Manfaat beban paj ak penghasilan

issued in Indonesian language Ekshibit E 85 Exhibit E 85 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL SIX MONT HS ENDED 30 JUNI 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 30 JUNI 2012 DIAUDIT 30 JUNE 2013 UNAUDIT ED AND 30 JUNE 2012 AUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d. Income t ax benef it s expenses Cont i nued 2013 2012 Enam bulan Enam bulan Six mont hs Six mont hs Beda tetap: Permanent dif f erences: Beban yang t idak dapat dikurangkan 4. 127. 455 2. 154. 309 Non-deduct i bl e expenses Pendapat an bunga bagian Perusahaan The Company’ s por t i on on i nt er est i ncome yang t elah dikenakan PPh Pasal 23 - Final 133. 426 221. 312 subj ect ed t o Income Tax Ar t i cl e 23-Fi nal Bagian perusahaan at as laba rugi The Company’ s shar e i n net i ncome l oss Ent it as Anak 90. 963. 646 86. 742. 248 of Subsi di ar i es Tot al beda t et ap 94. 957. 675 84. 809. 251 Tot al per manent di f f er ences Taksiran penghasilan kena paj ak Est imat ed t axable income t ax loss rugi fiskal Perusahaan 162. 368. 187 73. 598. 213 of t he Company Beban paj ak kini Current t ax expenses Perusahaan - - The Company Ent it as Anak 21. 564. 330 83. 638. 132 Subsi di ar i es T o t a l 21. 564. 330 83. 638. 132 T o t a l Paj ak tangguhan Def erred t ax Perhit ungan manf aat beban paj ak t angguhan Perusahaan dan Ent it as Anak unt uk enam bulan yang berakhir pada t anggal 30 Juni 2013 dan t ahun yang berakhir pada t anggal 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut : Cal cul at i on of def er r ed t ax benef i t s expenses of t he Company and Subsi di ar i es f or t he si x mont hs ended 30 June 2013 and t he year ended 31 December 2012 and 31 December 2011 wer e as f ol l ows: 1 Januari Manfaat Akuisisi Entitas 30 Juni 2013 beban Anak 2013 1 January Benef it s Acquisit ion of 30 June 2013 expenses Subsidiaries 2013 Rugi f iskal 33. 837. 165 32. 473. 638 - 66. 310. 803 Tax l oss Penyisihan at as invest asi ent it as asosiasi yang Al l owance f or unr ecover abl e t idak dapat dipul ihkan 102. 271 - - 102. 271 i nvest ment i n associ at es Liabilit as imbalan kerj a karyawan 2. 602. 828 253. 462 - 2. 856. 290 Empl oyee benef i t s obl i gat i on Penyisihan kerugian Al l owance f or i mpai r ment penurunan nilai 7. 351. 935 - - 7. 351. 935 l osses Bonus yang masih harus dibayar 2. 115. 572 - - 2. 115. 572 Accr ued bonus Penyisihan at as persediaan Al l owance f or i nvent or y usang 40. 620 - - 40. 620 obsol escence Depresiasi dan amort isasi Depr eci at i on and amor t i zat i on aset non-keuangan 18. 338. 538 345. 146 - 17. 993. 392 of non-f i nanci al asset s Aset paj ak t angguhan The Company’ s def er r ed t ax Perusahaan – Net o 27. 711. 853 33. 072. 246 - 60. 784. 099 asset s– Net Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 29. 578. 216 27. 480. 444 - 2. 097. 772 Ii abi l i t i es Total liabilitas paj ak tangguhan 29. 578. 216 60. 552. 690 - 2. 097. 772 T ot al def erred t ax liabilit ies Liabilit as paj ak t angguhan Subsi di ar i es’ def er r ed t ax Ent it as Anak 62. 995. 639 12. 851. 375 - 50. 144. 264 l i abi l i t i es Aset paj ak t angguhan dari Def er r ed t ax asset s of Ent it as Anak yang diakuisisi 312. 929. 383 - 45. 393. 642 358. 323. 025 Subsi di ar i es acquir ed Total aset paj ak tangguhan 277. 645. 597 12. 851. 375 45. 393. 642 368. 962. 860 T ot al def erred t ax asset s N e t o 248. 067. 381 73. 404. 065 45. 393. 642 366. 865. 088 N e t issued in Indonesian language Ekshibit E 86 Exhibit E 86 PT BAKRIE SUMATERA PLANTATIONS Tbk PT BAKRIE SUMAT ERA PLANT AT IONS T bk DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM NOT ES T O T HE INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL SIX MONT HS ENDED 30 JUNI 2013 TIDAK DIAUDIT DAN 30 JUNI 2012 DIAUDIT 30 JUNE 2013 UNAUDIT ED AND 30 JUNE 2012 AUDIT ED DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL AND T HE YEAR ENDED 31 DESEMBER 2012 DIAUDIT 31 DECEMBER 2012 AUDIT ED Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau Wit h Comparat ive Figures 1 January 2012 or 31 Desember 2011 Diaudit 31 December 2011 Audit ed Disaj ikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Expressed in t housands of Rupiah, unless ot herwise st at ed 32. PERPAJAKAN Lanj ut an 32. T AXAT ION Cont i nued d. Manfaat beban paj ak penghasilan Lanj ut an d.