73 financial statement 30 june 2013
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM / INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S
ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 JUNI 2013 (TIDAK DIAUDIT) DAN 30 JUNI 2012 (DIAUDIT) DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 (DIAUDIT) (Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau 31 Desember 2011 (Diaudit))/
SIX MONT HS ENDED
30 JUNE 2013 (UNAUDIT ED) AND 30 JUNE 2012 (AUDIT ED) AND T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2012 (AUDIT ED)
(2)
Pernyataan Direksi Direct ors’ St at ement Ekshibit/
Exhibit
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Int erim A Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Fi nanci al Posi t i on
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian Int erim B Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Compr ehensi ve Income
Laporan Perubahan Ekuit as Konsolidasian Int erim C Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Changes i n Equi t y
Laporan Arus Kas Konsolidasian Int erim D Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Cash Fl ows
(3)
(4)
1 Januari 2012 atau 31 Desember
2011/
30 Juni 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 June 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
A S E T A S S E T S
ASET LANCAR CURRENT ASSET S
Kas dan set ara kas
2c, 2d, 2x,
4, 39 59. 599. 132 120. 765. 649 201. 567. 663 Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha Tr ade r ecei vabl es
Pihak ket iga – set elah dikurangi Thi r d par t i es – net of al l owance f or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of
nilai sebesar Rp 6. 101. 898, Rp 6, 101, 898, Rp 6, 101, 898
Rp 6. 101. 898 dan Rp 5. 862. 368 and Rp 5, 862, 368 on 30 June 2013,
masing-masing pada 30 Juni 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 2d, 2e, 2x, 31 December 2011,
31 Desember 2011 5a, 39 490. 728. 443 455. 034. 575 509. 648. 761 r espect i vel y
Pihak berelasi – set elah dikurangi Rel at ed par t y – net ofal l owance f or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of Rp 24, 000, 000
nilai sebesar Rp 24. 000. 000 on 30 June 2013,
masing-masing pada 30 Juni 2013, 2d, 2e, 2f, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 2x, 5b, 31 December 2011,
31 Desember 2011 33a, 39 - - - r espect i vel y
Piut ang lain-lain Ot her r ecei vabl es
Pihak ket iga – set elah dikurangi Thi r d par t i es – net of al l owancef or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of
nilai sebesar Rp 11. 177. 706, Rp 11, 177, 706, Rp 11, 177, 706
Rp 11. 177. 706 dan Rp 9. 408. 369 and Rp 9, 408, 369 on 30 June 2013
masing-masing pada 30 Juni 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2d, 2e, 39 99. 146. 344 117. 955. 813 48. 224. 664 r espect i vel y
Persediaan – set elah dikurangi Invent or i es – net of al l owance f or
penyisihan persediaan usang i nvent or y obsol escence of
sebesar Rp 1. 721. 936 masing- Rp 1, 721, 936 on 30 June 2013,
masing pada 30 Juni 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2g, 6 167. 154. 823 240. 455. 330 216. 520. 805 r espect i vel y
Paj ak dibayar di muka 2y, 32a 64. 781. 619 49. 859. 085 69. 698. 419 Pr epai d t axes
Beban dibayar di muka 2h 24. 928. 929 22. 892. 209 11. 002. 176 Pr epai d expenses
Aset lancar lain-lain 7 97. 258. 463 85. 634. 615 152. 902. 613 Ot her cur r ent asset s
Aset t idak lancar yang dimiliki Non-cur r ent asset s cl assi f i ed
unt uk dij ual 2ab, 41 2. 533. 027. 186 2. 533. 027. 186 - as hel d f or sal e
Total Aset Lancar 3. 536. 624. 939 3. 625. 624. 462 1. 209. 565. 101 T ot al Current Asset s
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(5)
2011/
30 Juni 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 June 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
A S E T A S S E T S
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSET S
Piut ang pihak berelasi - set elah dikurangi Due f r om r el at ed par t i es – net of
penyisihan kerugian penurunan nilai al l owance f or i mpai r ment l osses of
sebesar Rp 3. 235. 678 masing-masing Rp 3, 235, 678 on 30 June 2013,
pada 30 Juni 2013, 31 Desember 2012 2d, 2e, 2f, 31 December 2012 and
dan 31 Desember 2011 33b, 42 3. 414. 559. 242 3. 201. 940. 950 2. 638. 628. 252 31 December 2011, r espect i vel y
Piut ang plasma 2d, 2e, 2i, 8 174. 233. 555 159. 785. 353 131. 389. 747 Due f r om pl asma
Aset paj ak t angguhan – Net o 2y, 32d 368. 962. 860 277. 645. 597 166. 957. 935 Def er r ed t ax asset s – Net
Invest asi pada ent it as asosiasi 2b, 9a - - 1. 668. 642 Invest ment s i n associ at es
Invest asi pada ef ek ekuit as – set elah Invest ment s i n equi t y secur i t i es - net of
dikurangi penyisihan at as invest asi al l owance f or unr ecover abl e
yang t idak dapat dipulihkan sebesar i nvest ment s of Rp 511, 353 on
Rp 511. 353 masing-masing pada 30 June 2013, 31 December 2012 and
30 Juni 2013, 31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2d, 9b 302. 535. 339 302. 535. 339 305. 708. 697 r espect i vel y
Tanaman perkebunan 2j , 2l, 2t Pl ant at i ons
Tanaman menghasilkan – set elah Mat ur e pl ant at i ons - net of
dikurangi akumulasi penyusut an sebesar accumul at ed depr eci at i on of
Rp 612. 635. 042, Rp 574. 672. 310 dan Rp 612, 635, 042, Rp 574, 672, 310
Rp 738. 453. 267 masing- masing pada and Rp 738, 453, 267
30 Juni 2013, 31 Desember 2012 on 30 June 2013,31 December 2012
dan 31 Desember 2011 10a 1. 754. 543. 012 1. 689. 950. 328 1. 615. 449. 454 and 31 December 2011, r espect i vel y
Tanaman belum menghasilkan 10b 1. 500. 013. 514 1. 542. 813. 613 2. 086. 253. 130 Immat ur e pl ant at i ons
Aset t et ap – set elah dikurangi akumulasi Fi xed asset s – net of accumul at ed
penyusut an sebesar Rp 1. 022. 688. 507, depr eci at i on of Rp 1, 022, 688, 507,
Rp 981. 190. 089 dan Rp 1. 024. 197. 514 Rp 981, 190, 089 and Rp 1, 024, 197, 514
dan kerugian penurunan nilai sebesar and i mpai r ment l oss of
Rp 426. 789. 482, Rp 426. 789. 482 dan Rp 426, 789, 482, Rp 426, 789, 482
nihil masing-masing pada 30 Juni 2013, 2k, 2l, and ni lon 30 June 2013,
31 Desember 2012 dan 31 December 2012 and
31 Desember 2011 2r, 2t, 11 6. 806. 692. 727 6. 689. 964. 563 7. 021. 478. 019 31 December 2011, r espect i vel y
Goodwi l l – set elah dikurangi penurunan Goodwi l l – net of i mpai r ment of
nilai sebesar nihil, nihil dan ni l , ni l and Rp 58, 972, 605 on
Rp 58. 972. 605 masing-masing pada 30 June 2013, 31 December 2012 and
30 Juni 2013, 31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2b, 2l, 3, 12 866. 676. 264 866. 676. 264 2. 845. 979. 175 r espect i vel y
Dana yang dibat asi penggunaannya 2d, 2m, 13 26. 208. 234 25. 925. 976 29. 070. 236 Rest r i ct ed f unds
Proyek pengembangan usaha 2n, 14 423. 871. 338 414. 591. 931 483. 606. 942 Busi ness devel opment pr oj ect s
Beban t angguhan hak at as t anah - set elah Def er r ed cost of l and r i ght s
-dikurangi akumulasi amort isasi sebesar net of accumul at ed amor t i zat i on of
Rp 523. 161, Rp 28. 949. 626 dan Rp 523, 161, Rp 28, 949, 626
Rp 26. 986. 312 masing-masing pada and Rp 26, 986, 312 on
30 Juni 2013, 31 Desember 2012 dan 30 June 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2011 2o, 15 1. 973. 580 1. 067. 802 78. 470. 406 31 December 2011, r espect i vel y
Taksiran t agihan kelebihan paj ak 2y, 32b 36. 728. 588 30. 599. 203 24. 046. 320 Est i mat ed cl ai ms f or t ax r ef und
Aset t idak lancar lain-lain 155. 673. 516 154. 210. 671 64. 023. 147 Ot her non-cur r ent asset s
Total Aset Tidak Lancar 15. 832. 671. 769 15. 357. 707. 590 17. 492. 730. 102 T ot al Non-Current Asset s
TOTAL ASET 19. 369. 296. 708 18. 983. 332. 052 18. 702. 295. 203 T OT AL ASSET S
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(6)
2012 atau 31 Desember
2011/
31 Desember 1 January
2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Juni 2013/ 31 December 31 December
Not es 30 June 2013 2012*) 2011*)
LIABILITAS LIABILIT IES
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILIT IES
Ut ang bank j angka pendek 2d, 2x, 16 40. 000. 000 40. 000. 000 - Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha 2d Tr ade payabl es
Pihak ket iga 2x, 17, 39 347. 792. 794 336. 084. 207 474. 555. 766 Thi r d par t i es
Pihak berelasi 2f, 33c, 39 5. 558. 869 1. 433. 707 6. 337. 179 Rel at ed par t i es
Ut ang lain-lain – Pihak ket iga 2d, 39 176. 762. 316 178. 574. 753 128. 369. 875 Ot her payabl es – Thi r d par t i es
Beban masih harus dibayar 2d, 18 504. 310. 291 395. 487. 549 267. 257. 521 Accr ued expenses
Ut ang paj ak 2y, 32c 900. 537. 606 872. 273. 912 744. 811. 970 Taxes payabl e
Ut ang dividen 2d, 2p, 19 1. 616. 268 1. 616. 268 1. 561. 366 Di vi dends payabl e
Uang muka penj ualan 2d, 20, 39 831. 596. 712 552. 542. 409 228. 785. 312 Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang yang j at uh t empo Cur r ent mat ur i t i es of
dalam sat u t ahun: l ong-t er m debt s:
Pinj aman j angka panj ang
2d, 2x, 21,
39, 40 796. 578. 456 622. 273. 937 231. 992. 084 Long-t er m l oans
Ut ang sewa pembiayaan 2d, 2r, 21, 39 466. 486 716. 163 1. 159. 176 Lease payabl e
Ut ang obligasi
2d, 2s, 2x, 23,
39, 40 - - 1. 358. 928. 570 Bonds payabl e
Total Liabilitas Jangka Pendek 3. 605. 219. 798 3. 001. 002. 905 3. 443. 758. 819 T ot al Current Liabilit ies
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILIT IES
Liabilit as paj ak t angguhan - Net o 2y, 32d 2. 097. 772 29. 578. 216 41. 201. 395 Def er r ed t ax l i abil i t i es – Net
Liabilit as imbalan kerj a karyawan 2q, 22 28. 095. 052 27. 341. 574 32. 934. 059 Post empl oyment benef i t s obl i gat i on
Ut ang j angka panj ang, set elah dikurangi
bagian yang j at uh t empo dalam Long-t er m debt s – net of
sat u t ahun: cur r ent mat ur i t i es:
Pinj aman j angka panj ang
2d, 2x, 21,
39, 40 8. 041. 063. 661 8. 010. 653. 805 6. 126. 518. 336 Long-t er m l oans
Ut ang sewa pembiayaan 2d, 2r, 21, 39 448. 289 352. 744 320. 147 Lease payabl e
Total Liabilitas Jangka Panj ang 8. 071. 704. 774 8. 067. 926. 339 6. 200. 973. 937 T ot al Non-Current Liabilit ies
Total Liabilitas 11. 676. 924. 572 11. 068. 929. 244 9. 644. 732. 756 T ot al Liabilit ies
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(7)
31 Desember
2011/
31 Desember 1 January
2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Juni 2013/ 31 December 31 December
Not es 30 June 2013 2012*) 2011*)
EKUITAS EQUIT Y
Ekuitas yang dapat diatribusikan At t ribut able equit y t o owners
kepada pemilik Perusahaan induk of t he parent Company
Modal saham – nilai nominal Rp 100 Shar e capi t al – par val ue of Rp 100
(Rupiah penuh) per saham (f ul l Rupi ah) per shar e
Modal dasar – 15. 000. 000. 000 saham Aut hor i zed – 15, 000, 000, 000 shar es
Modal dit empat kan dan diset or Issued and f ul l y pai d –
penuh – 13. 720. 471. 386 saham, 13, 720, 471, 386 shar es,
13. 720. 470. 842 saham dan 13, 720, 470, 842 shar es and
13. 686. 738. 842 saham masing- 13, 686, 738, 842 shar es on
masing pada 30 Juni 2013, 30 June 2013, 31 December 2012
31 Desember 2012 dan and 31 December 2011,
31 Desember 2011 24a 1. 372. 047. 139 1. 372. 047. 084 1. 368. 673. 884 Respect i vel y
Tambahan modal diset or 2u, 25, 42 5. 539. 276. 624 5. 539. 276. 624 5. 524. 771. 864 Addi t i onal pai d-i n capi t al
Saldo laba: Ret ai ned ear ni ngs:
Dit ent ukan penggunaannya 24c 87. 808. 000 87. 808. 000 40. 000. 000 Appr opr i at ed
Belum dit ent ukan penggunaannya 774. 010. 667 997. 173. 063 2. 172. 742. 843 Unappr opr i at ed
Komponen ekuit as lainnya ( 139. 892. 001) ( 142. 888. 782 )( 112. 249. 936 ) Ot her equi t y component s
Sub-total 7. 633. 250. 429 7. 853. 415. 989 8. 993. 938. 655 Sub-t ot al
Kepentingan non-pengendali 2b 59. 121. 707 60. 986. 819 63. 623. 792 Non-cont rolling int erest s
Total Ekuitas 7. 692. 372. 136 7. 914. 402. 808 9. 057. 562. 447 T ot al Equit y
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 19. 369. 296. 708 18. 983. 332. 052 18. 702. 295. 203 T OT AL LIABILIT IES AND EQUIT Y
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(8)
Six mont hs) Not es SIX mont hs)
OPERASI YANG DILANJUTKAN CONT INUING OPERAT IONS
PENJUALAN NETO 929. 532. 147 2w, 27 1. 522. 769. 749 NET SALES
BEBAN POKOK PENJUALAN 667. 830. 832 2w, 28 1. 006. 787. 141 COST OF GOODS SOLD
LABA BRUTO 261. 701. 315 515. 982. 608 GROSS PROFIT
Beban penj ualan ( 21. 296. 108 ) 2w, 29 ( 24. 225. 650 ) Sel l i ng expenses
Beban umum dan administ rasi ( 145. 739. 178 ) 2w, 29 ( 158. 189. 658 ) Gener al and admi ni st r at i ve expenses
Beban keuangan ( 182. 471. 665 ) 30 ( 166. 382. 599 ) Fi nance cost s
Rugi selisih kurs – Net o ( 123. 311. 032 ) 2x ( 122. 247. 959 ) Loss on f or ei gn exchange – Net
Pesangon pemut usan hubungan kerj a ( 22. 166. 577 ) 43 - Ter mi nat i on benef i t s
Rugi penghapusan t anaman perkebunan ( 1. 390. 316 ) 10a ( 2. 305. 536 ) Loss on wr i t t en-of f pl ant at i ons
Penghasilan keuangan 1. 036. 892 1. 558. 816 Fi nance i ncome
Lain-lain – Net o ( 23. 018. 391 ) 31 ( 3. 912. 117 ) Mi scel l aneous – Net
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK INCOME (LOSS) BEFORE
PENGHASILAN ( 256. 655. 060 ) 40. 277. 905 INCOME T AX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK 2y, 32d T AX BENEFIT (EXPENSES)
K i n i ( 21. 564. 330 ) ( 65. 482. 195 ) Cur r ent
Tangguhan 69. 418. 060 10. 034. 190 Def er r ed
Total Manfaat (Beban) Paj ak Penghasilan 47. 853. 730 ( 55. 448. 005 ) T ot al Income T ax Benef it (Expenses)
LABA (RUGI) NETO PERIODE NET INCOME (LOSS) FOR T HE
BERJALAN DARI OPERASI YANG CURRENT PERIOD FROM
DILANJUTKAN ( 208. 801. 330 ) ( 15. 170. 100 ) CONT INUING OPERAT IONS
OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONT INUED OPERAT IONS
LABA (RUGI) NETO PERIODE NET INCOME (LOSS) FOR T HE
BERJALAN DARI OPERASI YANG CURRENT PERIOD FROM
DIHENTIKAN ( 16. 255. 837 ) 2ab, 41 18. 705. 625 DISCONT INUED OPERAT IONS
LABA (RUGI) NETO NET INCOME (LOSS) FOR
PERIODE BERJALAN ( 225. 057. 167 ) 3. 535. 525 T HE CURRENT PERIOD
Pendapatan komprehensif lain: Ot her comprehensive income:
Selisih kurs karena penj abaran Exchange di f f er ences due t o f i nanci al
laporan keuangan 3. 026. 440 2b, 2x, 26 3. 794. 827 st at ement s t r ansl at i ons
TOTAL PENDAPATAN (RUGI) T OT AL COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN ( 222. 030. 727 ) 7. 330. 352 FOR T HE CURRENT PERIOD
*)
Disaj ikan kembali sehubungan dengan operasi yang dihent ikan (Cat at an 41) Rest at ed due t o di scont i nued oper at i ons (Not e 41) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(9)
2 0 1 3 2 0 1 2 (Enam bulan/ Catatan/ (Enam bulan/
Six mont hs) Not es Six mont hs)
Laba (rugi) neto yang dapat diatribusikan
kepada: Net income (loss) at t ribut able t o:
Pemilik entitas induk Owners of t he parent ent it y
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 206. 906. 559 ) ( 14. 955. 802 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 16. 255. 837 ) 18. 705. 625 Fr om di scont i nued oper at i ons
( 223. 162. 396 ) 3. 749. 823
Kepentingan non-pengendali Non-cont rolling int erest s
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 1. 894. 771 ) ( 214. 298 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan - - Fr om di scont i nued oper at i ons
( 1. 894. 771 ) ( 214. 298 )
T o t a l ( 225. 057. 167 ) 3. 535. 525 T o t a l
Total pendapatan (rugi) komprehensif T ot al comprehensive income (loss)
yang dapat diatribusikan kepada: at t ribut able t o:
Pemilik entitas induk Owners of t he parent ent it y
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 203. 909. 778 ) ( 11. 198. 164 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 16. 255. 837 ) 18. 705. 625 Fr om di scont i nued oper at i ons
( 220. 165. 615 ) 7. 507. 461
Kepentingan non-pengendali Non-cont rolling int erest s
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 1. 865. 112 ) ( 177. 109 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan - - Fr om di scont i nued oper at i ons
1. 865. 112 ( 177. 109 )
T o t a l ( 222. 030. 727 ) 7. 330. 352 T o t a l
LABA (RUGI) NETO PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE
(DALAM RUPIAH PENUH) 2z, 34 (IN FULL RUPIAH)
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 15, 08 ) ( 1, 09 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan ( 1, 18 ) 1, 36 Fr om di scont i nued oper at i ons
( 16, 26 ) 0, 27
LABA (RUGI) NETO PER SAHAM DILUSIAN DILUT ED EARNINGS (LOSS) PER SHARE
(DALAM RUPIAH PENUH) 2z, 34 (IN FULL RUPIAH)
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 15, 08 ) ( 1, 08 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan ( 1, 18 ) 1, 35 Fr om di scont i nued oper at i ons
( 16, 26 ) 0, 27
*)
Disaj ikan kembali sehubungan dengan operasi yang dihent ikan (Cat at an 41) Rest at ed due t o di scont i nued oper at i ons (Not e 41) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(10)
penj abaran
laporan
Modal saham Tambahan Saldo laba/ keuangan/
ditempatkan modal Ret ained Exchange Kepentingan
dan disetor disetor - earnings dif f erences non-
penuh/ Neto/ Telah Belum due t o pengendali/ Tot al
Share capit al Addit ional ditentukan ditentukan f inancial Non- ekuit as/
Catatan/ issued and paid-in penggunaannya/ penggunaannya/ st at ement s T o t a l/ cont rolling T ot al
Not es f ully paid capit al – Net Approriated Unappropriated t ranslat ions T o t a l int erest equit y
Saldo per 1 Januari 2012 1. 368. 673. 884 5. 524. 771. 864 40. 000. 000 2. 172. 742. 843 ( 112. 249. 936 ) 8. 993. 938. 655 63. 623. 792 9. 057. 562. 447 Bal ance as of 1 Januar y 2012
Penerbit an saham 3. 373. 200 14. 504. 760 - - - 17. 877. 960 - 17. 877. 960 Ri ght i ssue
Laba bersih komprehensif Net compr ehensi ve i ncome
periode berj alan 2d, 27 - - - 3. 749. 823 3. 757. 638 7. 507. 461 ( 177. 109 ) 7. 330. 352 f or t he per i od
Cadangan umum - - 47. 808. 000 ( 47. 808. 000 ) - - - - Gener al r eser ve
Dividen kas - - - ( 62. 500. 000 ) - ( 62. 500. 000 ) - ( 62. 500. 000 ) Cash di vi dends
Saldo per 30 Juni 2012 1. 372. 047. 084 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 2. 066. 184. 666 ( 108. 492. 298 ) 8. 956. 824. 076 63. 446. 683 9. 020. 270. 759 Bal ance as of 30 June 2012
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(11)
karena
penj abaran
laporan
Modal saham Tambahan Saldo laba/ keuangan/
ditempatkan modal Ret ained Exchange Kepentingan
dan disetor disetor - earnings dif f erences non-
penuh/ Neto/ Telah Belum due t o pengendali/ Tot al
Share capit al Addit ional ditentukan ditentukan f inancial Non- ekuit as/
Catatan/ issued and paid-in penggunaannya/ penggunaannya/ st at ement s T o t a l/ cont rolling T ot al
Not es f ully paid capit al – Net Approriated Unappropriated t ranslat ions T o t a l int erest equit y
Saldo per 1 Januari 2013 1. 372. 047. 084 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 997. 173. 063 ( 142. 888. 782 ) 7. 853. 415. 989 60. 986. 819 7. 914. 402. 808 Bal ance as of 1 Januar y 2013
Penerbit an saham 55 - - - - 55 - 55 Ri ght i ssue
Rugi bersih komprehensif Net compr ehensi ve l oss
periode berj alan 2d, 27 - - - ( 223. 162. 396 ) 2. 996. 781 ( 220. 165. 615 ) ( 1. 865. 112 ) ( 222. 030. 727 ) f or t he per i od
Saldo per 30 Juni 2013 1. 372. 047. 139 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 774. 010. 667 ( 139. 892. 001 ) 7. 633. 250. 429 59. 121. 707 7. 692. 372. 136 Bal ance as of 30 June 2013
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(12)
Penerimaan kas dari pelanggan 1. 176. 318. 817 1. 799. 055. 164 Cash r ecei ved f r om cust omer s Pembayaran kas kepada pemasok, karyawan Cash pai d t o suppl i er s, empl oyees and
dan akt ivit as operasional lainnya ( 594. 210. 415 ) ( 1. 205. 549. 985 ) ot her oper at i onal act i vi t i es
Arus kas yang dihasilkan dari operasi 582. 108. 402 593. 505. 179 Cash f l ows pr ovi ded by oper at i ons
Pembayaran bunga ( 69. 013. 178 ) ( 153. 492. 565 ) Payment s of i nt er est
Pembayaran paj ak penghasilan ( 68. 998. 078 ) ( 193. 858. 032 ) Payment s of i ncome t ax
Penerimaan bunga 1. 050. 785 1. 639. 177 Recei pt s of i nt er est
Arus kas neto diperoleh dari akt ivitas Net cash f lows provided by
operasi 445. 147. 931 247. 793. 759 operat ing act ivit ies
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVEST ING ACT IVIT IES
Penambahan t anaman perkebunan ( 62. 829. 259 ) ( 84. 480. 294 ) Addi t i ons i n pl ant at i ons Pembelian aset t et ap ( 44. 846. 496 ) ( 97. 451. 587 ) Acqui si t i ons of f i xed asset s
Pembayaran pada plasma ( 14. 448. 202 ) ( 15. 619. 487 ) Payment s t o pl asma
Pelepasan ent it as anak dan asosiasi - 6. 400. 982 Di sposal of subsi di ar i es and associ at ed
Arus kas neto digunakan untuk aktivitas Net cash f lows used in invest ing
investasi ( 122. 123. 957 ) ( 191. 150. 386 ) act ivit ies
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACT IVIT IES
Kenaikan piut ang pihak berelasi ( 411. 661. 853 ) ( 167. 855. 374 ) Incr ease i n due f r om r el at ed par t i es
Penerimaan ut ang j angka panj ang: Pr oceeds of l ong-t er m debt s:
Wesel bayar dij amin pelunasannya 19. 698. 000 - Equi t y l i nk not es
Pinj aman j angka panj ang 4. 901. 000 20. 000. 000 Long-t er m l oans
Pembayaran ut ang j angka panj ang: Payment s of l ong-t er m debt s:
Sewa pembiayaan ( 154. 133 ) ( 520. 267 ) Lease payabl e
Wesel bayar dij amin pelunasannya - ( 37. 668. 927 ) Equi t y l i nk not es
Penerbit an saham 55 17. 877. 960 St ock Issuance
Penerimaan ut ang bank j angka pendek - 40. 000. 000 Pr oceeds f r om shor t -t er m bank l oans
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas pendanaan ( 387. 216. 931 ) ( 128. 166. 608 ) f inancing act ivit ies
PENURUNAN NETO DALAM NET DECREASE IN
KAS DAN SETARA KAS ( 64. 192. 957 ) ( 71. 523. 235 ) CASH AND CASH EQUIVALENT S
DAMPAK PERUBAHAN SELISIH KURS TERHADAP EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE T O
KAS DAN SETARA KAS 3. 026. 440 3. 580. 529 CASH AND CASH EQUIVALENT S
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT S
PADA AWAL PERIODE 120. 765. 649 201. 567. 663 AT BEGINNING OF PERIOD
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT S
PADA AKHIR PERIODE 59. 599. 132 133. 624. 957 AT END OF PERIOD
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(13)
ke t anaman menghasilkan 106. 475. 027 283. 732. 109 t o mat ur e pl ant at i ons Reklasif ikasi dari aset dalam penyelesaian Recl assi f i cat i ons f r om const r uct i on-
ke aset t et ap 17. 338. 963 27. 664. 533 i n-pr ogr ess t o f i xed asset s
Reklasif ikasi beban umum ke t anaman belum Recl assi f i cat i ons of gener al char ges
menghasilkan 845. 669 918. 906 t o i mmat ur e pl ant at i ons
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(14)
1. U M U M 1. G E N E R A L
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Est ablishment and General Inf ormat ion PT Bakrie Sumat era Plant at ions Tbk (“ Perusahaan” ) didirikan
di Republik Indonesia pada t ahun 1911 dengan nama “ NV Hollandsch Amerikanse Plant age Maat schappij ” . Nama Perusahaan t elah beberapa kali mengalami perubahan, t erakhir dengan nama PT Bakr ie Sumat era Plant at ions Tbk. Anggaran dasar Perusahaan pert ama kali diumumkan dalam Lembaran Berit a Negara Republik Indonesia No. 14 t anggal 18 Pebruari 1941, Tambahan No. 101. Anggaran dasar Perusahaan t elah mengalami beberapa kali perubahan, ant ara lain dengan akt a Not aris Sut j ipt o, S. H. , M. Kn. , Not aris di Jakart a, No. 98 t anggal 14 Mei 2008 mengenai perubahan seluruh anggaran dasar Perusahaan dalam rangka penyesuaian t erhadap Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 t ent ang Perseroan Terbat as. Perubahan t ersebut t elah mendapat perset uj uan dari Ment eri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keput usan No. AHU-03156. AH. 01. 02 Tahun 2009 t anggal 14 Januari 2009 dan t elah diumumkan dalam Berit a Negara No. 18231 t anggal 14 Juli 2009, Tambahan No. 56.
PT Bakr i e Sumat er a Pl ant at i ons Tbk ("t he Company” ) was est abl i shed i n t he Republ i c of Indonesi a i n 1911 under t he name of “ NV Hol l andsch Amer i kanse Pl ant age Maat schappi j ” . The name of t he Company has been changed sever al t i mes, t he l at est bei ng t o PT Bakr i e Sumat er a Pl ant at i ons Tbk. The ar t i cl es of associ at i on of t he Company wer e f i r st publ i shed i n t he St at e Gazet t e of t he Republ i c of Indonesi a No. 14 dat ed 18 Febr uar y 1941, Suppl ement No. 101. The ar t i cl es of associ at i on of t he Company have been amended sever al t i mes, of whi ch was cover ed by t he Not ar i al deed No. 98 of Sut j i pt o, S. H. , M. Kn. , Not ar y i n Jakar t a, dat ed 14 May 2008, i n or der t o be i n compl i ance wi t h Law No. 40 of t he Republ i c of Indonesi a of Year 2007 concer ni ng Li mi t ed Li abi l i t y Company. The changes have al r eady been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n i t s Deci si on Let t er No. AHU-03156. AH. 01. 02 Year 2009 dat ed 14 Januar y 2009 and was publ i shed i n t he St at e Gazet t e No. 18231 dat ed 14 Jul y 2009, Suppl ement No. 56.
Anggaran dasar Perusahaan mengalami beberapa kali perubahan, t erakhir berdasarkan akt a Not aris Novit a Puspit arini, S. H. , Not aris di Jakart a, No. 6 t anggal 14 Juni 2012 mengenai perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan. Perubahan t ersebut t elah mendapat perset uj uan dari Ment eri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keput usan No. AHU 0018041. AH. 01. 09 Tahun 2013 t anggal 4 Maret 2013.
The Company’ s ar t i cl es of associ at i on has been amended sever al t i mes, t he l at est of whi ch by t he Not ar i al deed No. 6 dat ed 14 June 2012 of Novi t a Puspi t asar i , S. H. , Not ar y i n Jakar t a r egar di ng of t he changes of t he member ’ s of t he Company’ s Boar ds of Commi si oner s and Di r ect or s. The changes have al r eady been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n i t s Deci si on Let t er No. AHU 0018041. AH. 01. 09 Year 2013 dat ed 4 Mar ch 2013.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiat an Perusahaan meliput i bidang perkebunan, pengolahan, perdagangan dan pengangkut an hasil t anaman dan produk indust ri, sert a pabrik kert as. Saat ini, Perusahaan bergerak di bidang perkebunan, pengolahan dan perdagangan hasil t anaman dan indust ri.
In accor dance wi t h Ar t i cl e 3 of t he Company’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vi t i es consi st s of agr i cul t ur e, pr ocessi ng, t r adi ng and t r anspor t i ng of agr i cul t ur al and i ndust r i al pr oduct s and al so paper mi l l . Cur r ent l y, t he Company i s engaged i n pl ant at i ons, pr ocessi ng and t r adi ng agr i cul t ur al and i ndust r i al pr oduct s.
Luas t anaman perkebunan Perusahaan dan Ent it as Anak adalah 124. 488 hekt ar. Perusahaan t elah beroperasi komersial sej ak t ahun 1911.
The Company and Subsi di ar i es’ pl ant ed ar ea ar e 124, 488 hect ar es. The Company st ar t ed i t s commer ci al oper at i ons i n 1911.
Perusahaan berdomisili di Kisaran dengan kant or pusat berlokasi di Jl. H. Juanda, Kisaran 21202, Kabupat en Asahan, Sumat era Ut ara, sedangkan perkebunan sert a pabriknya berlokasi di Kisaran, Kabupat en Asahan, Sumat era Ut ara.
The Company i s domi ci l ed i n Ki sar an, wi t h i t s head of f i ce l ocat ed at Jl . H. Juanda, Ki sar an 21202, Asahan Di st r i ct , Nor t h Sumat er a, whi l e i t s pl ant at i ons and f act or y ar e l ocat ed i n Ki sar an, Asahan Di st r i ct , Nor t h Sumat er a.
Laporan keuangan konsolidasian unt uk periode 30 Juni 2013 yang diselesaikan dan diset uj ui oleh Direksi Perusahaan pada t anggal 12 Sept ember 2013.
The consol i dat ed f i nanci al st at ement s f or t he per i od 30 June 2013 t hat wer e compl et ed and aut hor i zed by t he Company’ s Di r ect or s on 12 Sept ember 2013.
(15)
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan b. Public Of f ering of t he Company’ s Shares Pada t anggal 6 Januari 1990, Perusahaan memperoleh ij in dari
Ment eri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat No. SI/ 075/ SHM/ MK. 10/ 1990 unt uk melakukan penawaran umum kepada masyarakat at as 11, 1 j ut a saham dengan nilai nominal Rp 1. 000 (Rupiah penuh) per saham melalui bursa saham di Indonesia dengan harga penawaran Rp 10. 700 (Rupiah penuh) per saham. Pada t ahun 1997, Perusahaan melakukan pemecahan saham (st ock spl i t) 2 unt uk 1 sehingga mengubah nilai nominal saham biasa dari Rp 1. 000 (Rupiah penuh) menj adi Rp 500 (Rupiah penuh) sert a mengumumkan sembilan saham bonus unt uk lima saham lama dari t ambahan modal diset or.
On 6 Januar y 1990, t he Company obt ai ned a l i cense f r om t he Mi ni st r y of Fi nance of t he Republ i c of Indonesi a as per hi s Let t er No. SI/ 075/ SHM/ MK. 10/ 1990 t o hol d a publ i c of f er i ng of i t s 11. 1 mi l l i on shar es wi t h par val ue of Rp 1, 000 (f ul l Rupi ah) per shar e t hr ough t he st ock exchange i n Indonesi a at t he of f er i ng pr i ce of Rp 10, 700 (f ul l Rupi ah) per shar e. In 1997, t he Company decl ar ed a st ock spl i t of 2-f or -1, whi ch changed t he common st ock par val ue f r om Rp 1, 000 (f ul l Rupi ah) t o Rp 500 (f ul l Rupi ah) per shar e, pl us a ni ne-f or -f i ve st ock bonus f r om addi t i onal pai d-i n capi t al .
Pada bulan Juni 1999, Perusahaan mengumumkan sat u dividen saham unt uk lima saham lama dari saldo laba. Pada t anggal 31 Desember 1999, Perusahaan t elah mencat at kan semua saham yang dit empat kan dan diset or penuh di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya (sekarang Bursa Ef ek Indonesia).
In June 1999, t he Company decl ar ed a one-f or -f i ve st ock di vi dend f r om r et ai ned ear ni ngs. As of 31 December 1999, t he Company has l i st ed al l of i t s i ssued and f ul l y pai d shar es on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange (cur r ent l y Indonesi a St ock Exchange).
Pada t anggal 18 Okt ober 2004, Perusahaan melakukan pemecahan saham 5 unt uk 1 sehingga mengubah nilai nominal saham biasa dari Rp 500 (Rupiah penuh) menj adi Rp 100 (Rupiah penuh), dan pada t anggal 10 Nopember 2004, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as I dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 1. 087. 800. 000 lembar saham, yang seluruh saham yang dit empat kan dan diset or penuh t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya. Harga penawaran umum t erbat as I t ersebut di at as adalah sebesar Rp 200 (Rupiah penuh) per saham.
On 18 Oct ober 2004, t he Company decl ar ed a st ock spl i t of 5-f or -1, whi ch changed t he common st ock par val ue f r om Rp 500 (f ul l Rupi ah) t o Rp 100 (f ul l Rupi ah), and on 10 November 2004, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng I t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 1, 087, 800, 000 shar es, of whi ch al l of i t s i ssued and f ul l y pai d shar es had been l i st ed on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n t he above l i mi t ed publ i c of f er i ng I was Rp 200 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Pada t anggal 29 Agust us 2007, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as II dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 1. 456. 875. 000 lembar saham dan disert ai dengan 364. 218. 750 waran I yang melekat pada saham yang dikeluarkan dan yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insent if bagi pemegang saham dengan harga pelaksanaan waran Rp 1. 375 (Rupiah penuh). Penawaran umum ini t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya. Harga penawaran umum t erbat as II t ersebut di at as adalah sebesar Rp 1. 100 (Rupiah penuh) per saham.
On 29 August 2007, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng II t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 1, 456, 875, 000 shar es, si mul t aneousl y i ssui ng 364, 218, 750 war r ant s I accompanyi ng t he new shar es i ssued, whi ch ar e t o be gr ant ed f r ee as an i ncent i ve f or t he shar ehol der s at an exer ci se pr i ce of t he war r ant of Rp 1, 375 (f ul l Rupi ah), l i st ed on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n above l i mi t ed publ i c of f er i ng II was Rp 1, 100 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Pada t anggal 2 Februari 2010, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as III dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 9. 454. 742. 337 lembar saham dan disert ai dengan 630. 316. 155 waran seri II yang melekat pada saham yang dikeluarkan dan yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insent if bagi pemegang saham dengan harga pelaksanaan waran Rp 530 (Rupiah penuh). Penawaran umum ini t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Indonesia. Harga penawaran umum t erbat as III t ersebut di at as adalah sebesar Rp 525 (Rupiah penuh) per saham.
On 2 Febr uar y 2010, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng III t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 9, 454, 742, 337 shar es, si mul t aneousl y i ssui ng 630, 316, 155 war r ant s II accompanyi ng t he new shar es i ssued, whi ch ar e t o be gr ant ed f r ee as an i ncent i ve f or t he shar ehol der s at an exer ci se pr i ce of t he war r ant of Rp 530 (f ul l Rupi ah), l i st ed on t he Indonesi a St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n above l i mi t ed publ i c of f er i ng III amount ed t o Rp 525 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Sampai dengan 30 Juni 2013, hak waran II yang digunakan adalah sebesar 477. 690. 667 lembar saham dan sisa hak waran II sebesar 152. 625. 488 lembar. Periode perdagangan dan pelaksanaan (eksekusi) waran II t elah berakhir pada t anggal 15 Februari 2013.
Up t o 30 June 2013, t he Company’ s war r ant s II t hat have been exer ci sed wer e 477, 690, 667 shar es and t he r emai ni ng war r ant s II t ot al i ng 152, 625, 488 shar es. Per i od of t r adi ng and exer ci se of war r ant s II has been expi r ed on 15 Febr uar y 2013.
Pada t anggal 30 Juni 2013, seluruh saham Perusahaan sej umlah 13. 720. 471. 386 saham t elah dicat at kan pada Bursa Ef ek Indonesia.
As of 30 June 2013, al l of t he Company’ s out st andi ng shar es t ot al i ng 13, 720, 471, 386 shar es have been l i st ed i n t he Indonesi an St ock Exchange.
(16)
1. U M U M (Lanj ut an) 1. G E N E R A L (Cont i nued)
c. Struktur Perusahaan dan Entitas Anak c. T he St ruct ure of t he Company and Subsidiaries Pada t anggal 30 Juni 2013 dan 31 Desember 2012,
Perusahaan memiliki Ent it as Anak dengan kepemilikan langsung dan t idak langsung sebagai berikut :
As of 30 June 2013 and 31 December 2012, t he Company had di r ect and i ndi r ect owner shi ps i n Subsi di ar i es ar e as f ol l ows:
30 Juni 2013/ 30 June 2013 Mulai operasi
Persentase komersial/ Total aset kepemilikan/ St art of sebelum eliminasi/
Entitas Anak/ Lokasi/ Percent age of commercial T ot al asset s
Subsidiaries Domicile ownership operat ions bef ore eliminat ion
Kepemilikan saham secara langsung/ Direct ownership:
Agri Int ernat ional Resources Pt e. , Lt d.
(Cat at an 3/Not e 3) Singapura/ Si ngapor e 99, 02 2007 3. 255. 976. 874
Agri Resources B. V. Belanda/Net her l ands 25, 00 2007 3. 245. 869. 172
BSP Finance B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 2006 30. 708. 882
PT Agro Mit ra Madani Jambi 85, 00 2004 910. 966. 033
PT Agrowiyana Jambi 99, 93 1998 1. 231. 016. 074
Sumat era Barat/
PT Bakrie Pasaman Plant at ions West Sumat er a 99, 76 1998 1. 278. 542. 701
Bel um oper asi /
PT Bakrie Rekin Bio Energy Bat am 70, 00 Non-oper at i ng 33. 947. 590
Sumat era Ut ara/
PT Grahadura Leidong Prima Nor t h Sumat er a 99, 99 2000 2. 812. 161. 841
PT Huma Indah Mekar Lampung 96, 55 1992 997. 914. 722
PT Nibung Art hamulia Palembang 99, 99 2002 4. 174. 053. 931
PT Sumbert ama Nusapert iwi Jambi 99, 99 2005 465. 866. 067
BSP Net herland Finance B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 2010 55. 621
BSP Liberia B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 Belum operasi/ 82. 162
Non-oper at i ng
PT ASD-Bakrie Oil Palm Seed Indonesia Sumat era Ut ara/ 50, 00 2011 3. 003. 812
Nor t h Sumat er a Kepemilikan saham secara tidak langsung/
Indirect ownership:
Agri Resources B. V. (melalui/t hr ough Agri Int ernat ional Resources
Pt e. , Lt d. ) (Cat at an 3/Not e 3) Belanda/Net her l ands 75, 00 2007 3. 245. 869. 172 AI Finance B. V. (melalui/t hr ough
Agri Int ernat ional Resources Pt e. , Lt d. ) Belanda/Net her l ands 100, 00 2007 2. 024. 840. 696
Kepulauan Virgin
Bookwise Invest ment s Lt d. (melalui/ Brit ania Raya/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Br i t i sh Vi r gi n Isl ands 100, 00 2009 697. 633. 637
Fordways Management Lt d. Kepulauan Virgin
(melalui/t hr ough PT Grahadura Brit ania Raya/
Leidong Prima) Br i t i sh Vi r gi n Isl ands 100, 00 2009 94. 624
Great Four Int ernat ional Invest ment Co. Lt d. (melalui/t hr ough Agri
Resources B. V. ) Maurit ius 100, 00 2000 844. 489. 005
PT Air Muring (melalui/t hr ough
PT Huma Indah Mekar) Bengkulu 99, 99 1998 635. 109. 630
PT Domas Sawit int i Perdana (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 235. 777. 636 PT Fl ora Sawit a Chemindo (melal ui/ Sumat era Ut ara/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 2008 958. 928. 733
PT Sarana Indust ama Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
(17)
c. Struktur Perusahaan dan Entitas Anak (Lanj ut an) c. T he St ruct ure of t he Company and Subsidiaries (Cont i nued) 30 Juni 2013/ 30 June 2013
Mulai operasi
Persentase komersial/ Total aset kepemilikan/ St art of sebelum eliminasi/
Entitas Anak/ Lokasi/ Percent age of commercial T ot al asset s
Subsidiaries Domicile ownership operat ions bef ore eliminat ion
Kepemilikan saham secara tidak langsung (Lanj ut an)/
Indirect ownership (Cont i nued):
PT Domas Agroint i Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 275. 024. 382 PT Domas Agroint i Prima (melalui/ Sumat era Ut ara/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 2011 3. 730. 014. 067
PT Sawit mas Agro Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Domas Agroint i Prima) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 992. 626. 726 PT Cit alaras Cipt a Indonesia (melalui/ Sumat era Barat/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) West Sumat er a 99, 99 2010 243. 878. 618 PT Monrad Int an Barakat (melalui/ Kalimant an Selat an/ Belum operasi/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) Sout h Kal i mant an 99, 95 Non-oper at i ng 373. 630. 312 PT Julang Oca Permana (melalui/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) Bengkulu 99, 99 2004 546. 415. 172
PT Int i Kemit raan Perdana (melalui/ Belum operasi/
t hr ough PT Julang Oca Permana) Bengkulu 85, 00 Non-oper at i ng 57. 010. 693
PT Eramit ra Agrolest ari (melalui/ t hr ough Great Four Int ernat ional
Invest ment Co. Lt d. ) Jambi 99, 99 1997 780. 054. 224
PT Jambi Agrowij aya (melalui/t hr ough
Great Four Int ernat ional Invest ment ) Jambi 99, 99 1999 336. 659. 404
PT Gunt ung Idamannusa (melalui/ t hr ough PT Grahadura Leidong Prima dan/
and PT Sumbert ama Nusapert iwi) Riau 99, 97 2003 670. 206. 864
Solegna B. V. (melalui/t hr ough
Agri Resources B. V. ) Belanda/Net her l ands 100, 00 2006 1. 301. 299. 403 PT Mult rada Mult i Maj u (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 1997 554. 836. 519
PT Padang Bolakj aya (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 1998 240. 282. 803
PT Perj apin Prima (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 95, 00 1997 84. 382. 947
PT Trimit ra Sumberperkasa Sumat era Selat an/
(melalui/t hr ough Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 2000 278. 720. 582
31 Desember 2012/ 31 December 2012
Mulai operasi
Persentase komersial/ Total aset kepemilikan/ St art of sebelum eliminasi/
Entitas Anak/ Lokasi/ Percent age of commercial T ot al asset s
Subsidiaries Domicile ownership operat ions bef ore eliminat ion
Kepemilikan saham secara langsung/ Direct ownership:
Agri Int ernat ional Resources Pt e. , Lt d.
(Cat at an 3/Not e 3) Singapura/ Si ngapor e 99, 02 2007 2. 899. 887. 982
Agri Resources B. V. Belanda/Net her l ands 25, 00 2007 2. 997. 175. 584
BSP Finance B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 2006 29. 907. 838
PT Agro Mit ra Madani Jambi 85, 00 2004 828. 995. 087
PT Agrowiyana Jambi 99, 93 1998 1. 137. 268. 236
(18)
1. U M U M (Lanj ut an) 1. G E N E R A L (Cont i nued)
c. Struktur Perusahaan dan Entitas Anak (Lanj ut an) c. T he St ruct ure of t he Company and Subsidiaries (Cont i nued)
31 Desember 2012/ 31 December 2012
Mulai operasi
Persentase komersial/ Total aset kepemilikan/ St art of sebelum eliminasi/
Entitas Anak/ Lokasi/ Percent age of commercial T ot al asset s
Subsidiaries Domicile ownership operat ions bef ore eliminat ion
Kepemilikan saham secara langsung (Lanj ut an)/ Direct ownership (Cont i nued):
PT Bakrie Pasaman Plant at ions West Sumat er a 99, 76 1998 1. 193. 464. 995
Bel um oper asi /
PT Bakrie Rekin Bio Energy Bat am 70, 00 Non-oper at i ng 33. 947. 692
PT Grahadura Leidong Prima Nor t h Sumat er a 99, 99 2000 2. 070. 715. 354
PT Huma Indah Mekar Lampung 96, 55 1992 897. 108. 793
PT Nibung Art hamulia Palembang 99, 99 2002 4. 222. 126. 772
PT Sumbert ama Nusapert iwi Jambi 99, 99 2005 437. 493. 372
BSP Net herland Finance B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 2010 45. 637
BSP Liberia B. V. Belanda/Net her l ands 100, 00 Belum operasi/ 75. 528
Non-oper at i ng
PT ASD-Bakrie Oil Pal m Seed Indonesia Nor t h Sumat er a 50, 00 2011 3. 002. 811
Kepemilikan saham secara tidak langsung/ Indirect ownership:
Agri Resources B. V. (melalui/t hr ough Agri Int ernat ional Resources
Pt e. , Lt d. ) (Cat at an 3/Not e 3) Belanda/Net her l ands 75, 00 2007 2. 997. 175. 584 AI Finance B. V. (melalui/t hr ough
Agri Int ernat ional Resources Pt e. , Lt d. ) Belanda/Net her l ands 100, 00 2007 1. 977. 219. 634
Kepulauan Virgin
Bookwise Invest ment s Lt d. (melalui/ Brit ania Raya/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Br i t i sh Vi r gi n Isl ands 100, 00 2009 697. 633. 637
Fordways Management Lt d. Kepulauan Virgin
(melalui/t hr ough PT Grahadura Brit ania Raya/
Leidong Prima) Br i t i sh Vi r gi n Isl ands 100, 00 2009 94. 624
Great Four Int ernat ional Invest ment Co. Lt d. (melalui/t hr ough Agri
Resources B. V. ) Maurit ius 100, 00 2000 721. 693. 517
PT Air Muring (melalui/t hr ough
PT Huma Indah Mekar) Bengkulu 99, 99 1998 593. 742. 055
PT Domas Sawit int i Perdana (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 235. 435. 114 PT Fl ora Sawit a Chemindo (melal ui/ Sumat era Ut ara/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 2008 947. 837. 547
PT Sarana Indust ama Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 403. 713. 365
PT Domas Agroint i Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
(19)
c. Struktur Perusahaan dan Entitas Anak (Lanj ut an) c. T he St ruct ure of t he Company and Subsidiaries (Cont i nued)
31 Desember 2012/ 31 December 2012
Mulai operasi
Persentase komersial/ Total aset kepemilikan/ St art of sebelum eliminasi/
Entitas Anak/ Lokasi/ Percent age of commercial T ot al asset s
Subsidiaries Domicile ownership operat ions bef ore eliminat ion
Kepemilikan saham secara tidak langsung (Lanj ut an)/
Indirect ownership (Cont i nued):
PT Domas Agroint i Prima (melalui/ Sumat era Ut ara/
t hr ough PT Nibung Art hamulia) Nor t h Sumat er a 100, 00 2011 3. 615. 529. 867
PT Sawit mas Agro Perkasa (melalui/ Sumat era Ut ara/ Belum operasi/
t hr ough PT Domas Agroint i Prima) Nor t h Sumat er a 100, 00 Non-oper at i ng 992. 588. 771 PT Cit alaras Cipt a Indonesia (melalui/ Sumat era Barat/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) West Sumat er a 99, 99 2010 233. 430. 019 PT Monrad Int an Barakat (melalui/ Kalimant an Selat an/ Belum operasi/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) Sout h Kal i mant an 99, 95 Non-oper at i ng 364. 185. 803 PT Julang Oca Permana (melalui/
t hr ough PT Grahadura Leidong Prima) Bengkulu 99, 99 2004 474. 105. 186
PT Int i Kemit raan Perdana (melalui/ Belum operasi/
t hr ough PT Julang Oca Permana) Bengkulu 85, 00 Non-oper at i ng 54. 574. 629
PT Eramit ra Agrolest ari (melalui/ t hr ough Great Four Int ernat ional
Invest ment Co. Lt d. ) Jambi 99, 99 1997 745. 278. 541
PT Jambi Agrowij aya (melalui/t hr ough
Great Four Int ernat ional Invest ment ) Jambi 99, 99 1999 286. 780. 768
PT Gunt ung Idamannusa (melalui/ t hr ough PT Grahadura Leidong Prima dan/
and PT Sumbert ama Nusapert iwi) Riau 99, 97 2003 1. 067. 673. 707
Solegna B. V. (melalui/t hr ough
Agri Resources B. V. ) Belanda/Net her l ands 100, 00 2006 1. 167. 027. 790 PT Mult rada Mult i Maj u (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 1997 506. 051. 472
PT Padang Bolakj aya (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 1998 204. 765. 335
PT Perj apin Prima (melalui/t hr ough Sumat era Selat an/
Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 95, 00 1997 71. 421. 060
PT Trimit ra Sumberperkasa Sumat era Selat an/
(melalui/t hr ough Solegna B. V. ) Sout h Sumat er a 99, 99 2000 246. 726. 172
Kegiat an usaha Ent it as Anak adalah sebagai berikut : The Subsi di ar i es ar e engaged i n t he f ol l owi ng oper at i ng act i vi t i es:
Kegiatan usaha Entitas Anak/ Subsidiaries Operat ing act ivit ies
Perusahaan invest asi. Agri Int ernat ional
Resources Pt e. , Lt d.
Invest ment company.
Perusahaan invest asi. Agri Resources B. V. Invest ment company. Jasa keuangan, didirikan dalam rangka
penerbit an ut ang obligasi Senior Not es.
BSP Finance B. V. Fi nanci al ser vi ces, est abl i shed f or i ssui ng bonds payabl e - Seni or Not es.
(1)
39. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanj ut an) 39.FINANCIAL INST RUMENT S – RISK MANAGEMENT (Cont i nued)
Risiko Likuiditas (Lanj ut an) Liquidit y Risk (Cont i nued)
Tabel berikut menggambarkan prof il perbedaan j at uh t empo at as aset dan liabilit as keuangan Perusahaan pada t anggal 30 Juni 2013, 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011:
The f ol l owi ng t abl e summar i zes t he mat ur i t y gap pr of i l e of t he Company’ s f i nanci al asset s and l i abi l i t i es as of 30 June 2013, 31 December 2012 and 31 December 2011:
30 Juni 2013/30 June 2013
Antara Antara Lebih Sampai 3 dan 12 1 dan 2 dari dengan bulan/ tahun/ 2 tahun/ 3 bulan/ Bet ween Bet ween More
Up t o 3 and 12 1 and 2 t han Jumlah/ 3 mont hs Mont hs years 2 years T ot al
Aset keuangan Financial asset s
Kas dan set ara kas 59. 599. 132 - - - 59. 599. 132 Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha 490. 728. 443 - - - 490. 728. 443 Tr ade r ecei vabl es
Piut ang lain-lain 99. 146. 344 - - - 99. 146. 344 Ot her r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi - - 3. 414. 559. 242 - 3. 414. 559. 242 Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma - - 174. 233. 555 - 174. 233. 555 Due f r om pl asma
Dana yang dibat asi
penggunaannya - - 26. 208. 234 - 26. 208. 234 Rest r i ct ed f unds
649. 473. 919 - 3. 615. 001. 031 - 4. 264. 474. 950
Liabilitas keuangan Financial liabilit ies
Ut ang bank j angka pendek 40. 000. 000 - - - 40. 000. 000 Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha 353. 351. 663 - - - 353. 351. 663 Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain 176. 762. 316 - - - 176. 762. 316 Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 504. 310. 291 - - - 504. 310. 291 Accr ued expenses
Uang muka penj ualan 831. 596. 712 - - - 831. 596. 712 Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang 484. 244. 134 312. 800. 808 3. 494. 877. 758 4. 546. 634. 192 8. 838. 556. 892 Long-t er m debt s
2. 390. 265. 116 312. 800. 808 3. 494. 877. 758 4. 546. 634. 192 10. 744. 577. 874
Perbedaan j at uh t empo ( 1. 740. 791. 197) ( 312. 800. 808) 120. 123. 274 ( 4. 546. 634. 192) ( 6. 480. 102. 924 ) Mat ur i t y gap
31 Desember 2012/31 December 2012 Antara Antara Lebih Sampai 3 dan 12 1 dan 2 dari dengan bulan/ tahun/ 2 tahun/ 3 bulan/ Bet ween Bet ween More
Up t o 3 and 12 1 and 2 t han Jumlah/ 3 mont hs Mont hs years 2 years T ot al
Aset keuangan Financial asset s
Kas dan set ara kas 120. 765. 649 - - - 120. 765. 649 Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha 455. 034. 575 - - - 455. 034. 575 Tr ade r ecei vabl es
Piut ang lain-lain 117. 955. 813 - - - 117. 955. 813 Ot her r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi - - 3. 201. 940. 950 - 3. 201. 940. 950 Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma - - 159. 785. 353 - 159. 785. 353 Due f r om pl asma
Dana yang dibat asi
penggunaannya - - 25. 925. 976 - 25. 925. 976 Rest r i ct ed f unds
693. 756. 037 - 3. 387. 652. 279 - 4. 081. 408. 316
Liabilitas keuangan Financial liabilit ies
Ut ang bank j angka pendek 40. 000. 000 - - - 40. 000. 000 Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha 337. 517. 914 - - - 337. 517. 914 Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain 178. 574. 753 - - - 178. 574. 753 Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 395. 487. 549 - - - 395. 487. 549 Accr ued expenses
Uang muka penj ualan 552. 542. 409 - - - 552. 542. 409 Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang 208. 515. 032 414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 8. 633. 996. 649 Long-t er m debt s
1. 712. 637. 657 414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 10. 138. 119. 274
(2)
39. INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO (Lanj ut an) 39.FINANCIAL INST RUMENT S – RISK MANAGEMENT (Cont i nued)
Risiko likuiditas (Lanj ut an) Liquidit y risk (Cont i nued)
31 Desember 2011/31 December 2011 Antara Antara Lebih Sampai 3 dan 12 1 dan 2 dari dengan bulan/ tahun/ 2 tahun/ 3 bulan/ Bet ween Bet ween More
Up t o 3 and 12 1 and 2 t han Jumlah/ 3 mont hs mont hs years 2 years T ot al
Aset keuangan Financial asset s
Kas dan set ara kas 201. 567. 663 - - - 201. 567. 663 Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha 509. 648. 761 - - - 509. 648. 761 Tr ade r ecei vabl es
Piut ang lain-lain 48. 224. 664 - - - 48. 224. 664 Ot her r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi - - 2. 638. 628. 252 - 2. 638. 628. 252 Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma - - 131. 389. 747 - 131. 389. 747 Due f r om pl asma
Invest asi pada ent it as asosiasi 1. 668. 642 - - - 1. 668. 642 Invest ment s i n associ at es
Dana yang dibat asi
penggunaannya - - 29. 070. 236 - 29. 070. 236 Rest r i ct ed f unds
761. 109. 730 - 2. 799. 088. 235 - 3. 560. 197. 965
Liabilitas keuangan Financial liabilit ies
Ut ang usaha 480. 892. 945 - - - 480. 892. 945 Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain 128. 369. 875 - - - 128. 369. 875 Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar 267. 257. 521 - - - 267. 257. 521 Accr ued expenses
Uang muka penj ualan 228. 785. 312 - - - 228. 785. 312 Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang 49. 389. 839 1. 542. 689. 991 1. 037. 487. 153 5. 089. 351. 330 7. 718. 918. 313 Long-t er m debt s
1. 154. 695. 492 1. 542. 689. 991 1. 037. 487. 153 5. 089. 351. 330 8. 824. 223. 966
Perbedaan j at uh t empo ( 393. 585. 762) ( 1. 542. 689. 991) 1. 761. 601. 082 ( 5. 089. 351. 330 ) ( 5. 264. 026. 001 ) Mat ur i t y gap
40. MANAJEMEN MODAL 40.CAPIT AL MANAGEMENT
Tuj uan Perusahaan dalam mengelola permodalan adalah unt uk melindungi kemampuan Perusahaan dalam mempert ahankan kelangsungan usahanya, sehingga Perusahaan t et ap memberikan imbal hasil bagi pemegang saham.
The Company’ s obj ect i ve i n managi ng i t s capi t al i s t o keep t he Company’ s capabi l i t y i n mai nt ai ni ng i t s goi ng concer n, so t he Company coul d di st r i but e t he r et ur n t o shar ehol der s.
Perusahaan mempunyai komit men yang t inggi unt uk mengembalikan invest asi pemegang saham dalam bent uk dividen kas dengan t et ap memperhat ikan t ingkat kesehat an Perusahaan dan kebut uhan dana yang diperlukan unt uk invest asi dalam rangka pengembangan usaha. Sej ak Penawaran Saham Perdana, Perusahaan selalu membagikan dividen kepada para pemegang sahamnya secara t erat ur set iap t ahun.
The Company has a hi gh commi t ment t o del i ver r et ur n on i nvest ment t o i t s shar ehol der s i n t he f or m of cash di vi dend by t aki ng i nt o account t he Company’ s heal t h and t he r equi r ement of t he avai l abl e f unds i n t he cont ext of busi ness devel opment . Si nce t he Ini t i al Publ i c Of f er i ng, t he Company has consi st ent l y di st r i but ed di vi dend t o i t s shar ehol der s ever y year .
Perusahaan akan t erus berupaya unt uk memberikan imbalan invest asi yang t erbaik kepada seluruh pemegang saham Perusahaan dengan t et ap mempert imbangkan kebut uhan dana Perusahaan pada t ahun.
The Company wi l l al ways wor k t owar d del i ver i ng t he best r et ur n on i nvest ment t o al l of t he Company’ s shar ehol der s by st i l l consi der i ng t he Company’ s needs of f undi ng i n t he f ol l owi ng year .
Dalam mengelola permodalan, Perusahaan melakukan analisa secara bulanan unt uk memast ikan bahwa Perusahaan t et ap mengikut i Perat uran Ment eri Keuangan Republik Indonesia No. 84/ PMK. 012/ 2006 t ert anggal 29 Sept ember 2006 t ent ang Perusahaan Pembiayaan yang diant aranya mengat ur ket ent uan sebagai berikut :
In managi ng capi t al , t he Company conduct s mont hl y anal ysi s t o ensur e t hat t he Company compl i es wi t h t he Regul at i on of t he Mi ni st r y of Fi nance of Republ i c of Indonesi a No. 84/ PMK. 012/ 2006 dat ed 29 Sept ember 2006 r egar di ng Fi nance Compani es whi ch have some pr ovi si ons as f ol l ows:
- Modal diset or Perusahaan minimum sebesar
Rp 100, 000, 000, 000;
- The Company’ s pai d-up capi t al of mi ni mum
Rp 100, 000, 000, 000;
- Jumlah pinj aman yang dimiliki Perusahaan dibandingkan modal sendiri dan pinj aman subordinasi dikurangi penyert aan maksimum 10 kali, baik unt uk pinj aman luar negeri maupun dalam negeri.
- The amount of t he Company’ s l oan t o equi t y and
subor di nat ed l oan deduct ed by i nvest ment i s maxi mum 10 t i mes, bot h f or f or ei gn and domest i c l oans.
(3)
40. MANAJEMEN MODAL (Lanj ut an) 40.CAPIT AL MANAGEMENT (Cont i nued) Beberapa rasio yang digunakan Perusahaan unt uk mengawasi
permodalan ant ara lain rasio imbal hasil ekuit as dan rasio solvabilit as.
Sever al r at i os used by t he Company t o moni t or capi t al ar e r et ur n on equi t y r at i o and sol vabi l i t y r at i o.
Rasio imbal hasil ekuit as dipergunakan unt uk menget ahui kemampuan Perusahaan meraih laba dari modal yang dit anamkan dan dicerminkan melalui perbandingan ant ara laba bersih dengan modal sendiri.
Ret ur n on equi t y r at i o i s used t o i dent i f y t he Company’ s capabi l i t y t o ear n pr of i t f r om t he i nvest ed equi t y and i s r ef l ect ed t hr ough t he compar i son bet ween net i ncome t o equi t y.
Rasio solvabilit as digunakan unt uk menget ahui kemampuan Perusahaan unt uk memenuhi kewaj ibannya dengan menggunakan modal yang dimil iki.
Sol vabi l i t y r at i o i s used t o i dent i f y t he Company’ s capabi l i t y t o f ul f i l l t he Company’ s obl i gat i on t hr ough ut i l i zi ng i t s own capi t al .
41. ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI YANG DIHENTIKAN
41.NON-CURRENT ASSET S CLASSIFIED AS HELD FOR SALE AND DISCONT INUED OPERAT IONS
a. Aset tidak lancar yang dimiliki untuk dij ual a. Non-current asset s classif ied as held f or sale Pada t anggal 18 Desember 2012, enam Ent it as Anak dalam
Sub-grup Agri Int ernat ional Resources Pt e. Lt d. (“ AIRPL” ) yait u PT Jambi Agrowij aya; PT Eramit ra Agrolest ari; PT Trimit ra Sumberperkasa; PT Mult rada Mult i Maj u; PT Padang Bolak Jaya; dan PT Perj apin Prima, masing-masing t elah menandat angani perj anj ian j ual beli dengan pihak ket iga at as aset t et ap (kecuali HGU dan t anaman perkebunan yang ada diat asnya) dan persediaan (kecuali minyak kelapa sawit dan int i kelapa sawit ).
On 18 December 2012, si x Subsi di ar i es i n Sub-gr oup of Agr i Int er nat i onal Resour ces Pt e. Lt d. (“ AIRPL” ) compr i ses of : PT Jambi Agr owi j aya; PT Er ami t r a Agr ol est ar i ; PT Tr i mi t r a Sumber per kasa; PT Mul t r ada Mul t i Maj u; PT Padang Bol ak Jaya; and PT Per j api n Pr i ma, each has ent er ed i nt o agr eement wi t h t hi r d par t i es on asset s of f i xed asset s (except l andr i ght s (“ HGU” ) and pl ant at i ons on t he l and) and i nvent or i es (except cr ude pal m oi l and pal m ker nel ).
Pada t anggal yang sama, keenam Ent it as Anak t ersebut j uga menandat angani perj anj ian pengikat an j ual beli at as penj ualan HGU dan t anaman perkebunan yang ada diat asnya. Sampai dengan penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, rencana t ransaksi j ual beli diat as masih dalam proses.
On t he same dat e, t he si x Subsi di ar i es have al so ent er ed i nt o agr eement on commi t ment t o sal e HGU and pl ant at i ons on t he l and. As of t he dat e of t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s, t he pl an of t r ansact i on i s i n pr ocess.
Pada t ahun 2012, Ent it as Anak t ersebut t elah menerima pembayaran at as penj ualan aset t et ap sebesar USD 29. 612. 612.
In 2012, t he Subsi di ar i es have r ecei ved payment f or t he asset sal es of USD 29, 612, 612.
Berkait an dengan perj anj ian pengikat an j ual beli sampai dengan 30 Juni 2013, Ent it as Anak t elah menerima uang muka sebesar USD 29. 858. 365 yang dicat at sebagai uang muka penj ualan aset t et ap (Cat at an 20) dan mengklasif ikasi aset -aset t erkait sebagai -aset t idak lancar yang t ersedia unt uk dij ual yang t erdiri dari:
In r el at i on t o t he agr eement on commi t ment as of 30 June 2013, t he Subsi di ar i es have r ecei ved an advance amount i ng t o USD 29, 858, 365, whi ch r ecor ded as advance on sal es of f i xed asset s (Not e 20) and cl assi f y t he r el at ed asset s as asset s avai l abl e f or sal e whi ch consi st of :
Jumlah/Amount
Bibit t anaman 6. 900. 394 Seedl i ngs
Tanaman perkebunan 531. 244. 845 Pl ant at i ons
Aset t et ap 15. 579. 036 Fi xed asset s
Goodwi l l 1. 979. 302. 911 Goodwi l l
T o t a l 2. 533. 027. 186 T o t a l
Taksiran nilai realisasi bersih diharapkan akan lebih besar dari nilai t ercat at nya sehingga t idak t erdapat rugi penurunan nilai yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif konsol idasian.
The net r eal i zabl e val ue i s expect ed bi gger t han i t s car r yi ng amount , t her ef or e, t her e i s no i mpai r ment l oss i s r ecogni zed i n t he consol i dat ed st at ement s of compr ehensi ve i ncome.
(4)
41. ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI YANG DIHENTIKAN (Lanj ut an)
41.NON-CURRENT ASSET S CLASSIFIED AS HELD FOR SALE AND DISCONT INUED OPERAT IONS (Cont i nued)
b. Operasi yang dihentikan b. Discont inued operat ions
Kelompok lepasan t erkait dengan subgrup AIRPL merupakan bagian dari segmen kelapa sawit dan t urunannya.
A di sposal gr oup r el at ed t o t he sub-gr oup of AIRPL i s par t of t he oi l pal m and der i vat es segment .
Rincian arus kas at as operasi yang dihent ikan adalah sebagai berikut :
Det ai l s of cash f l ows of di scont i nued oper at i ons ar e as f ol l ows:
2013 2012
(Enam bulan/ (Enam bulan/ Six mont hs) Six mont hs)
Arus kas dari (unt uk) akt ivit as operasi ( 319. 118. 780 ) 247. 793. 465 Cash f l ows f r om (used i n) oper at i ng act i vi t i es
Arus kas unt uk akt ivit as invest asi ( 106. 646. 993 ) ( 191. 150. 386 ) Cash f l ows used i n i nvest i ng act i vi t i es
Arus kas unt uk akt ivit as pendanaan ( 850. 412. 228 ) ( 128. 166. 608 ) Cash f l ows used i n f i nanci ng act i vi t i es
N e t o ( 1. 276. 178. 001 ) ( 71. 523. 529 ) N e t
Rincian laporan laba rugi komprehensif at as operasi yang dihent ikan adalah sebagai berikut :
Det ai l s of st at ement s of compr ehensi ve i ncome of di scont i nued oper at i ons ar e as f ol l ows:
2013 2012
(Enam bulan/ (Enam bulan/ Six mont hs) Six mont hs)
PENJUALAN NETO 37. 832. 441 307. 427. 205 NET SALES
BEBAN POKOK PENJUALAN 49. 397. 668 207. 220. 657 COST OF GOODS SOLD
LABA (RUGI) BRUTO ( 11. 565. 227 ) 100. 206. 548 GROSS PROFIT (LOSS)
Beban penj ualan ( 2. 675. 833 ) ( 8. 841. 612 ) Sel l i ng expenses
Beban umum dan administ rasi ( 5. 393. 340 ) ( 8. 641. 362 ) Gener al and admini st r at i ve expenses
Laba selisih kurs – Net o ( 321. 576 ) - Gai n on f or ei gn exchange – Net
Beban keuangan ( 15. 319 ) ( 46. 197. 873 ) Fi nance cost s
Penghasilan keuangan 13. 893 80. 361 Fi nance i ncome
Lain-lain - Net o ( 284. 440 ) 853. 093 Mi scel l aneous – Net
LABA (RUGI) SEBELUM INCOME (LOSS) BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN ( 20. 241. 842 ) 37. 459. 155 T AX
BEBAN PAJAK T AX EXPENSES
Kini - ( 18. 155. 937 ) Cur r ent
Tangguhan 3. 986. 005 ( 597. 593 ) Def er r ed
Total Beban Paj ak Penghasilan 3. 986. 005 ( 18. 753. 530 ) T ot al Income T ax Expenses
LABA (RUGI) NETO PERIODE BERJALAN ( 16. 255. 837 ) 18. 705. 625 NET INCOME (LOSS) FOR T HE CURRENT PERIOD
Total pendapatan komprehensif lain - - T ot al ot her comprehensive income
TOTAL (RUGI) PENDAPATAN T OT AL COMPREHENSIVE (LOSS) INCOME
KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN ( 16. 255. 837 ) 18. 705. 625 FOR T HE CURRENT PERIOD
Laba (rugi) neto yang dapat Net income (loss)
diatribusikan kepada: at t ribut able t o:
Pemilik ent it as induk ( 16. 255. 837 ) 18. 705. 625 Owner s of t he par ent ent i t y
Kepent ingan non-pengendali - - Non-cont r ol l i ng i nt er est s
(5)
42. REKLASIFIKASI AKUN 42.RECLASIFICAT ION OF ACCOUNT S Akun-akun t ert ent u dalam laporan posisi keuangan konsolidasian
pada t anggal 1 Januari 2012/ 31 Desember 2011 t elah direklasif ikasi agar sesuai dengan penyaj ian akun dalam laporan posisi keuangan konsolidasian pada t anggal 31 Desember 2012, sebagai berikut :
Cer t ai n account s i n t he consol i dat ed st at ement s of f i nanci al posi t i on as of 1 Januar y 2012/ 31 December 2011 have been r ecl assi f i ed t o conf or m wi t h t he pr esent at i on of account s i n t he consol i dat ed st at ement s of f i nanci al posi t i on as of 31 December 2012, as f ol l ows:
Dilaporkan sebelumnya/ Diklasifikasikan Kembali/ Total/ Alasan/
As previously report ed As reclassif ied Amount Reason
31 Desember 2012/
31 December 2012
Selisih nilai t ransaksi rest rukt urisasi Tambahan modal diset or/ ( 22. 029. 000 ) Reklasif ikasi unt uk menyesuaikan dengan ent it as sepengendali/ Addi t i onal pai d-i n capi t al persyarat an penyaj ian dalam PSAK No. 1
Di f f er ence i n val ue f r om r est r uct ur i ng (Revisi 2009)/Recl assi f i cat i on t o conf or m wi t h t he
t r ansact i ons wi t h ent i t i es under pr esent at i on r equi r ement of PSAK No. 1
common cont r ol (Revi sed 2009)
Piut ang lain-lain - Pihak berelasi/ Piut ang pihak berelasi/ 162. 861. 240 Reklasif ikasi unt uk menyesuaikan dengan
Ot her r ecei vabl es - Rel at ed par t i es Due f r om r el at ed par t i es persyarat an penyaj ian dalam PSAK No. 1
(Revisi 2009)/Recl assi f i cat i on t o conf or m wi t h t he pr esent at i on r equi r ement of PSAK No. 1
(Revi sed 2009)
1 Januari 2012/ 31 Desember 2011/
1 January 2012/ 31 December 2011
Selisih nilai t ransaksi rest rukt urisasi Tambahan modal diset or/ ( 22. 029. 000 ) Reklasif ikasi unt uk menyesuaikan dengan ent it as sepengendali/ Addi t i onal pai d-i n capi t al persyarat an penyaj ian dalam PSAK No. 1
Di f f er ence i n val ue f r om r est r uct ur i ng (Revisi 2009)/Recl assi f i cat i on t o conf or m wi t h t he
t r ansact i ons wi t h ent i t i es under pr esent at i on r equi r ement of PSAK No. 1
common cont r ol (Revi sed 2009)
Piut ang lain-lain - Pihak berelasi/ Piut ang pihak berelasi/ 159. 952. 653 Reklasif ikasi unt uk menyesuaikan dengan
Ot her r ecei vabl es - Rel at ed par t i es Due f r om r el at ed par t i es persyarat an penyaj ian dalam PSAK No. 1
(Revisi 2009)/Recl assi f i cat i on t o conf or m wi t h t he pr esent at i on r equi r ement of PSAK No. 1
(Revi sed 2009)
43. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN 43.EVENT S AFT ER T HE REPORT ING PERIOD
a. Berdasarkan akt a Jual Beli Saham t anggal 17 Juli 2013 oleh not aris Linda Herawat i S. H. No. 29, PT Grahadura Leidongprima (“ GLP” ) dan PT Sumbert ama Nusapert iwi (“ SNP” ), Ent it as Anak, menj ual seluruh kepemilikan saham di PT Gunt ung Idamanusa (“ GIN” ) kepada PT Berkat Sawit Sej at i dan PT Mit ra Sist ra dengan harga sebesar USD 41. 293. 707. GLP merupakan pemilik 38. 119 lembar saham (99, 97%) GIN sedang SNP memiliki 10 lembar saham (0, 03%).
a. Based on t he deed of Shar e Sal es Pur chase dat ed 17 Jul y 2013 by not ar y Li nda Her awat i S. H. No. 29, PT Gr ahadur a Lei dongpr i ma (“ GLP” ) and PT Sumber t ama Nusaper t i wi (‘ SNP” ), Subsi di ar i es, sol d al l of t hei r shar es i n PT Gunt ung Idamanusa (“ GIN” ) t o PT Ber kat Sawi t Sej at i and PT Mi t r a Si st r a amount i ng t o USD 41, 293, 707. GLP i s t he owner of 38, 119 shar es (99. 97%) of GIN whi l e SNP owned t he 10 shar es (0. 03%).
b. Berdasarkan akt a Perj anj ian Pemindahan Hak Tagih (Cessie) t anggal 17 Juli 2013 oleh not aris Linda Herawat i S. H. No. 30, PT Grahadura Leidongprima (“ GLP” ), Ent it as Anak, melakukan pengalihan hak t agih di PT Gunt ung Idamanusa sebesar USD 35. 706. 293 (ekuivalen dengan Rp 354, 49 miliar) kepada PT Berkat Sawit Sej at i.
b. Based on t he deed of Agr eement on Tr ansf er of Recei vabl es (Cessi e) dat ed 17 Jul y 2013 by not ar y Li nda Her awat i S. H. No. 30, PT Gr ahadur a Lei dongpr i ma (“ GLP” ), a Subsi di ar y, t r ansf er r ed i t s r ecei vabl es on PT Gunt ung Idamanusa amount i ng t o USD 35, 706, 293 (equi val ent wi t h Rp 354. 49 bi l l i on) t o PT Ber kat Sawi t Sej at i .
(6)
43. PERISTIWA SETELAH PERIODE PELAPORAN (Lanj ut an) 44.EVENT S AFT ER T HE REPORT ING PERIOD (Cont i nued) c. Berdasarkan akt a Not aris Humberg Lie, SH, SE, MKn No. 58
t anggal 8 Juli 2013, Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Kedua Perusahaan menyet uj ui perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi menj adi sebagai berikut :
c. Based on t he Not ar i al deed No. 58 dat ed 8 Jul y 2013 of Humber g Li e, SH, SE, MKn, t he Company’ s Second Annual Shar ehol der s’ meet i ng appr oved t he changes of t he member s of Boar ds of Commi ssi oner s and Di r ect or s t o become as f ol l ows:
Komisaris Commissioners
Komisaris Ut ama dan Pr esi dent Commi ssi oner and
Komisaris Independen Soedj ai Kart asasmit a Independent Commi ssi oner
Komisaris Independen Prof . Dr. Ir. Bungaran Saragih Independent Commi ssi oner
Komisaris Independen Dr. Ir. Ant on Apriyant ono Independent Commi ssi oner
Komisaris Ir. Gaf ur Sulist yo Umar Commi ssi oner
Komisaris Moh. Eddy D. Soeparno Commi ssi oner
Komisaris Anindya Novyan Bakire Commi ssi oner
Komisaris Bambang Aria Wisena Commi ssi oner
Direksi Direct ors
Direkt ur Ut ama Ir. Muhammad Iqbal Zainuddin Pr esi dent Di r ect or
Direkt ur Drs. Rudi Sarwono, M. M. Di r ect or
Direkt ur Balakrishnan Chandrasekaran Di r ect or
Direkt ur Andi Widiant o Di r ect or