Ketiga hal ini tidak dapat dipisahkan selama proses perhitungan. Berikut adalah contoh perhitungan produk asuransi jiwa BRIngin life
29
1. Contoh Perhitungan Premi pada Asuransi Jiwa BRIngin Life
Pada dasarnya perhitungan premi pada seluruh produk asuransi jiwa yang berada pada Perusahaan BRIngin Life adalah sama, yaitu menyisihkan dana tabarru
beserta loading terlebih dahulu kemudian sisanya diinvestasikan sesuai dengan produk yang diinginkan. Di bawah ini adalah implementasi penggunaan tabel
mortalita serta rate yang terdapat pada perusahaan dalam penetapan premi pada produk-produk asuransi jiwa BRIngin Life.
a. Produk Personal Accident dan Term Insurance
Produk Personal Accident dan Term Insurance adalah salah satu produk yang terdapat pada perusahaan asuransi jiwa Bringin life. Produk ini
merupakan produk kumpulan yang manfaatnya berupa pertanggungan jiwa jika peserta meninggal dunia serta uang santunan jika peserta mengalami
kecelakaan sesuai dengan perjanjian yang terdapat di polis. Berukut ini adalah contoh perhitungan premi pada produk asuransi jiwa Personal
Accident dan Term Insurance dengan data-data sebagai berikut : Sebagai contoh :
Nama pemegang Polis : Mr. XXXX
Jenis Polis : New Bussines
29
Hasil waancara dengan staff aktuaria BRIngin Life Syariah, Ghaniyyu Manggala Jodhy, 25 oktober 2010
Jenis Asuransi : Term Insurance dan PA
Kelas Risiko : ABD
Masa Asuransi : 1 tahun
Jumlah Peserta : 1000 orang
Usia Rataan : 45 tahun
Uang Pertanggungan : Rp 10.000.000
Ujroh wakalah fee : Komisi Penjualan : 10
Management Fee : 10
Expenses : 10 +
Total Ujroh wakalah fee 30
Tingkat Bunga : 4,71
Rate : Tabel Mortalita II
Tabel. IV.5 Rate TI BRIngin Life dengan menggunakan dasar mortalita II
40 2.17
3.10 41
2.31 3.30
42 2.47
3.53 43
2.67 3.81
44 2.91
4.16 45
3.23 4.61
46 3.62
5.17 47
4.10 5.86
48 4.63
6.61 49
5.21 7.44
50 5.82
8.31
TI Usia
Nett Gross
Tabel. IV.6 Rate PAGross BRIngin Life
Masa Asuransi Kelas
A B
D
Dari data di atas dapat diketahui bahwa besarnya premi yaitu : Angga Kematian umur 45
= Nilai Tabel Mortalita II x 1000 = 0,00338 x 1000
= 3,38 Fungsi Komutasi
= 1 1 + Tingkat Bunga
= 1
1 + 4,71 = 0,95502
1 s.d 1 Minggu
2 0.11
0.16 0.23
2 s.d 2 Minggu
2 0.14
0.20 0.27
3 s.d 1 Bulan
2 0.19
0.26 0.36
4 s.d 2 Bulan
2 0.29
0.39 0.54
5 s.d 3 Bulan
2 0.37
0.51 0.71
6 s.d 4 Bulan
2 0.47
0.64 0.90
7 s.d 5 Bulan
2 0.56
0.77 1.07
8 s.d 6 Bulan
2 0.66
0.90 1.26
9 s.d 7 Bulan
2 0.70
0.97 1.34
10 s.d 8 Bulan
2 0.81
1.13 1.56
11 s.d 1 Tahun
2 0.93
1.29 1.79
Rate Nett TI = Nilai kematian pada umur tersebut x Fungsi komutasi
= 3,38 x 0,95502 = 3,23
Rete Gross TI = Premi Netto
1 - Biaya = 3,23
1 - 30 = 4,61
Rate Gross PA = 0,93 + 1,29 + 1,79
= 4, 01 Maka Rate PA TI yaitu sebesar :
= Rate Gross TI + Rate Gross PA = 4,61 + 4,01
= 8,62 Jumlah uang yang harus di kumpulkan :
= 8,62 x Uang Pertanggungan = 8,62 x Rp. 10.000.000
= Rp 86.200.000 Premi Peserta
= Rp 86.200.000 1000
= Rp 86.200 peserta Rp 87.000 pembulatan Total Premi
= Rp 86.200 x 1000 peserta =Rp 86.200.000 Rp 87.000.000 pembulatan
Data diatas dihitung dengan menggunakan rate dari tabel mortalita II.
30
30
Data berdasarkan perhitungan pada perusahaan Asuransi Jiwa BRIngin Life
b. Produk Dana Siswa
Dari data diatas tercantum bahwa premi yang harus dibayarkan pada setiap tahunya terdiri dari dua unsur, yang pertama yaitu unsur tabarru atau
premi asuransi jiwa di mana dana ini disisishkan terlebih dahulu sebagai dana yang akan mengcover jiwa dari tertanggung sedangkan sisanya di tabungkan
dan akan diinvestasikan oleh perusahaan yang nantinya akan di bagikan pada setiap tahun tahapan.
Berikut adalah perhitungan dana tabarru: Dana tabarru = rate x Manfaat asuransi
1000 Premi tabarru = 8,48 x Rp 85.000.000
1000 Premi tabarru = Rp 721.000 tahun
Nama Peserta : Ibu Wiwi
Usia : 40 Tahun
Usia Anak saat masuk : 1Tahun
Masa Perjanjian : 17 Tahun
Manfaat Asuransi : Rp 85.000.000
Premi tahunan : Rp 5.000.000
Tabel. IV. 7 Rate Dana Siswa BRIngin Life
Age Usia Masuk Anak
17 16
15 14
13 12
11 10
9 8
7 6
5 4
3 2
1
n 1
2 3
4 5
6 7
8 9
10 11
12 13
14 15
16 17
34 0.73
1.38 1.62
1.92 2.13
2.31 2.55
2.77 2.97
3.18 3.38
3.57 3.80
4.02 4.24
4.46 4.68
35 0.75
1.42 1.69
2.02 2.27
2.48 2.75
3.00 3.23
3.46 3.68
3.89 4.14
4.38 4.62
4.87 5.12
36 0.79
1.51 1.82
2.19 2.47
2.72 3.02
3.29 3.55
3.80 4.04
4.28 4.55
4.82 5.08
5.36 5.64
37 0.86
1.66 2.01
2.43 2.75
3.03 3.36
3.66 3.94
4.21 4.48
4.74 5.03
5.32 5.62
5.93 6.24
38 0.97
1.87 2.27
2.73 3.09
3.39 3.75
4.08 4.38
4.68 4.96
5.25 5.57
5.90 6.23
6.57 6.92
39 1.09
2.11 2.56
3.07 3.46
3.78 4.17
4.52 4.86
5.17 5.49
5.80 6.16
6.53 6.90
7.28 7.67
40 1.23
2.37 2.86
3.42 3.84
4.19 4.61
4.99 5.35
5.70 6.05
6.40 6.80
7.21 7.63
8.05 8.48
Rate di atas merupakan rate yang dimiliki oleh perusahaan asuransi jiwa BRIngin life. Penggunaannya yaitu dengan melihat usia orang tua, usia anak
saat masuk serta masa perjanjian asuransi itu sendiri. Pada angka yang diberi warna biru merupakan angka yang digunakan pada perhitungan ini yaitu pada
usia orang tua 40 tahun, usia masuk anak 1 tahun dan masa perjanjian 17 tahun.
Dana tabarru ini belum termasuk loading atau biaya administrasi yang sudah ditetapkan oleh perusahaan. Adapun besarnya sudah ditetapkan oleh
perusahaan yaitu sebesar : Biaya administrasi : -Tahun I 30
- Tahun II dst 3,0 Dari seluruh dana premi pada tahun pertama sebesar Rp 5.000.000
kemudian di kurangi dengan premi tabarru yaitu sebesar Rp 4.279.000 Rp.
5.000.000 – Rp 721.000. Dana yang tersisa ini kemudian dikurangi dengan
biaya loding atau biaya administrasi pada tiap tahunya sampai masa perjanjian asuransi berakhir. Adapun besarnya yaitu :
Biaya administrasi tahun I = 30 x Rp 5.000.000
= Rp 1.500.000 Biaya administrasi tahun II = 3,0 x Rp 5.000.000
= Rp 150.000
31
Sisa dana dari pembayaran dana tabarru tersebut diinvestasikan sebagai dana pendidikan yang nantinya akan dikeluarkan pada setiap tahun tahapan.
2. Perhitungan Premi dengan Munggunakan Tabel Mortalia CSO 1958
