Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an

issued in Indonesian language Ekshibit E 86 Exhibit E 86 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL SIX MONT HS ENDED 30 JUNI 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 30 JUNI 2012 DIAUDIT 30 JUNE 2013 UNAUDIT ED AND 30 JUNE 2012 AUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d. Income t ax benef it s expenses Cont i nued Paj ak tangguhan Lanj ut an Def erred t ax Cont i nued 1 Januari Manfaat Akuisisi Entitas 31 Desember 2012 beban Anak 2012 1 January Benef it s Acquisit ion of 31 December 2012 expenses Subsidiaries 2012 Rugi f iskal - 33. 837. 165 - 33. 837. 165 Tax l oss Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan 102. 271 - - 102. 271 i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbalan kerj a karyawan 594. 465 2. 008. 363 - 2. 602. 828 Empl oyee benef i t s obl i gat i on Penyisihan kerugian Al l owance f or i mpai r ment penurunan nilai 7. 351. 935 - - 7. 351. 935 l osses Bonus yang masih harus dibayar 2. 115. 572 - - 2. 115. 572 Accr ued bonus Penyisihan at as persediaan Al l owance f or i nvent or y usang 40. 620 - - 40. 620 obsol escence Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on aset non-keuangan 19. 528. 040 1. 189. 502 - 18. 338. 538 of non-f i nanci al asset s Aset liabilit as paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax Perusahaan – Net o 9. 323. 177 37. 035. 030 - 27. 711. 853 asset s l i abi l i t i es – Net Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 31. 878. 218 2. 300. 002 - 29. 578. 216 Ii abi l i t i es Total liabilitas paj ak tangguhan 41. 201. 395 39. 335. 032 - 29. 578. 216 T ot al def erred t ax liabilit ies Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 132. 830. 445 69. 834. 806 - 62. 995. 639 l i abi l i t i es Aset paj ak t angguhan dari Def er r ed t ax asset s of Ent it as Anak yang diakuisisi 299. 788. 380 - 13. 141. 003 312. 929. 383 Subsi di ar i es acquir ed Total aset paj ak tangguhan 166. 957. 935 69. 834. 806 13. 141. 003 277. 645. 597 T ot al def erred t ax asset s N e t o 125. 756. 540 109. 169. 838 13. 141. 003 248. 067. 381 N e t 1 Januari Manfaat Akuisisi Entitas 31 Desember 2011 beban Anak 2011 1 January Benef it s Acquisit ion of 31 December 2011 expenses Subsidiaries 2011 Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan 102. 271 - - 102. 271 i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbal an kerj a 367. 288 227. 177 - 594. 465 Empl oyee benef i t s obl i gat i on Penyisihan kerugian Al l owance f or i mpai r ment penurunan nilai 7. 351. 935 - - 7. 351. 935 l osses Bonus yang masih harus dibayar 2. 115. 572 - - 2. 115. 572 Accr ued bonus Penyisihan at as persediaan Al l owance f or i nvent or y usang 40. 620 - - 40. 620 obsol escence Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on of aset non-keuangan 25. 623. 085 6. 095. 045 - 19. 528. 040 non-f i nanci al asset s Akrual penj ualan 1. 729. 118 1. 729. 118 - - Accr ued Sal es Liabilit as paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax Perusahaan – Net o 17. 374. 517 8. 051. 340 - 9. 323. 177 l i abi l i t i es – Net Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 6. 336. 086 25. 542. 132 - 31. 878. 218 Ii abi l i t i es Liabilit as paj ak t angguhan dari Ent it as Anak yang diakuisi Def er r ed t ax Ii abil i t i es of diakuisisi 34. 268. 212 34. 268. 212 - - Subsi di ar i es acquir ed Total liabilitas paj ak tangguhan 57. 978. 815 16. 777. 420 - 41. 201. 395 T ot al def erred t ax liabilit ies issued in Indonesian language Ekshibit E 87 Exhibit E 87 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL SIX MONT HS ENDED 30 JUNI 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 30 JUNI 2012 DIAUDIT 30 JUNE 2013 UNAUDIT ED AND 30 JUNE 2012 AUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d.