ASET TIDAK LANCAR LAINNYA OTHER NON-CURRENT ASSETS UTANG USAHA ACCOUNTS PAYABLE - TRADE
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BISI INTERNATIONAL TBK DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT BISI INTERNATIONAL TBK AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For the Year Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
62
14. PERPAJAKAN lanjutan 14. TAXATION continued
b. Utang pajak terdiri dari: lanjutan b. Taxes payable consists of: continued
31 Desember 2015 31 Desember 2014
December 31, 2015 December 31, 2014
Entitas anak Subsidiaries
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 42 8
3.993 Article 42
Pasal 21 323
606 Article 21
Pasal 22 4
- Article 22
Pasal 23 196
214 Article 23
Pasal 25 265
636 Article 25
Pasal 29 11.318
1.596 Article 29
Pajak Pertambahan Nilai 4.784
11.268 Value Added Tax
Total - Entitas anak 16.898
18.313 Total - Subsidiaries
Total 37.973
28.592 Total
c. Beban pajak penghasilan terdiri dari: c. The income tax expense consists of:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember
Year Ended December 31,
Disajikan Kembali - Catatan 39
As Restated - Note 39
2015 2014
Perusahaan Company
Pajak kini dari: Current tax of:
Tahun berjalan 47.933
34.121 Current year
Pajak tangguhan 3.584
3.028 Deferred tax
Total - Perusahaan 44.349
37.149 Total - Company
Entitas anak Subsidiaries
Pajak kini dari: Current tax of:
Tahun berjalan 25.615
9.912 Current year
Pemeriksaan pajak periode lalu 49
3 Previous period tax audit
Pajak tangguhan 2.387
3.294 Deferred tax
Total - Entitas anak 23.277
6.621 Total - Subsidiaries
Neto 67.626
43.770 Net
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BISI INTERNATIONAL TBK DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam Jutaan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain
PT BISI INTERNATIONAL TBK AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
As of December 31, 2015 and For the Year Then Ended
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
63
14. PERPAJAKAN lanjutan 14. TAXATION continued
d. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam
laporan laba
rugi dan
penghasilan komprehensif
lain konsolidasian
dan penghasilan kena pajak untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
d. The reconciliations between profit before income tax, as shown in the consolidated
statements of profit or loss and other comprehensive income, and taxable income
for the years ended December 31, 2015 and 2014 are as follows:
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember
Year Ended December 31,
Disajikan Kembali - Catatan 39
As Restated - Note 39
2015 2014
Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income tax as shown
menurut laporan laba rugi dan in the consolidated statements
penghasilan komprehensif lain of profit or loss and other
konsolidasian 331.593
208.743 comprehensive income
Ditambah dikurangi: Add less:
Laba entitas anak Profit before income tax of
sebelum pajak penghasilan 101.518
80.784 subsidiaries
Eliminasi transaksi antarperusahaan 118
59.100 Elimination of intercompany transactions Laba rugi yang belum
Unrealized gain loss terealisasi - neto
10.554 4.883
on inventories - net Laba sebelum pajak
penghasilan - Perusahaan 240.511
191.942 Profit before income tax - Company
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan pemilihan Provision reversal
kerugian penurunan for impairment losses
nilai piutang usaha - neto 11.750
2.849 on trade receivables - net
Penyisihan imbalan kerja Provision for
jangka panjang - neto 3.268
1.852 long-term employee benefits - net Amortisasi biaya dibayar di muka
24 Amortization of prepaid expenses
Laba rugi penjualan aset tetap 131
203 Gain loss on sale of fixed assets
Beban akrual - neto 482
3.599 Accrued expenses - net
Pemulihan jangka pendek - neto 2.180
6.607 Short-term reversal - net
Penyusutan aset tetap 2.711
1.567 Depreciation of fixed assets
pemulihan penurunan nilai pasar Reversal for decline in market value
dan keusangan persediaan - neto 5.610
11.599 and obsolescence of inventories - net Beda permanen:
Permanent differences: Penghapusan piutang usaha
491 280
Write off of trade receivables Donasi
221 42
Donation Denda pajak
69 -
Tax penalties Penghasilan bunga yang
Interest income pajaknya bersifat final
5.527 4.717
subjected to final tax
Penghasilan kena pajak Perusahaan 239.669
170.603 Taxable income of the Company