PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2010 dan 2009
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
15. PERPAJAKAN lanjutan
Taksiran labarugi fiskal sebelum kompensasi rugi Kompensasi rugi fiskal
Saldo awal tahun lalu Koreksi tahun berjalan berdasarkan SKPSPT
Laba fiskal akumulasi rugi fiskal tahun berjalan
Rugi fiskal tahun 2007 berdasarkan SKP Rugi fiskal tahun 2008 berdasarkan SPT
Rugi fiskal tahun 2009 berdasarkan estimasi Akumulasi rugi fiskal akhir tahun
6.512.033.401 -
4.957.173.371 21.081.945.604
34.773.392.983 4.957.173.371
- 31.515.798.844
Perhitungan kurang bayar lebih bayar PPh Badan Perusahaan tahun 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut: -
21.260.773.483 31.515.798.844
Rincian rugi fiskal yang dapat dikompensasi Perusahaan per 31 Desember 2010 dan 2009 adalah sebagai berikut:
31.515.798.844 47.640.571.077
18.003.179.344
- 20.046.592.072
Beban pajak kini Dikurangi: Pajak dibayar dimuka
- PPh Pasal 22 Impor - PPh Pasal 22 Dalam Negeri
- PPh Pasal 23
Kurang lebih bayar PPh Badan Perusahaan tahun berjalan
5.315.193.371 -
849.214.934 3.884.620.157
1.674.415.769 779.128.095
1.182.459.417 490.797.981
1.609.103.251 2.614.694.081
2010 2009
4.465.978.437 3.884.620.157
Catatan atas laporan keuangan konsolidasi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan
29
PT INDUSTRI TELEKOMUNIKASI INDONESIA PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Untuk Tahun-Tahun Yang Berakhir 31 Desember 2010 dan 2009
Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
15. PERPAJAKAN lanjutan e. Pajak tangguhan
Tahun 2010
Perusahaan - Penyisihan piutang usaha
- Penyisihan piutang lain – lain - Penyisihan persediaan usang
- Penurunan nilai penyertaan - Perbedaan penyusutan aset tetap
- Perbedaan atas akum. ATNO
A ti
i b b t
h 2.693.166.625
- 2.720.009.859
1.544.742.112 14 464 028
26.843.234 Dibebankan ke laba rugi
687.358.795 387.627.556
- 299.731.238
5.140.441.499 -
- 5.140.441.499
- 313.811.266
-
369 690 172 313.811.266
244.608.622 -
1.789.350.735
2009
- -
384 154 200 Terpulihkan
Tidak terpulihkan dan efek perubahan
tarif
Pengaruh pajak atas perbedaan temporer antara pelaporan komersial dan pajak pada tarif pajak pajak 25 untuk tahun 2010 dan 28 untuk tahun 2009 adalah sebagai berikut:
-
2010
- - Amortisasi beban tangguhan
- Amortisasi atas biaya masa garansi - Kewajiban imbalan pasca kerja
- Kompensasi rugi fiskal
Anak Perusahaan - Kewajiban pajak tangguhan
Aset pajak tangguhan - bersih
Tahun 2009
Perusahaan - Penyisihan piutang usaha
- Penyisihan piutang lain – lain - Penyisihan persediaan usang
- Penurunan nilai penyertaan - Perbedaan penyusutan aset tetap
- Perbedaan atas akumulasi ATNO - Amortisasi beban tangguhan
- Amortisasi atas biaya masa garansi - Kewajiban imbalan pasca kerja
- Kompensasi rugi fiskal
Anak Perusahaan - Kewajiban pajak tangguhan
Aset pajak tangguhan - bersih
7.878.949.711 7.878.949.711
168.530.074 10.530.211.217
- 10.361.681.143
907.222.944 125.043.461
- 1.032.266.406
14.464.028
23.053.815.115 5.560.058.859
- 17.493.756.256
1.940.884.077 245.804.051
907.222.944 11.811.716.767
26.002.924.579 294.586.586
2.654.522.878 23.053.815.115
8.642.901.770 1.388.008.544
2.151.960.602 7.878.949.711
26.171.914.526 275.260.560
2.654.522.878 23.242.131.088
168.989.947 19.326.026
- 188.315.973
2.695.168.974 528.093.566
622.333.296 1.544.742.112
180.932.532 30.064.422
- 3.221.188
26.843.234 -
651.058.012 630.447.539
10.530.211.217 180.932.532
- 462.142.908
87.347.353 9.358.645
384.154.200 2.602.302.970
247.438.053 382.458.029
57.462.713 687.358.795
5.757.294.479 -
616.852.980 5.140.441.499
56.575.415 69.225.962
12.650.547 -
Dibebankan ke laba rugi Terpulihkan
Tidak terpulihkan dan efek perubahan
tarif 2008
2009
188.315.973 26.828.275
- 215.144.248
- -
23.242.131.088 5.533.230.584
- 369.690.172
384.154.200
- 17.708.900.504
Catatan atas laporan keuangan konsolidasi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan
30
