sewa-menyewa yang diakhiri dengan perpindahan kepemilikan di akhir masa sewa.
9
d. Pembiayaan dengan Akad Pelengkap Untuk mempermudah pelaksanaan pembiayaan, biasanya diperlukan
akad pelengkap. Akad pelengkap ini tidak ditujukan untuk mencari keuntungan, tetapi di tujukan untuk mempermudah pelaksanaan
pembiayaan, meskipun tidak ditujukan untuk mencari keuntungan, dalam akad pelengkap ini dibolehkan untuk meminta pengganti biaya-biaya yang
dikeluarkan untuk melaksanakan akad ini. Adapun jenis-jenis akad pelengkap ini adalah sebagai berikut:
10
1 Hiwalah Alih Hutang-Piutang Hiwalah adalah transaksi mengalihkan utang piutang. Dalam
praktek perbankan
syariah fasilitas hiwalah lazimnya
untuk membantu supplier mendapatkan modal tunai agar dapat melanjutkan
produksinya. 2 Rahn Gadai
Tujuan akad rahn adalah untuk memberikan jaminan pembayaran kepada bank dalam memberikan pembiayaan. Atas izin bank, nasabah
dapat menggunakan barang tertentu yang digadaikan dengan tidak mengurangi nilai dan merusak barang yang digadaikan.
3 Qardh
9
Dr. Djawahir Hejazziey, Perbankan Syariah dalam Teori dan Praktik..h.157
10
Karim, Adiwarman. Bank Islam: Analisis Fiqh dan Keuangan. Rajagrafindo Persada. Edisi Ketiga. 2006. H. 105
Qardh adalah pinjaman uang. Aplikasi qardh dalam perbankan biasanya dalam empat hal, yaitu :
a Sebagai pinjaman talangan haji, dimana nasabah calon haji diberikan pinjaman talangan untuk memenuhi syarat penyetoran.
Biaya perjalanan haji. Nasabah akan melunasinya sebelum ke- berangkatannya ke haji.
b Sebagai pinjaman tunai cash advanced dari produk kartu kredit syariah, dimana nasabah diberi keleluasaan untuk menarik uang
tunai milik bank melalui ATM. Nasabah akan mengembalikannya sesuai waktu yang ditentukan.
c Sebagai pinjaman kepada pengusaha kecil, dimana menurut perhitungan bank akan memberatkan si pengusaha bila diberikan
pembiayaan dengan skema jual beli, ijarah, atau bagi hasil. d Sebagai pinjaman kepada pengurus bank, dimana bank me-
nyediakan fasilitas ini untuk memastikan terpenuhinya kebutuhan pengurus bank. Pengurus bank akan mengembalikannya secara
cicilan melalui pemotongan gajinya. 4 Wakalah Perwakilan
Wakalah dalam aplikasi perbankan terjadi apabila nasabah memberikan kuasa kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan
pekerjaan jasa tertentu, seperti pembukuan LC, inkaso dan transfer uang.
5 Kafalah Garansi Bank Garansi bank dapat diberikan dengan tujuan untuk menjamin
pembayaran suatu kewajiban pembayaran. Bank dapat mem- persyaratkan nasabah untuk menempatkan sejumlah dana untuk
fasilitas ini sebagai rahn. Bank dapat pula menerima dana tersebut dengan prinsip wadi ah. Bank mendapatkan pengganti biaya atas jasa
yang diberikan. Menurut sifat penggunaannya, pembiayaan dapat dibagi menjadi dua hal,
yaitu:
11
a. Pembiayaan Produktif, yaitu pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk peningkatan usaha baik
usaha produksi, perdagangan, maupun investasi. b. Pembiayaan Konsumtif, yaitu pembiayaan yang dipergunakan untuk
memenuhi konsumsi, yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan.
3. Tujuan dan Fungsi Pembiayaan
Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bagi bank syariah. Tujuan pembiayaan yang dilaksanakan perbankan syariah terkait dengan stake
holder, yakni:
12
1. Pemilik. Dari sumber pendapatan diatas, para pemilik mengharapkan akan memperoleh penghasilan atas dana yang ditanamkan pada bank tersebut.
11
Syafii Antonio, Muhammad, “Bank Syariah dari Teori ke Praktek”,Jakarta: Gema Insani, 2001,h.167
12
Muhammad, “Manajemen Pembiayaan Bank Syariah” Yogyakarta: UPPAMP YKPN, 2005 h.20
2. Pegawai. Para pegawai mengharapkan dapat memperoleh kesejahteraan dari
bank yang dikelolanya. 3. Masyarakat. Masyarakat sebagai pemilik dana mengharapkan dari dana yang
diinvestasikan akan diperoleh bagi hasil. Sedangkan Debitur yang bersangkutan; dengan penyediaan dana baginya mereka merasa terbantu guna
menjalankan usahanya sektor produktif atau terbantu untuk pengadaan barang yang diinginkannya pembiayaan konsumtif. Hal ini dapat juga
mengurangi angka pengangguran di Indonesia. 4. Pemerintah. Pemerintah terbantu dalam pembiayaan pembangunan negara dari
penghasilan pajak yang diperoleh. 5.
Bank. Bagi bank yang bersangkutan, hasil dari penyaluran pembiayaan diharapkan bank dapat meneruskan dan mengembangkan usahanya agar tetap
survival dan meluaskan jaringan usahanya, sehingga semakin banyak masyarakat yang dapat dilayaninya.
Ada bebarapa fungsi pembiayaan yang diberikan oleh bank syariah kepada masyarakat penerima diantaranya:
1. Meningkatkan daya guna uang Para penabung menyimpan uangnya di bank dalam bentuk giro, tabungan
dan deposito. Uang tersebut dalam prosentase tertentu ditingkatkan kegunaannya oleh bank guna suatu usaha peningkatan produkivitas.
2. Meningkatkan daya guna barang Produsen dengan bantuan pembiayaan bank dapat memprodusir bahan
mentah menjadi bahan jadi sehingga utility dari bahan tersebut meningkat.
3. Meningkatkan peredaran uang Melalui pembiayaan, peredaran uang kartal maupun giral akan lebih
berkembang oleh karena pembiayaan menciptakan suatu kegairahan berusaha sehingga penggunaan uang akan bertambah baik kualitatif apalagi secara
kuantitatif. 4.
Menimbulkan kegairahan berusaha Bantuan pembiayaan yang diterima pengusaha dari bank inilah kemudian
yang digunakan untuk memperbesar volume usaha dan produktivitas. 5. Stabilitas ekonomi
Dalam ekonomi yang kurang sehat, langkah-langkah stabilitasi pada dasarnya diarahkan pada usaha-usaha untuk antara lain:
a Pengendalian inflasi b Peningkatan ekspor
c Rehabilitasi prasarana d Pemenuhan kebutuhan-kebutuhan pokok rakyat
6. Sebagai jembatan untuk meningkatkan pendapatan nasional. Para usahawan yang memperoleh pembiayaan tentu saja berusaha untuk
meningkatkan usahanya.
Peningkatan usaha
berarti peningkatan
profitpendapatan. 7. Sebagai alat hubungan ekonomi internasional.
Bank sebagai lembaga kreditpembiayaan tidak saja bergerak didalam negeri tapi juga diluar negeri. Negara-negara kaya atau yang kuat ekonominya,
demi persahabatan antar negara banyak memberikan bantuan kepada negara-
negara yang sedang berkembang atau yang sedang membangun. Bantuan tersebut tercermin dalam bentuk bantuan kredit dengan syarat-syarat tertentu.
B. Teori Efektivitas 1. Pengertian Efektivitas
Salah satu konsep utama dalam mengukur prestasi kerja performance adalah manajemen efisiensi dan efektivitas. Menurut ahli manajemen peter
drucker efektivitas adalah melakukan pekerjaan dengan benar. Efektivitas merupakan kemampuan memilih tujuan yang tepat atau peralatan yang tepat
untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan.
13
Menurut kamus besar bahasa indonesia, efektif merupakan sesuatu yang berpengaruh dan dapat
membawa hasil atau berhasil guna.
14
Sedangkan dalam kamus istilah ekonomi, efektivitas merupakan suatu besaran atau angka untuk
menunjukan sampai seberapa jauh sasaran target tercapai.
15
Efektivitas menunjukan kemampuan suatu perusahaan dalam mencapai sasaran-sasaran hasil akhir yang telah ditetapkan secara tepat. Pencapaian
hasil akhir yang sesuai target waktu yang telah ditetapkan untuk ukuran maupun standar yang berlaku mencrminkan suatu perusahaan tersebut telah
memperhatikan efektivitas operasional.
16
Sedangkan menurut Mulyasa dalam bukunya manajemen berbasis sekolah menjelaskan: efektivitas adalah
adanya kesesuaian antara orang yang melaksanakan tugas dengan sasaran
13
T.Hani Handoko, “Manajemen” Yogyakarta:BPPE, 1998 edisi 2, h.7
14
Tim Penyusun Kamus Besar Bahasa Indonesia, Departemen Pendidikan dan Kebudayaan, Jakarta, Balai Pustaka, 1997, cet 9, h.250
15
Ety rochaety dan Ratih Tresnati “Kamus Istilah Ekonomi” Jakarta: Bumi Aksara 2005 h.71
16
Amirullah, dan haris budiyon, “pengantar Manajemen” Yogyakarta; Graha Ilmu, 2004 h.8
