buku bersih 32.980.781.490
43.228.868.026
Saldo Awal Saldo Akhir
1 Januari 2008 Penambahan
Pengurangan Reklasifikasi
30 Juni 2008 Mutasi 2008
Nilai perolehan
Pemilikan langsung Bangunan
3.669.833.451 -
- -
3.669.833.451 Peralatan kantor
40.134.191.460 5.173.711.608
16.957.190 -
45.290.945.878 Kendaraan
1.724.844.388 78.150.000
- -
1.802.994.388 Sub-jumlah
45.528.869.299 5.251.861.608
16.957.190 -
50.763.773.717 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 3.370.112.899
- -
- 3.370.112.899
Jumlah nilai perolehan 48.898.982.198
5.251.861.608 16.957.190
- 54.133.886.616
Mutasi 2008 Akum ulasi penyusutan
Pemilikan langsung Bangunan
396.544.240 91.745.838
- -
488.290.078 Peralatan kantor
13.695.454.695 3.810.230.836
2.961.447 -
17.502.724.084 Kendaraan
1.029.912.869 90.122.688
- -
1.120.035.557 Sub-jumlah
15.121.911.804 3.992.099.362
2.961.447 -
19.111.049.719 Aset sewa guna usaha
Kendaraan 1.359.247.840
251.358.133 -
- 1.610.605.973
Jumlah akumulasi penyusutan 16.481.159.644
4.243.457.495 2.961.447
- 20.721.655.692
Nilai buku bersih 32.417.822.554
33.412.230.924
