PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2010 dan 2009
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
14. HUTANG BANK lanjutan - PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk.
15. PERPAJAKAN a. Hutang pajak
Perusahaan - PPh Pasal 21
1.173.890.749 Merupakan fasilitas kredit modal kerja yang diperoleh PT Inti Pindad Mitra Sejati IPMS anak perusahaan dari
Bank BNI, yang terus diperpanjang sejak diterimanya fasilitas, yaitu tanggal 9 Juni 2008. Terakhir perpanjangan fasilitas ini adalah fasilitas KMK Transaksional maksimum sebesar Rp15 milyar dan KMK RC maksimum sebesar
Rp5 milyar tanggal 3 November 2010 dalam jangka waktu 1 satu tahun. Pinjaman ini dijamin dengan deposito dan persediaan milik IPMS.
2010 2009
1.993.406.158 - PPh Pasal 23
- PPh Pasal 4 ayat 2 - Kurang bayar PPh Badan tahun 2010
- PPN
Anak Perusahaan
Jumlah b. Pajak dibayar dimuka
Perusahaan - Lebih bayar PPh Badan tahun 2009
- Lebih bayar PPh Badan tahun 2008
Anak Perusahaan
Jumlah
3.884.620.157 3.884.620.157
23.275.747.846 5.061.216.810
1.828.217.627 1.938.215.815
3.369.745.963 1.538.190.581
1.395.121.598 6.599.407.391
4.764.867.561 2010
2009
18.316.535.669 3.884.620.157
22.201.155.826 1.144.918.304
1.074.592.020 -
5.029.538.461 849.214.934
- 163.632.177
84.812.699 226.745.914
172.826.700
Catatan atas laporan keuangan konsolidasi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan
27
PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2010 dan 2009
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
15. PERPAJAKAN lanjutan c. Manfaat beban pajak penghasilan
Perusahaan - Pajak kini
- Pajak tangguhan - Pajak final
Anak Perusahaan - Pajak kini
- Pajak tangguhan
Jumlah beban pajak penghasilan d. Pajak kini
167.146.182 -
5.533.230.584 2.929.783.437
5.514.628.426 8.070.849.927
16.363.052.381
19.326.026 16.557.026.838
11.019.959.390 2010
2009
5.315.193.371 -
11.000.633.364 26.828.276
19.326.026 193.974.457
Laba konsolidasian sebelum pajak Penambahan kembali eliminasi konsolidasi
Laba sebelum pajak - Anak Perusahaan Laba sebelum pajak - Perusahaan
Beda waktu Penyisihan piutang tak tertagih
Penyisihan persediaan usang Utang masa garansi
Penyusutan aset tetap Amortisasi beban tangguhan
Kewajiban imbalan kerja Beban penurunan nilai penyertaan
Jumlah beda waktu
Beda tetap Penghasilan yang telah dikenakan PPh final
Pendapatan bunga deposito dan jasa giro Bagian laba investasi anak perusahaan
Pendapatan jasa konstruksi Alokasi beban atas pendapatan yang
telah dikenakan PPh final Beban yang tidak dapat dikurangkan ke pajak
Jumlah beda tetap
2009
21.319.802.134
978.434.489 1.886.048.450
13.789.363.548 1.550.510.224
1.365.921.532
2010
1.255.245.062 247.235.580
20.948.743.896
500.173.846 6.931.728.847
5.940.246.799
5.723.621.293 5.615.862.870
185.560.408.524 268.307.332.743
4.441.772.579 12.806.290.120
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak Perusahaan menurut laporan laba rugi komersial dengan laba rugi fiskal adalah sebagai berikut:
1.598.227.140 -
57.856.111 311.954.831
674.120.295 2.325.207.185
177.097.508.967 250.920.459.205
20.226.520.569 10.196.446.288
13.862.764.729 1.598.227.140
2.596.892.357 1.969.285.379
235.626.648
10.772.666.499 -
9.382.876.509
Catatan atas laporan keuangan konsolidasi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan
28
