73 financial statement 30 septeber 2013
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM / INT ERIM CONSOLIDAT ED FINANCIAL ST AT EMENT S
SEMBILAN BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL 30 SEPTEMBER 2013 DAN 2012 (TIDAK DIAUDIT)
DAN TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 (DIAUDIT) (Dengan Angka Perbandingan 1 Januari 2012 atau 31 Desember 2011 (Diaudit))/
NINE MONT HS ENDED
30 SEPT EMBER 2013 AND 2012 (UNAUDIT ED) AND T HE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2012 (AUDIT ED)
(2)
Pernyataan Direksi Direct ors’ St at ement Ekshibit/
Exhibit
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Int erim A Int er i m Consol i dat ed St at ement s of Fi nanci al Posi t i on
Laporan Laba Rugi Komprehensif Konsolidasian Int erim B Int er i m Consol idat ed St at ement s of Compr ehensive Income
Laporan Perubahan Ekuit as Konsolidasian Int erim C Int er i m Consol idat ed St at ement s of Changes in Equit y
Laporan Arus Kas Konsolidasian Int erim D Int er i m Consol idat ed St at ement s of Cash Fl ows
(3)
(4)
1 Januari 2012 atau 31 Desember
2011/
30 September 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Sept ember 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
A S E T A S S E T S
ASET LANCAR CURRENT ASSET S
Kas dan set ara kas
2c, 2d, 2x,
4, 39 316. 646. 496 120. 765. 649 201. 567. 663 Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha Tr ade r ecei vabl es
Pihak ket iga – set elah dikurangi Thi r d par t i es – net of al l owance f or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of Rp 6, 101, 898,
nilai sebesar Rp 6. 101. 898, Rp 6, 101, 898 and Rp 5, 862, 368
Rp 6. 101. 898 dan Rp 5. 862. 368 on 30 Sept ember 2013,
masing-masing pada 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 2d, 2e, 2x, 31 December 2011,
31 Desember 2011 5a, 39 492. 186. 211 455. 034. 575 509. 648. 761 r espect i vel y
Pihak berelasi – set elah dikurangi Rel at ed par t y – net ofal l owance f or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of Rp 24, 000, 000
nilai sebesar Rp 24. 000. 000 on 30 Sept ember 2013,
masing-masing pada 30 Sept ember 2013, 2d, 2e, 2f, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 2x, 5b, 31 December 2011,
31 Desember 2011 33a, 39 - - - r espect i vel y
Piut ang lain-lain Ot her r ecei vabl es
Pihak ket iga – set elah dikurangi Thi r d par t i es – net of al l owancef or
penyisihan kerugian penurunan i mpai r ment l osses of Rp 11, 177, 706,
nilai sebesar Rp 11. 177. 706, Rp 11, 177, 706 and Rp 9, 408, 369
Rp 11. 177. 706 dan Rp 9. 408. 369 on 30 Sept ember 2013
masing-masing pada 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2d, 2e, 39 173. 446. 647 117. 955. 813 48. 224. 664 r espect i vel y
Persediaan – set elah dikurangi Invent or i es – net of al l owance f or
penyisihan persediaan usang i nvent or y obsol escence of
sebesar Rp 1. 721. 936 masing- Rp 1, 721, 936 on 30 Sept ember 2013,
masing pada 30 Sept ember 2013, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 31 December 2011,
31 Desember 2011 2g, 6 161. 446. 783 240. 455. 330 216. 520. 805 r espect i vel y
Paj ak dibayar di muka 2y, 32a 70. 785. 736 49. 859. 085 69. 698. 419 Pr epai d t axes
Beban dibayar di muka 2h 29. 276. 631 22. 892. 209 11. 002. 176 Pr epai d expenses
Aset lancar lain-lain 7 95. 413. 946 85. 634. 615 152. 902. 613 Ot her cur r ent asset s
Aset t idak lancar yang dimiliki Non-cur r ent asset s cl assi f i ed
unt uk dij ual 2ab, 41 2. 533. 027. 186 2. 533. 027. 186 - as hel d f or sal e
Total Aset Lancar 3. 872. 229. 636 3. 625. 624. 462 1. 209. 565. 101 T ot al Current Asset s
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(5)
2011/
30 September 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Sept ember 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
A S E T A S S E T S
ASET TIDAK LANCAR NON-CURRENT ASSET S
Piut ang pihak berelasi - set elah dikurangi Due f r om r el at ed par t i es – net of
penyisihan kerugian penurunan nilai al l owance f or i mpai r ment l osses of
sebesar Rp 3. 235. 678 masing-masing Rp 3, 235, 678 on 30 Sept ember 2013,
pada 30 Sept ember 2013, 2d, 2e, 2f, 31 December 2012 and
31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 33b, 42 3. 465. 089. 180 3. 201. 940. 950 2. 638. 628. 252 31 December 2011, r espect i vel y
Piut ang plasma 2d, 2e, 2i, 8 169. 323. 322 159. 785. 353 131. 389. 747 Due f r om pl asma
Aset paj ak t angguhan – Net o 2y, 32d 514. 719. 608 277. 645. 597 166. 957. 935 Def er r ed t ax asset s – Net
Invest asi pada ent it as asosiasi 2b, 2d, 9a - - 1. 668. 642 Invest ment s i n associ at es
Invest asi pada ef ek ekuit as – set elah Invest ment s i n equi t y secur i t i es - net of
dikurangi penyisihan at as invest asi al l owance f or unr ecover abl e
yang t idak dapat dipulihkan sebesar i nvest ment s of Rp 511, 353 on
Rp 511. 353 masing-masing pada 30 Sept ember 2013,
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 dan 31 December 2012 and
31 Desember 2011 2b, 9b 302. 535. 339 302. 535. 339 305. 708. 697 31 December 2011, r espect i vel y
Tanaman perkebunan 2j , 2l, 2t Pl ant at i ons
Tanaman menghasilkan – set elah Mat ur e pl ant at i ons - net of
dikurangi akumulasi penyusut an sebesar accumul at ed depr eci at i on of
Rp 564. 524. 098, Rp 574. 672. 310 dan Rp 564, 524, 098, Rp 574, 672, 310 and
Rp 738. 453. 267 masing- masing pada Rp 738, 453, 267 on
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 30 Sept ember 2013, 31 December 2012
dan 31 Desember 2011 10a 1. 535. 624. 596 1. 689. 950. 328 1. 615. 449. 454 and 31 December 2011, r espect i vel y
Tanaman belum menghasilkan 10b 1. 141. 388. 873 1. 542. 813. 613 2. 086. 253. 130 Immat ur e pl ant at i ons
Aset t et ap – set elah dikurangi akumulasi Fi xed asset s – net of accumul at ed
penyusut an sebesar Rp 979. 853. 047, depr eci at i on of Rp 979, 853, 047,
Rp 981. 190. 089 dan Rp 1. 024. 197. 514 Rp 981, 190, 089 and Rp 1, 024, 197, 514
dan kerugian penurunan nilai sebesar and i mpai r ment l oss of
Rp 426. 789. 482, Rp 426. 789. 482 dan Rp 426, 789, 482, Rp 426, 789, 482
nihil masing-masing pada and ni lon 30 Sept ember 2013,
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 2k, 2l, 31 December 2012 and
dan 31 Desember 2011 2r, 2t, 11 7. 193. 578. 490 6. 689. 964. 563 7. 021. 478. 019 31 December 2011, r espect i vel y
Goodwi l l – set elah dikurangi penurunan Goodwi l l – net of i mpai r ment of
nilai sebesar nihil, nihil dan ni l , ni l and Rp 58, 972, 605 on
Rp 58. 972. 605 masing-masing pada 30 Sept ember 2013,
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 31 December 2012 and
dan 31 Desember 2011 2b, 2l, 12 866. 676. 264 866. 676. 264 2. 845. 979. 175 31 December 2011, r espect i vel y
Dana yang dibat asi penggunaannya 2d, 2m, 13 26. 302. 630 25. 925. 976 29. 070. 236 Rest r i ct ed f unds
Proyek pengembangan usaha 2n, 14 430. 181. 931 414. 591. 931 483. 606. 942 Busi ness devel opment pr oj ect s
Beban t angguhan hak at as t anah - set elah Def er r ed cost of l and r i ght s
-dikurangi akumulasi amort isasi sebesar net of accumul at ed amor t i zat i on of
Rp 545. 296, Rp 28. 949. 626 dan Rp 545, 296, Rp 28, 949, 626 and
Rp 26. 986. 312 masing-masing pada Rp 26, 986, 312 on 30 Sept ember 2013,
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 31 December 2012 and
dan 31 Desember 2011 2o, 15 1. 951. 445 1. 067. 802 78. 470. 406 31 December 2011, r espect i vel y
Taksiran t agihan kelebihan paj ak 2y, 32b 32. 055. 327 30. 599. 203 24. 046. 320 Est i mat ed cl ai ms f or t ax r ef und
Aset t idak lancar lain-lain 162. 701. 645 154. 210. 671 64. 023. 147 Ot her non-cur r ent asset s
Total Aset Tidak Lancar 15. 842. 128. 650 15. 357. 707. 590 17. 492. 730. 102 T ot al Non-Current Asset s
TOTAL ASET 19. 714. 358. 286 18. 983. 332. 052 18. 702. 295. 203 T OT AL ASSET S
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(6)
2012 atau 31 Desember
2011/
30 September 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Sept ember 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
LIABILITAS LIABILIT IES
LIABILITAS JANGKA PENDEK CURRENT LIABILIT IES
Ut ang bank j angka pendek 2d, 2x, 16, 39 40. 000. 000 40. 000. 000 - Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha 2d Tr ade payabl es
Pihak ket iga 2x, 17, 39 341. 516. 823 336. 084. 207 474. 555. 766 Thi r d par t i es
Pihak berelasi 2f, 33c, 39 4. 268. 989 1. 433. 707 6. 337. 179 Rel at ed par t i es
Ut ang lain-lain – Pihak ket iga 2d, 39 182. 296. 189 178. 574. 753 128. 369. 875 Ot her payabl es – Thi r d par t i es
Beban masih harus dibayar 2d, 18, 39 588. 337. 728 395. 487. 549 267. 257. 521 Accr ued expenses
Ut ang paj ak 2y, 32c 912. 929. 924 872. 273. 912 744. 811. 970 Taxes payabl e
Ut ang dividen 2d, 2p, 19 1. 616. 268 1. 616. 268 1. 561. 366 Di vi dends payabl e
Uang muka penj ualan 2d, 2x, 20, 39 741. 721. 170 552. 542. 409 228. 785. 312 Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang yang j at uh t empo Cur r ent mat ur i t i es of
dalam sat u t ahun: l ong-t er m debt s:
Pinj aman j angka panj ang
2d, 2x, 21,
39, 40 1. 053. 897. 962 622. 273. 937 231. 992. 084 Long-t er m l oans
Ut ang sewa pembiayaan 2d, 2r, 21, 39 330. 710 716. 163 1. 159. 176 Lease payabl e
Ut ang obligasi
2d, 2s, 2x, 23,
39, 40 - - 1. 358. 928. 570 Bonds payabl e
Total Liabilitas Jangka Pendek 3. 866. 915. 763 3. 001. 002. 905 3. 443. 758. 819 T ot al Current Liabilit ies
LIABILITAS JANGKA PANJANG NON-CURRENT LIABILIT IES
Liabilit as paj ak t angguhan - Net o 2y, 32d 6. 395. 404 29. 578. 216 41. 201. 395 Def er r ed t ax l i abil i t i es – Net
Liabilit as imbalan kerj a karyawan 2q, 22 29. 752. 658 27. 341. 574 32. 934. 059 Post empl oyment benef i t s obl i gat i on
Ut ang j angka panj ang, set elah dikurangi
bagian yang j at uh t empo dalam Long-t er m debt s – net of
sat u t ahun: cur r ent mat ur i t i es:
Pinj aman j angka panj ang
2d, 2x, 21,
39, 40 8. 931. 420. 761 8. 010. 653. 805 6. 126. 518. 336 Long-t er m l oans
Ut ang sewa pembiayaan 2d, 2r, 21, 39 518. 224 352. 744 320. 147 Lease payabl e
Total Liabilitas Jangka Panj ang 8. 968. 087. 047 8. 067. 926. 339 6. 200. 973. 937 T ot al Non-Current Liabilit ies
Total Liabilitas 12. 835. 002. 810 11. 068. 929. 244 9. 644. 732. 756 T ot al Liabilit ies
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(7)
31 Desember
2011/
30 September 31 Desember 1 January
2013/ 2012/ 2012 or
Catatan/ 30 Sept ember 31 December 31 December
Not es 2013 2012*) 2011*)
EKUITAS EQUIT Y
Ekuitas yang dapat diatribusikan At t ribut able equit y t o owners
kepada pemilik Perusahaan induk of t he parent Company
Modal saham – nilai nominal Rp 100 Shar e capi t al – par val ue of Rp 100
(Rupiah penuh) per saham (f ul l Rupi ah) per shar e
Modal dasar – 15. 000. 000. 000 saham Aut hor i zed – 15, 000, 000, 000 shar es
Modal dit empat kan dan diset or Issued and f ul l y pai d –
penuh – 13. 720. 471. 386 saham, 13, 720, 471, 386 shar es,
13. 720. 470. 842 saham dan 13, 720, 470, 842 shar es and
13. 686. 738. 842 saham masing- 13, 686, 738, 842 shar es on
masing pada 30 Sept ember 2013, 30 Sept ember 2013,
31 Desember 2012 dan 31 December 2012 and
31 Desember 2011 24a 1. 372. 047. 139 1. 372. 047. 084 1. 368. 673. 884 31 December 2011, r espect i vel y
Tambahan modal diset or 2u, 25, 42 5. 539. 276. 624 5. 539. 276. 624 5. 524. 771. 864 Addi t i onal pai d-i n capi t al
Saldo laba: Ret ai ned ear ni ngs:
Dit ent ukan penggunaannya 24c 87. 808. 000 87. 808. 000 40. 000. 000 Appr opr i at ed
Belum dit ent ukan penggunaannya 204. 177. 854 997. 173. 063 2. 172. 742. 843 Unappr opr i at ed
Komponen ekuit as lainnya ( 379. 788. 671) ( 142. 888. 782 )( 112. 249. 936 ) Ot her equi t y component s
Sub-total 6. 823. 520. 946 7. 853. 415. 989 8. 993. 938. 655 Sub-t ot al
Kepentingan non-pengendali 2b 55. 834. 530 60. 986. 819 63. 623. 792 Non-cont rolling int erest s
Total Ekuitas 6. 879. 355. 476 7. 914. 402. 808 9. 057. 562. 447 T ot al Equit y
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 19. 714. 358. 286 18. 983. 332. 052 18. 702. 295. 203 T OT AL LIABILIT IES AND EQUIT Y
*)
Disaj ikan kembali (Cat at an 42) As r est at ed (Not e 42) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(8)
Nine mont hs) Not es Nine mont hs)
OPERASI YANG DILANJUTKAN CONT INUING OPERAT IONS
2w, 2aa,
PENJUALAN NETO 1. 439. 486. 076 27, 36 1. 985. 904. 838 NET SALES
2w, 2aa
BEBAN POKOK PENJUALAN 1. 044. 109. 918 28, 36 1. 305. 439. 504 COST OF GOODS SOLD
LABA BRUTO 395. 376. 158 680. 465. 334 GROSS PROFIT
Beban penj ualan ( 31. 470. 773 ) 2w, 29 ( 29. 856. 136 ) Sel l i ng expenses
Beban umum dan administ rasi ( 228. 765. 837 ) 2w, 29 ( 235. 199. 758 ) Gener al and admi ni st r at i ve expenses Rugi selisih kurs – Net o ( 805. 408. 333 ) 2x ( 124. 553. 882 ) Loss on f or ei gn exchange – Net
Beban keuangan ( 301. 728. 051 ) 30 ( 273. 477. 764 ) Fi nance cost s
Laba at as penj ualan invest asi 49. 862. 353 3b - Gai n on sal e of i nvest ment
Pesangon pemut usan hubungan kerj a ( 22. 166. 577 ) 43 - Ter mi nat i on benef i t s
Penghasilan keuangan 10. 640. 768 1. 909. 172 Fi nance i ncome
Rugi penghapusan t anaman perkebunan ( 1. 450. 973 ) 10a ( 3. 101. 380 ) Loss on wr i t t en-of f pl ant at i ons
Lain-lain – Net o ( 28. 061. 725 ) 31 ( 11. 720. 575 ) Mi scel l aneous – Net
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK INCOME (LOSS) BEFORE
PENGHASILAN ( 963. 172. 990 ) 4. 465. 011 INCOME T AX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK 2y, 32d T AX BENEFIT (EXPENSES)
K i n i ( 34. 942. 556 ) ( 25. 537. 758) Cur r ent
Tangguhan 224. 787. 584 26. 755. 419 Def er r ed
Total Manfaat (Beban) Paj ak Penghasilan 189. 845. 028 1. 217. 661 T ot al Income T ax Benef it (Expenses)
LABA (RUGI) NETO PERIODE NET INCOME (LOSS) FOR T HE
BERJALAN DARI OPERASI YANG CURRENT PERIOD FROM
DILANJUTKAN ( 773. 327. 962) 5. 682. 672 CONT INUING OPERAT IONS
OPERASI YANG DIHENTIKAN DISCONT INUED OPERAT IONS
RUGI NETO PERIODE BERJALAN DARI NET LOSS FOR T HE CURRENT PERIOD
OPERASI YANG DIHENTIKAN ( 22. 474. 940 ) 2ab, 41 ( 433. 275 ) FROM DISCONT INUED OPERAT IONS
LABA (RUGI) NETO NET INCOME (LOSS) FOR
PERIODE BERJALAN ( 795. 802. 902 ) 5. 249. 397 T HE CURRENT PERIOD
Pendapatan komprehensif lain: Ot her comprehensive income:
Selisih kurs karena penj abaran Exchange di f f er ences due t o f i nanci al
laporan keuangan ( 239. 244. 485 ) 2b, 2x, 26 ( 2. 996. 684 ) st at ement s t r ansl at i ons
TOTAL PENDAPATAN (RUGI) T OT AL COMPREHENSIVE INCOME (LOSS)
KOMPREHENSIF PERIODE BERJALAN ( 1. 035. 047. 387 ) 2. 252. 713 FOR T HE CURRENT PERIOD
*)
Disaj ikan kembali sehubungan dengan operasi yang dihent ikan (Cat at an 41) Rest at ed due t o di scont i nued oper at i ons (Not e 41) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(9)
(Sembilan bulan/ Catatan/ (Sembilan bulan/ Nine mont hs) Not es Nine mont hs)
Laba (rugi) neto yang dapat diatribusikan
kepada: Net income (loss) at t ribut able t o:
Pemilik entitas induk Owners of t he parent ent it y
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 770. 520. 269 ) 6. 438. 686 Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 22. 474. 940 ) ( 433. 275 ) Fr om di scont i nued oper at i ons
( 792. 995. 209 ) 6. 005. 411
Kepentingan non-pengendali Non-cont rolling int erest s
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 2. 807. 693 ) ( 756. 014 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan - - Fr om di scont i nued oper at i ons
( 2. 807. 693 ) ( 756. 014 )
T o t a l ( 795. 802. 902 ) 5. 249. 397 T o t a l
Total pendapatan (rugi) komprehensif T ot al comprehensive income (loss)
yang dapat diatribusikan kepada: at t ribut able t o:
Pemilik entitas induk Owners of t he parent ent it y
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 1. 007. 420. 158 ) 3. 471. 370 Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 22. 474. 940 ) ( 433. 275 ) Fr om di scont i nued oper at i ons
( 1. 029. 895. 098 ) 3. 038. 095
Kepentingan non-pengendali Non-cont rolling int erest s
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 5. 152. 289 ) ( 785. 382 ) Fr om cont i nui ng oper at i ons
Dari operasi yang dihent ikan - - Fr om di scont i nued oper at i ons
( 5. 152. 289 ) ( 785. 382 )
T o t a l ( 1. 035. 047. 387 ) 2. 252. 713 T o t a l
LABA (RUGI) NETO PER SAHAM DASAR BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE
(DALAM RUPIAH PENUH) 2z, 34 (IN FULL RUPIAH)
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 56, 16 ) 0, 47 Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 1, 64 ) ( 0, 03 ) Fr om di scont i nued oper at i ons
( 57, 80 ) 0, 44
LABA (RUGI) NETO PER SAHAM DILUSIAN DILUT ED EARNINGS (LOSS) PER SHARE
(DALAM RUPIAH PENUH) 2z, 34 (IN FULL RUPIAH)
Dari operasi yang dilanj ut kan ( 56, 16 ) 0, 46 Fr om cont i nui ng oper at i ons Dari operasi yang dihent ikan ( 1, 64 ) ( 0, 03 ) Fr om di scont i nued oper at i ons
( 57, 80 ) 0, 43
*)
Disaj ikan kembali sehubungan dengan operasi yang dihent ikan (Cat at an 41) Rest at ed due t o di scont i nued oper at i ons (Not e 41) *)
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(10)
penj abaran
laporan
Modal saham Tambahan Saldo laba/ keuangan/
ditempatkan modal Ret ained Exchange Kepentingan
dan disetor disetor - earnings dif f erences non-
penuh/ Neto/ Telah Belum due t o pengendali/ Tot al
Share capit al Addit ional ditentukan ditentukan f inancial Non- ekuit as/
Catatan/ issued and paid-in penggunaannya/ penggunaannya/ st at ement s T o t a l/ cont rolling T ot al
Not es f ully paid capit al – Net Approriated Unappropriated t ranslat ions T o t a l int erest equit y
Saldo per 1 Januari 2012 1. 368. 673. 884 5. 524. 771. 864 40. 000. 000 2. 172. 742. 843 ( 112. 249. 936 ) 8. 993. 938. 655 63. 623. 792 9. 057. 562. 447 Bal ance as of 1 Januar y 2012
Penerbit an saham 3. 373. 200 14. 504. 760 - - - 17. 877. 960 - 17. 877. 960 Ri ght i ssue
Tot al pendapat an komprehensif Tot al compr ehensi ve i ncome
periode berj alan 2d, 27 - - - 6. 005. 411 ( 2. 967. 316 ) 3. 038. 095 ( 785. 382 ) 2. 252. 713 f or t he cur r ent per i od
Cadangan umum - - 47. 808. 000 ( 47. 808. 000 ) - - - - Gener al r eser ve
Dividen kas - - - ( 62. 496. 744 ) - ( 62. 496. 744 ) - ( 62. 496. 744 ) Cash di vi dends
Saldo per 30 Sept ember 2012 1. 372. 047. 084 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 2. 068. 443. 510 ( 115. 217. 252 ) 8. 952. 357. 966 62. 838. 410 9. 015. 196. 376 Bal ance as of 30 Sept ember 2012
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(11)
karena
penj abaran
laporan
Modal saham Tambahan Saldo laba/ keuangan/
ditempatkan modal Ret ained Exchange Kepentingan
dan disetor disetor - earnings dif f erences non-
penuh/ Neto/ Telah Belum due t o pengendali/ Tot al
Share capit al Addit ional ditentukan ditentukan f inancial Non- ekuit as/
Catatan/ issued and paid-in penggunaannya/ penggunaannya/ st at ement s T o t a l/ cont rolling T ot al
Not es f ully paid capit al – Net Approriated Unappropriated t ranslat ions T o t a l int erest equit y
Saldo per 1 Januari 2013 1. 372. 047. 084 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 997. 173. 063 ( 142. 888. 782 ) 7. 853. 415. 989 60. 986. 819 7. 914. 402. 808 Bal ance as of 1 Januar y 2013
Penerbit an saham 55 - - - - 55 - 55 Ri ght i ssue
Tot al rugi komprehensif Tot al compr ehensi ve l oss
periode berj alan 2d, 27 - - - ( 792. 995. 209 ) ( 236. 899. 889 ) ( 1. 029. 895. 098 ) ( 5. 152. 289 ) ( 1. 035. 047. 387 ) f or t he cur r ent per i od
Saldo per 30 Sept ember 2013 1. 372. 047. 139 5. 539. 276. 624 87. 808. 000 204. 177. 854 ( 379. 788. 671 ) 6. 823. 520. 946 55. 834. 530 6. 879. 355. 476 Bal ance as of 30 Sept ember 2013
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(12)
Penerimaan kas dari pelanggan 1. 600. 001. 884 2. 491. 874. 321 Cash r ecei ved f r om cust omer s Pembayaran kas kepada pemasok, karyawan Cash pai d t o suppl i er s, empl oyees and
dan akt ivit as operasional lainnya ( 1. 078. 878. 700 ) ( 1. 541. 064. 549 ) ot her oper at i onal act i vi t i es
Arus kas yang dihasilkan dari operasi 521. 123. 184 950. 809. 772 Cash f l ows pr ovi ded by oper at i ons
Pembayaran bunga ( 94. 947. 459 ) ( 178. 979. 503 ) Payment s of i nt er est
Pembayaran paj ak penghasilan ( 71. 314. 842 ) ( 342. 911. 059 ) Payment s of i ncome t ax
Penerimaan bunga 10. 667. 598 2. 036. 399 Recei pt s of i nt er est
Arus kas neto diperoleh dari akt ivitas Net cash f lows provided by
operasi 365. 528. 481 430. 955. 609 operat ing act ivit ies
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVEST ING ACT IVIT IES
Pelepasan ent it as anak dan asosiasi 611. 626. 400 6. 400. 982 Di vest ment of subsi di ar i es and associ at ed Penambahan t anaman perkebunan ( 96. 390. 507 ) ( 123. 434. 473 ) Addi t i ons i n pl ant at i ons Pembelian aset t et ap ( 59. 341. 898 ) ( 273. 145. 540 ) Acqui si t i ons of f i xed asset s
Pembayaran pada plasma ( 9. 537. 969 ) ( 21. 248. 156 ) Payment s t o pl asma
Arus kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) Net cash f lows provided by (used in)
aktivitas investasi 446. 356. 026 ( 411. 427. 187 ) invest ing act ivit ies
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACT IVIT IES
Kenaikan piut ang pihak berelasi ( 401. 138. 256 ) ( 544. 738. 701 ) Incr ease i n due f r om r el at ed par t i es
Penerimaan ut ang j angka panj ang: Pr oceeds of l ong-t er m debt s:
Wesel bayar dij amin pelunasannya 19. 698. 000 63. 061. 388 Equi t y l i nk not es
Pinj aman j angka panj ang 4. 901. 000 20. 000. 000 Long-t er m l oans
Pembayaran ut ang j angka panj ang: Payment s of l ong-t er m debt s:
Sewa pembiayaan ( 219. 974 ) ( 734. 961 ) Lease payabl e
Penerbit an saham 55 17. 877. 960 St ock Issuance
Pembayaran dividen kas - ( 62. 379. 162 ) Cash di vi dends payment
Pembayaran obligasi j angka pendek - ( 1. 358. 928. 570 ) Pr oceeds f r om shor t -t er m bonds Penerimaan pinj aman j angka pendek - 1. 953. 764. 800 Pr oceeds f r om shor t -t er m l oans
Arus kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) Net cash flows provided by (used in)
aktivitas pendanaan ( 376. 759. 175 ) 87. 922. 754 f inancing act ivit ies
KENAIKAN NETO DALAM NET INCREASE IN
KAS DAN SETARA KAS 435. 125. 332 107. 451. 176 CASH AND CASH EQUIVALENT S
DAMPAK PERUBAHAN SELISIH KURS TERHADAP EFFECT OF FOREIGN EXCHANGE T O
KAS DAN SETARA KAS ( 239. 244. 485 ) ( 2. 996. 684 ) CASH AND CASH EQUIVALENT S
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT S
PADA AWAL PERIODE 120. 765. 649 201. 567. 663 AT BEGINNING OF PERIOD
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENT S
PADA AKHIR PERIODE 316. 646. 496 306. 022. 155 AT END OF PERIOD
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(13)
Reklasif ikasi dari t anaman belum menghasilkan Recl assi f i cat i ons of i mmat ur e pl ant at i ons ke t anaman menghasilkan 143. 482. 538 297. 619. 900 t o mat ur e pl ant at i ons Reklasif ikasi dari aset dalam penyelesaian Recl assi f i cat i ons f r om const r uct i on-
ke aset t et ap 20. 092. 252 33. 692. 874 i n-pr ogr ess t o f i xed asset s Reklasif ikasi beban umum ke t anaman belum Recl assi f i cat i ons of gener al char ges
menghasilkan 1. 386. 594 1. 394. 593 t o i mmat ur e pl ant at i ons
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tak terpisahkan dari
Laporan Keuangan Konsolidasian secara keseluruhan
See accompanying Not es t o Consolidat ed Financial St at ement s on Exhibit E which are an int egral part of
(14)
1. U M U M 1. G E N E R A L
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Est ablishment and General Inf ormat ion PT Bakrie Sumat era Plant at ions Tbk (“ Perusahaan” ) didirikan
di Republik Indonesia pada t ahun 1911 dengan nama “ NV Hollandsch Amerikanse Plant age Maat schappij ” . Nama Perusahaan t elah beberapa kali mengalami perubahan, t erakhir dengan nama PT Bakr ie Sumat era Plant at ions Tbk. Anggaran dasar Perusahaan pert ama kali diumumkan dalam Lembaran Berit a Negara Republik Indonesia No. 14 t anggal 18 Pebruari 1941, Tambahan No. 101. Anggaran dasar Perusahaan t elah mengalami beberapa kali perubahan, ant ara lain dengan akt a Not aris Sut j ipt o, S. H. , M. Kn. , Not aris di Jakart a, No. 98 t anggal 14 Mei 2008 mengenai perubahan seluruh anggaran dasar Perusahaan dalam rangka penyesuaian t erhadap Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 t ent ang Perseroan Terbat as. Perubahan t ersebut t elah mendapat perset uj uan dari Ment eri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keput usan No. AHU-03156. AH. 01. 02 Tahun 2009 t anggal 14 Januari 2009 dan t elah diumumkan dalam Berit a Negara No. 18231 t anggal 14 Juli 2009, Tambahan No. 56.
PT Bakr i e Sumat er a Pl ant at i ons Tbk (“ t he Company” ) was est abl i shed i n t he Republ i c of Indonesi a i n 1911 under t he name of “ NV Hol l andsch Amer i kanse Pl ant age Maat schappi j ” . The name of t he Company has been changed sever al t i mes, t he l at est bei ng t o PT Bakr i e Sumat er a Pl ant at i ons Tbk. The ar t i cl es of associ at i on of t he Company wer e f i r st publ i shed i n t he St at e Gazet t e of t he Republ i c of Indonesi a No. 14 dat ed 18 Febr uar y 1941, Suppl ement No. 101. The ar t i cl es of associ at i on of t he Company have been amended sever al t i mes, of whi ch was cover ed by t he Not ar i al deed No. 98 of Sut j i pt o, S. H. , M. Kn. , Not ar y i n Jakar t a, dat ed 14 May 2008, i n or der t o be i n compl i ance wi t h Law No. 40 of t he Republ i c of Indonesi a of Year 2007 concer ni ng Li mi t ed Li abi l i t y Company. The changes have al r eady been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n i t s Deci si on Let t er No. AHU-03156. AH. 01. 02 Year 2009 dat ed 14 Januar y 2009 and was publ i shed i n t he St at e Gazet t e No. 18231 dat ed 14 Jul y 2009, Suppl ement No. 56.
Anggaran dasar Perusahaan mengalami beberapa kali perubahan, t erakhir berdasarkan akt a Not aris Novit a Puspit arini, S. H. , Not aris di Jakart a, No. 6 t anggal 14 Juni 2012 mengenai perubahan susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan. Perubahan t ersebut t elah mendapat perset uj uan dari Ment eri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dalam Surat Keput usan No. AHU 0018041. AH. 01. 09 Tahun 2013 t anggal 4 Maret 2013.
The Company’ s ar t i cl es of associ at i on has been amended sever al t i mes, t he l at est of whi ch by t he Not ar i al deed No. 6 dat ed 14 June 2012 of Novi t a Puspi t asar i , S. H. , Not ar y i n Jakar t a r egar di ng of t he changes of t he member ’ s of t he Company’ s Boar ds of Commi si oner s and Di r ect or s. The changes have al r eady been appr oved by t he Mi ni st r y of Law and Human Ri ght s of t he Republ i c of Indonesi a i n i t s Deci si on Let t er No. AHU 0018041. AH. 01. 09 Year 2013 dat ed 4 Mar ch 2013.
Sesuai dengan Pasal 3 anggaran dasar Perusahaan, ruang lingkup kegiat an Perusahaan meliput i bidang perkebunan, pengolahan, perdagangan dan pengangkut an hasil t anaman dan produk indust ri, sert a pabrik kert as. Saat ini, Perusahaan bergerak di bidang perkebunan, pengolahan dan perdagangan hasil t anaman dan indust ri.
In accor dance wi t h Ar t i cl e 3 of t he Company’ s ar t i cl es of associ at i on, t he scope of i t s act i vi t i es consi st s of agr i cul t ur e, pr ocessi ng, t r adi ng and t r anspor t i ng of agr i cul t ur al and i ndust r i al pr oduct s and al so paper mi l l . Cur r ent l y, t he Company i s engaged i n pl ant at i ons, pr ocessi ng and t r adi ng agr i cul t ur al and i ndust r i al pr oduct s.
Luas t anaman perkebunan Perusahaan dan Ent it as Anak adalah 111. 126 hekt ar. Perusahaan t elah beroperasi komersial sej ak t ahun 1911.
The Company and Subsi di ar i es’ pl ant ed ar ea ar e 111, 126 hect ar es. The Company st ar t ed i t s commer ci al oper at i ons i n 1911.
Perusahaan berdomisili di Kisaran dengan kant or pusat berlokasi di Jl. H. Juanda, Kisaran 21202, Kabupat en Asahan, Sumat era Ut ara, sedangkan perkebunan sert a pabriknya berlokasi di Kisaran, Kabupat en Asahan, Sumat era Ut ara.
The Company i s domi ci l ed i n Ki sar an, wi t h i t s head of f i ce l ocat ed at Jl . H. Juanda, Ki sar an 21202, Asahan Di st r i ct , Nor t h Sumat er a, whi l e i t s pl ant at i ons and f act or y ar e l ocat ed i n Ki sar an, Asahan Di st r i ct , Nor t h Sumat er a.
Laporan keuangan konsolidasian unt uk periode 30 Sept ember 2013 yang diselesaikan dan diset uj ui oleh Direksi Perusahaan pada t anggal 30 Sept ember 2013.
The consol i dat ed f i nanci al st at ement s f or t he per i od 30 Sept ember 2013 t hat wer e compl et ed and aut hor i zed by t he Company’ s Di r ect or s on 30 Sept ember 2013.
(15)
b. Penawaran Umum Efek Perusahaan b. Public Of f ering of t he Company’ s Shares Pada t anggal 6 Januari 1990, Perusahaan memperoleh ij in dari
Ment eri Keuangan Republik Indonesia dengan Surat No. SI/ 075/ SHM/ MK. 10/ 1990 unt uk melakukan penawaran umum kepada masyarakat at as 11, 1 j ut a saham dengan nilai nominal Rp 1. 000 (Rupiah penuh) per saham melalui bursa saham di Indonesia dengan harga penawaran Rp 10. 700 (Rupiah penuh) per saham. Pada t ahun 1997, Perusahaan melakukan pemecahan saham (st ock spl i t) 2 unt uk 1 sehingga mengubah nilai nominal saham biasa dari Rp 1. 000 (Rupiah penuh) menj adi Rp 500 (Rupiah penuh) sert a mengumumkan sembilan saham bonus unt uk lima saham lama dari t ambahan modal diset or.
On 6 Januar y 1990, t he Company obt ai ned a l i cense f r om t he Mi ni st r y of Fi nance of t he Republ i c of Indonesi a as per hi s Let t er No. SI/ 075/ SHM/ MK. 10/ 1990 t o hol d a publ i c of f er i ng of i t s 11. 1 mi l l i on shar es wi t h par val ue of Rp 1, 000 (f ul l Rupi ah) per shar e t hr ough t he st ock exchange i n Indonesi a at t he of f er i ng pr i ce of Rp 10, 700 (f ul l Rupi ah) per shar e. In 1997, t he Company decl ar ed a st ock spl i t of 2-f or -1, whi ch changed t he common st ock par val ue f r om Rp 1, 000 (f ul l Rupi ah) t o Rp 500 (f ul l Rupi ah) per shar e, pl us a ni ne-f or -f i ve st ock bonus f r om addi t i onal pai d-i n capi t al .
Pada bulan Juni 1999, Perusahaan mengumumkan sat u dividen saham unt uk lima saham lama dari saldo laba. Pada t anggal 31 Desember 1999, Perusahaan t elah mencat at kan semua saham yang dit empat kan dan diset or penuh di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya (sekarang Bursa Ef ek Indonesia).
In June 1999, t he Company decl ar ed a one-f or -f i ve st ock di vi dend f r om r et ai ned ear ni ngs. As of 31 December 1999, t he Company has l i st ed al l of i t s i ssued and f ul l y pai d shar es on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange (cur r ent l y Indonesi a St ock Exchange).
Pada t anggal 18 Okt ober 2004, Perusahaan melakukan pemecahan saham 5 unt uk 1 sehingga mengubah nilai nominal saham biasa dari Rp 500 (Rupiah penuh) menj adi Rp 100 (Rupiah penuh), dan pada t anggal 10 Nopember 2004, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as I dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 1. 087. 800. 000 lembar saham, yang seluruh saham yang dit empat kan dan diset or penuh t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya. Harga penawaran umum t erbat as I t ersebut di at as adalah sebesar Rp 200 (Rupiah penuh) per saham.
On 18 Oct ober 2004, t he Company decl ar ed a st ock spl i t of 5-f or -1, whi ch changed t he common st ock par val ue f r om Rp 500 (f ul l Rupi ah) t o Rp 100 (f ul l Rupi ah), and on 10 November 2004, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng I t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 1, 087, 800, 000 shar es, of whi ch al l of i t s i ssued and f ul l y pai d shar es had been l i st ed on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n t he above l i mi t ed publ i c of f er i ng I was Rp 200 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Pada t anggal 29 Agust us 2007, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as II dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 1. 456. 875. 000 lembar saham dan disert ai dengan 364. 218. 750 waran I yang melekat pada saham yang dikeluarkan dan yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insent if bagi pemegang saham dengan harga pelaksanaan waran Rp 1. 375 (Rupiah penuh). Penawaran umum ini t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Jakart a dan Surabaya. Harga penawaran umum t erbat as II t ersebut di at as adalah sebesar Rp 1. 100 (Rupiah penuh) per saham.
On 29 August 2007, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng II t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 1, 456, 875, 000 shar es, si mul t aneousl y i ssui ng 364, 218, 750 war r ant s I accompanyi ng t he new shar es i ssued, whi ch ar e t o be gr ant ed f r ee as an i ncent i ve f or t he shar ehol der s at an exer ci se pr i ce of t he war r ant of Rp 1, 375 (f ul l Rupi ah), l i st ed on t he Jakar t a and Sur abaya St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n above l i mi t ed publ i c of f er i ng II was Rp 1, 100 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Pada t anggal 2 Februari 2010, Perusahaan melakukan penawaran umum t erbat as III dengan Hak Memesan Ef ek Terlebih Dahulu sebanyak 9. 454. 742. 337 lembar saham dan disert ai dengan 630. 316. 155 waran seri II yang melekat pada saham yang dikeluarkan dan yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insent if bagi pemegang saham dengan harga pelaksanaan waran Rp 530 (Rupiah penuh). Penawaran umum ini t elah dicat at kan di Bursa Ef ek Indonesia. Harga penawaran umum t erbat as III t ersebut di at as adalah sebesar Rp 525 (Rupiah penuh) per saham.
On 2 Febr uar y 2010, t he Company hel d a l i mi t ed publ i c of f er i ng III t hr ough Pr e-empt i ve Ri ght Issues of 9, 454, 742, 337 shar es, si mul t aneousl y i ssui ng 630, 316, 155 war r ant s II accompanyi ng t he new shar es i ssued, whi ch ar e t o be gr ant ed f r ee as an i ncent i ve f or t he shar ehol der s at an exer ci se pr i ce of t he war r ant of Rp 530 (f ul l Rupi ah), l i st ed on t he Indonesi a St ock Exchange. The of f er i ng pr i ce i n above l i mi t ed publ i c of f er i ng III amount ed t o Rp 525 (f ul l Rupi ah) per shar e.
Sampai dengan 30 Sept ember 2013, hak waran II yang digunakan adalah sebesar 477. 690. 667 lembar saham dan sisa hak waran II sebesar 152. 625. 488 lembar. Periode perdagangan dan pelaksanaan (eksekusi) waran II t elah berakhir pada t anggal 15 Februari 2013.
Up t o 30 Sept ember 2013, t he Company’ s war r ant s II t hat have been exer ci sed wer e 477, 690, 667 shar es and t he r emai ni ng war r ant s II t ot al i ng 152, 625, 488 shar es. Per i od of t r adi ng and exer ci se of war r ant s II has been expi r ed on 15 Febr uar y 2013.
Pada t anggal 30 Sept ember 2013, seluruh saham Perusahaan sej umlah 13. 720. 471. 386 saham t elah dicat at kan pada Bursa Ef ek Indonesia.
As of 30 Sept ember 2013, al l of t he Company’ s out st andi ng shar es t ot al i ng 13, 720, 471, 386 shar es have been l i st ed i n t he Indonesi an St ock Exchange.
(1)
39.
INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO
(Lanj ut an)
39.
FINANCIAL INST RUMENT S – RISK MANAGEMENT (Cont i nued)
Risiko Likuiditas
(Lanj ut an)
Liquidit y Risk (Cont i nued)
Kebij akan Perusahaan adalah unt uk memast ikan bahwa mereka
selalu memiliki uang yang cukup dalam bent uk kas unt uk
membayar liabilit as mereka ket ika kewaj iban t ersebut j at uh
t empo. Unt uk memenuhi t uj uan t ersebut , mereka mencari cara
unt uk menj aga saldo kas dan f asilit as yang diset uj ui unt uk
memenuhi kebut uhan uang kas unt uk suat u periode set idaknya 180
hari. Perusahaan j uga mencari cara unt uk mengurangi risiko
likuidit as dengan menet apkan suku bunga dalam bagian pinj aman
bank yang dit erima, hal ini dibicarakan lebih j auh di bagian ‘ risiko
pasar di at as.
The Company's pol i cy i s t o ensur e t hat t hey wi l l al ways have
suf f i ci ent cash t o al l ow i t t o meet i t s l i abi l i t i es when t hey
become due. To achi eve t hi s ai m, i t seeks t o mai nt ai n cash
bal ances and agr eed f aci l i t i es t o meet expect ed r equi r ement s f or
a per i od of at l east 180 days. The Company al so seeks t o r educe
l i qui di t y r i sk by f i xi ng i nt er est r at es on a por t i on of t hei r bank
bor r owi ngs, t hi s i s f ur t her di scussed i n t he ‘ mar ket r i sk' sect i on
above.
Tabel di bawah ini menggambarkan j at uh t empo kont rakt ual
(digambarkan dengan arus kas kont rakt ual yang t idak
didiskont okan) dari liabilit as keuangan:
The f ol l owi ng t abl e set s out t he cont r act ual mat ur i t i es
(r epr esent i ng undi scount ed cont r act ual cash-f l ows) of f i nanci al
l i abi l i t i es:
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
Dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
Mont hs
years
2 years
T ot al
30 September 2013
30 Sept ember 2013
Ut ang bank j angka pendek
40. 000. 000
-
-
-
40. 000. 000
Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha
345. 785. 812
-
-
-
345. 785. 812
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
182. 296. 189
-
-
-
182. 296. 189
Ot her Payabl es
Beban masih harus dibayar
588. 337. 728
-
-
-
588. 337. 728
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
741. 721. 170
-
-
-
741. 721. 170
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
516. 200. 086
538. 028. 586 4. 216. 234. 617 4. 715. 704. 368 9. 986. 167. 657
Long-t er m debt s
T o t a l
2. 414. 340. 985
538. 028. 586 4. 216. 234. 617 4. 715. 704. 368 11. 884. 308. 556
T o t a l
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
Dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
Mont hs
years
2 years
T ot al
31 Desember 2012
31 December 2012
Ut ang bank j angka pendek
40. 000. 000
-
-
-
40. 000. 000
Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha
337. 517. 914
-
-
-
337. 517. 914
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
178. 574. 753
-
-
-
178. 574. 753
Ot her Payabl es
Beban masih harus dibayar
395. 487. 549
-
-
-
395. 487. 549
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
552. 542. 409
-
-
-
552. 542. 409
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
208. 515. 032
414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 8. 633. 996. 649
Long-t er m debt s
T o t a l
1. 712. 637. 657
414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 10. 138. 119. 274
T o t a l
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
Dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
mont hs
years
2 years
T ot al
31 Desember 2011
31 December 2011
Ut ang usaha
480. 892. 945
-
-
-
480. 892. 945
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
128. 369. 875
-
-
-
128. 369. 875
Ot her Payabl es
Beban masih harus dibayar
267. 257. 521
-
-
-
267. 257. 521
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
228. 785. 312
-
-
-
228. 785. 312
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
49. 389. 839
1. 542. 689. 991 1. 037. 487. 153
5. 089. 351. 330 7. 718. 918. 313
Long-t er m debt s
(2)
39.
INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO
(Lanj ut an)
39.
FINANCIAL INST RUMENT S – RISK MANAGEMENT (Cont i nued)
Risiko Likuiditas
(Lanj ut an)
Liquidit y Risk (Cont i nued)
Tabel berikut menggambarkan prof il perbedaan j at uh t empo at as
aset dan liabilit as keuangan Perusahaan pada t anggal
30 Sept ember 2013, 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011:
The f ol l owi ng t abl e summar i zes t he mat ur i t y gap pr of i l e of t he
Company’ s f i nanci al asset s and l i abi l i t i es as of 30 Sept ember
2013, 31 December 2012 and 31 December 2011:
30 September 2013/
30 Sept ember 2013
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
Mont hs
years
2 years
T ot al
Aset keuangan
Financial asset s
Kas dan set ara kas
316. 646. 496
-
-
-
316. 646. 496
Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha
492. 186. 211
-
-
-
492. 186. 211
Tr ade
r ecei vabl es
Piut ang lain-lain
173. 446. 647
-
-
-
173. 446. 647
Ot her
r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi
-
-
3. 465. 089. 180
-
3. 465. 089. 180
Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma
-
-
169. 323. 322
-
169. 323. 322
Due
f r om
pl asma
Dana yang dibat asi
penggunaannya
-
-
26. 302. 630
-
26. 302. 630
Rest r i ct ed f unds
982. 279. 354
-
3. 660. 715. 132
-
4. 642. 994. 486
Liabilitas keuangan
Financial liabilit ies
Ut ang bank j angka pendek
40. 000. 000
-
-
-
40. 000. 000
Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha
345. 785. 812
-
-
-
345. 785. 812
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
182. 296. 189
-
-
-
182. 296. 189
Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar
588. 337. 728
-
-
-
588. 337. 728
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
741. 721. 170
-
-
-
741. 721. 170
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
516. 200. 086
538. 028. 586 4. 216. 234. 617 4. 715. 704. 368 9. 986. 167. 657
Long-t er m debt s
2. 414. 340. 985
538. 028. 586 4. 216. 234. 617 4. 715. 704. 368 11. 884. 308. 556
Perbedaan j at uh t empo
( 1. 432. 061. 631) (
538. 028. 586) (
555. 519. 485 )( 4. 715. 704. 368) ( 7. 241. 314. 070 )
Mat ur i t y gap
31 Desember 2012/31 December 2012
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
Mont hs
years
2 years
T ot al
Aset keuangan
Financial asset s
Kas dan set ara kas
120. 765. 649
-
-
-
120. 765. 649
Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha
455. 034. 575
-
-
-
455. 034. 575
Tr ade
r ecei vabl es
Piut ang lain-lain
117. 955. 813
-
-
-
117. 955. 813
Ot her
r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi
-
-
3. 201. 940. 950
-
3. 201. 940. 950
Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma
-
-
159. 785. 353
-
159. 785. 353
Due
f r om
pl asma
Dana yang dibat asi
penggunaannya
-
-
25. 925. 976
-
25. 925. 976
Rest r i ct ed f unds
693. 756. 037
-
3. 387. 652. 279
-
4. 081. 408. 316
Liabilitas keuangan
Financial liabilit ies
Ut ang bank j angka pendek
40. 000. 000
-
-
-
40. 000. 000
Shor t -t er m bank l oan
Ut ang usaha
337. 517. 914
-
-
-
337. 517. 914
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
178. 574. 753
-
-
-
178. 574. 753
Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar
395. 487. 549
-
-
-
395. 487. 549
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
552. 542. 409
-
-
-
552. 542. 409
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
208. 515. 032
414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 8. 633. 996. 649
Long-t er m debt s
1. 712. 637. 657
414. 475. 069 3. 313. 101. 076 4. 697. 905. 472 10. 138. 119. 274
(3)
39.
INSTRUMEN KEUANGAN – MANAJEMEN RISIKO
(Lanj ut an)
39.
FINANCIAL INST RUMENT S – RISK MANAGEMENT (Cont i nued)
Risiko likuiditas
(Lanj ut an)
Liquidit y risk (Cont i nued)
31 Desember 2011/31 December 2011
Antara
Antara
Lebih
Sampai
3 dan 12
1 dan 2
dari
dengan
bulan/
tahun/
2 tahun/
3 bulan/
Bet ween
Bet ween
More
Up t o
3 and 12
1 and 2
t han
Jumlah/
3 mont hs
mont hs
years
2 years
T ot al
Aset keuangan
Financial asset s
Kas dan set ara kas
201. 567. 663
-
-
-
201. 567. 663
Cash and cash equi val ent s
Piut ang usaha
509. 648. 761
-
-
-
509. 648. 761
Tr ade
r ecei vabl es
Piut ang lain-lain
48. 224. 664
-
-
-
48. 224. 664
Ot her
r ecei vabl es
Piut ang pihak berelasi
-
-
2. 638. 628. 252
-
2. 638. 628. 252
Due f r om r el at ed par t i es
Piut ang plasma
-
-
131. 389. 747
-
131. 389. 747
Due
f r om
pl asma
Invest asi pada ent it as asosiasi
1. 668. 642
-
-
-
1. 668. 642
Invest ment s i n associ at es
Dana yang dibat asi
penggunaannya
-
-
29. 070. 236
-
29. 070. 236
Rest r i ct ed f unds
761. 109. 730
-
2. 799. 088. 235
-
3. 560. 197. 965
Liabilitas keuangan
Financial liabilit ies
Ut ang usaha
480. 892. 945
-
-
-
480. 892. 945
Tr ade payabl es
Ut ang lain-lain
128. 369. 875
-
-
-
128. 369. 875
Ot her payabl es
Beban masih harus dibayar
267. 257. 521
-
-
-
267. 257. 521
Accr ued expenses
Uang muka penj ualan
228. 785. 312
-
-
-
228. 785. 312
Advances on sal es
Ut ang j angka panj ang
49. 389. 839
1. 542. 689. 991 1. 037. 487. 153
5. 089. 351. 330 7. 718. 918. 313
Long-t er m debt s
1. 154. 695. 492
1. 542. 689. 991 1. 037. 487. 153
5. 089. 351. 330 8. 824. 223. 966
Perbedaan j at uh t empo
(
393. 585. 762) ( 1. 542. 689. 991)
1. 761. 601. 082 (
5. 089. 351. 330 ) ( 5. 264. 026. 001 )
Mat ur i t y gap
40.
MANAJEMEN MODAL
40.
CAPIT AL MANAGEMENT
Tuj uan Perusahaan dalam mengelola permodalan adalah unt uk
melindungi kemampuan Perusahaan dalam mempert ahankan
kelangsungan usahanya, sehingga Perusahaan t et ap memberikan
imbal hasil bagi pemegang saham.
The Company’ s obj ect i ve i n managi ng i t s capi t al i s t o keep t he
Company’ s capabi l i t y i n mai nt ai ni ng i t s goi ng concer n, so t he
Company coul d di st r i but e t he r et ur n t o shar ehol der s.
Perusahaan mempunyai komit men yang t inggi unt uk
mengembalikan invest asi pemegang saham dalam bent uk dividen
kas dengan t et ap memperhat ikan t ingkat kesehat an Perusahaan dan
kebut uhan dana yang diperlukan unt uk invest asi dalam rangka
pengembangan usaha. Sej ak Penawaran Saham Perdana,
Perusahaan selalu membagikan dividen kepada para pemegang
sahamnya secara t erat ur set iap t ahun.
The Company has a hi gh commi t ment t o del i ver r et ur n on
i nvest ment t o i t s shar ehol der s i n t he f or m of cash di vi dend by
t aki ng i nt o account t he Company’ s heal t h and t he r equi r ement of
t he avai l abl e f unds i n t he cont ext of busi ness devel opment . Si nce
t he Ini t i al Publ i c Of f er i ng, t he Company has consi st ent l y
di st r i but ed di vi dend t o i t s shar ehol der s ever y year .
Perusahaan akan t erus berupaya unt uk memberikan imbalan
invest asi yang t erbaik kepada seluruh pemegang saham Perusahaan
dengan t et ap mempert imbangkan kebut uhan dana Perusahaan
pada t ahun.
The Company wi l l al ways wor k t owar d del i ver i ng t he best r et ur n
on i nvest ment t o al l of t he Company’ s shar ehol der s by st i l l
consi der i ng t he Company’ s needs of f undi ng i n t he f ol l owi ng
year .
Dalam mengelola permodalan, Perusahaan melakukan analisa
secara bulanan unt uk memast ikan bahwa Perusahaan t et ap
mengikut i Perat uran Ment eri Keuangan Republik Indonesia
No. 84/ PMK. 012/ 2006 t ert anggal 29 Sept ember 2006 t ent ang
Perusahaan Pembiayaan yang diant aranya mengat ur ket ent uan
sebagai berikut :
In managi ng capi t al , t he Company conduct s mont hl y anal ysi s t o
ensur e t hat t he Company compl i es wi t h t he Regul at i on of t he
Mi ni st r y of Fi nance of Republ i c of Indonesi a No. 84/ PMK. 012/
2006 dat ed 29 Sept ember 2006 r egar di ng Fi nance Compani es
whi ch have some pr ovi si ons as f ol l ows:
-
Modal diset or Perusahaan minimum sebesar
Rp 100, 000, 000, 000;
-
The Company’ s pai d-up capi t al of mi ni mum
Rp 100, 000, 000, 000;
-
Jumlah pinj aman yang dimiliki Perusahaan dibandingkan modal
sendiri dan pinj aman subordinasi dikurangi penyert aan
maksimum 10 kali, baik unt uk pinj aman luar negeri maupun
dalam negeri.
-
The amount of t he Company’ s l oan t o equi t y and
subor di nat ed l oan deduct ed by i nvest ment i s maxi mum 10
t i mes, bot h f or f or ei gn and domest i c l oans.
(4)
40.
MANAJEMEN MODAL
(Lanj ut an)
40.
CAPIT AL MANAGEMENT
(Cont i nued)
Beberapa rasio yang digunakan Perusahaan unt uk mengawasi
permodalan ant ara lain rasio imbal hasil ekuit as dan rasio
solvabilit as.
Sever al r at i os used by t he Company t o moni t or capi t al ar e r et ur n
on equi t y r at i o and sol vabi l i t y r at i o.
Rasio imbal hasil ekuit as dipergunakan unt uk menget ahui
kemampuan Perusahaan meraih laba dari modal yang dit anamkan
dan dicerminkan melalui perbandingan ant ara laba bersih dengan
modal sendiri.
Ret ur n on equi t y r at i o i s used t o i dent i f y t he Company’ s
capabi l i t y t o ear n pr of i t f r om t he i nvest ed equi t y and i s
r ef l ect ed t hr ough t he compar i son bet ween net i ncome t o equi t y.
Rasio solvabilit as digunakan unt uk menget ahui kemampuan
Perusahaan unt uk memenuhi kewaj ibannya dengan menggunakan
modal yang dimil iki.
Sol vabi l i t y r at i o i s used t o i dent i f y t he Company’ s capabi l i t y t o
f ul f i l l t he Company’ s obl i gat i on t hr ough ut i l i zi ng i t s own capi t al .
41.
ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI
YANG DIHENTIKAN
41.
NON-CURRENT ASSET S CLASSIFIED AS HELD FOR SALE AND
DISCONT INUED OPERAT IONS
a.
Aset tidak lancar yang dimiliki untuk dij ual
a.
Non-current asset s classif ied as held f or sale
Pada t anggal 18 Desember 2012, enam Ent it as Anak dalam
Sub-grup Agri Int ernat ional Resources Pt e. Lt d. (“ AIRPL” ) yait u
PT Jambi Agrowij aya; PT Eramit ra Agrolest ari; PT Trimit ra
Sumberperkasa; PT Mult rada Mult i Maj u; PT Padang Bolak
Jaya; dan PT Perj apin Prima, masing-masing t elah
menandat angani perj anj ian j ual beli dengan pihak ket iga at as
aset t et ap (kecuali HGU dan t anaman perkebunan yang ada
diat asnya) dan persediaan (kecuali minyak kelapa sawit dan
int i kelapa sawit ).
On 18 December 2012, si x Subsi di ar i es i n Sub-gr oup of Agr i
Int er nat i onal Resour ces Pt e. Lt d. (“ AIRPL” ) compr i ses of :
PT Jambi Agr owi j aya; PT Er ami t r a Agr ol est ar i ; PT Tr i mi t r a
Sumber per kasa; PT Mul t r ada Mul t i Maj u; PT Padang Bol ak
Jaya; and PT Per j api n Pr i ma,
each has
ent er ed i nt o
agr eement wi t h t hi r d par t i es on asset s of f i xed asset s (except
l andr i ght s (“ HGU” ) and pl ant at i ons on t he l and) and
i nvent or i es (except cr ude pal m oi l and pal m ker nel ).
Pada t anggal yang sama, keenam Ent it as Anak t ersebut j uga
menandat angani perj anj ian pengikat an j ual beli at as
penj ualan HGU dan t anaman perkebunan yang ada diat asnya.
Sampai dengan penyelesaian laporan keuangan konsolidasian,
rencana t ransaksi j ual beli diat as masih dalam proses.
On t he same dat e, t he si x Subsi di ar i es have al so ent er ed i nt o
agr eement on commi t ment t o sal e HGU and pl ant at i ons on t he
l and. As of t he dat e of t he consol i dat ed f i nanci al st at ement s,
t he pl an of t r ansact i on i s i n pr ocess.
Pada t ahun 2012, Ent it as Anak t ersebut t elah menerima
pembayaran at as penj ualan aset t et ap sebesar
USD 29. 612. 612.
In 2012, t he Subsi di ar i es have r ecei ved payment f or t he asset
sal es of USD 29, 612, 612.
Berkait an dengan perj anj ian pengikat an j ual beli sampai
dengan 30 Sept ember 2013, Ent it as Anak t elah menerima uang
muka sebesar USD 37. 080. 811 yang dicat at sebagai uang muka
penj ualan aset t et ap (Cat at an 20) dan mengklasif ikasi aset
-aset t erkait sebagai -aset t idak lancar yang t ersedia unt uk
dij ual yang t erdiri dari:
In r el at i on t o t he agr eement on commi t ment as of
30 Sept ember 2013, t he Subsi di ar i es have r ecei ved an advance
amount i ng t o USD 37, 080, 811, whi ch r ecor ded as advance on
sal es of f i xed asset s (Not e 20) and cl assi f y t he r el at ed asset s
as asset s avai l abl e f or sal e whi ch consi st of :
Jumlah/Amount
Bibit t anaman
6. 900. 394
Seedl i ngs
Tanaman perkebunan
531. 244. 845
Pl ant at i ons
Aset t et ap
15. 579. 036
Fi xed asset s
Goodwi l l
1. 979. 302. 911
Goodwi l l
T o t a l
2. 533. 027. 186
T o t a l
Taksiran nilai realisasi bersih diharapkan akan lebih besar dari
nilai t ercat at nya sehingga t idak t erdapat rugi penurunan nilai
yang diakui pada laporan laba rugi komprehensif
konsol idasian.
The net r eal i zabl e val ue i s expect ed bi gger t han i t s car r yi ng
amount , t her ef or e, t her e i s no i mpai r ment l oss i s r ecogni zed
i n t he consol i dat ed st at ement s of compr ehensi ve i ncome.
(5)
41.
ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI UNTUK DIJUAL DAN OPERASI
YANG DIHENTIKAN
(Lanj ut an)
41.
NON-CURRENT ASSET S CLASSIFIED AS HELD FOR SALE AND
DISCONT INUED OPERAT IONS (Cont i nued)
b
. Operasi yang dihentikan
b. Discont inued operat ions
Kelompok lepasan t erkait dengan subgrup AIRPL merupakan
bagian dari segmen kelapa sawit dan t urunannya.
A di sposal gr oup r el at ed t o t he sub-gr oup of AIRPL i s par t of
t he oi l pal m and der i vat es segment .
Rincian arus kas at as operasi yang dihent ikan adalah sebagai
berikut :
Det ai l s of cash f l ows of di scont i nued oper at i ons ar e as
f ol l ows:
2013
2012
(Sembilan bulan/
(Sembilan bulan/
Nine mont hs)
Nine mont hs)
Arus kas dari akt ivit as operasi
17. 051. 039
18. 484. 549
Cash f l ows f r om oper at i ng act i vi t i es
Arus kas unt uk akt ivit as invest asi
-
(
18. 484. 549 )
Cash f l ows used i n i nvest i ng act i vi t i es
Arus kas unt uk akt ivit as pendanaan
(
28. 654. 755 )
-
Cash f l ows used i n f i nanci ng act i vi t i es
N e t o
(
11. 603. 716 )
-
N e t
Rincian laporan laba rugi komprehensif at as operasi yang
dihent ikan adalah sebagai berikut :
Det ai l s of st at ement s of compr ehensi ve i ncome of
di scont i nued oper at i ons ar e as f ol l ows:
2013
2012
(Sembilan bulan/
(Sembilan bulan/
Nine mont hs)
Nine mont hs)
PENJUALAN NETO
37. 832. 441
377. 612. 874
NET SALES
BEBAN POKOK PENJUALAN
49. 597. 933
282. 758. 582
COST OF GOODS SOLD
LABA (RUGI) BRUTO
(
11. 765. 492 )
94. 854. 292
GROSS PROFIT (LOSS)
Beban penj ualan
(
3. 090. 367 ) (
11. 311. 747 )
Sel l i ng expenses
Beban umum dan administ rasi
(
11. 717. 353 ) (
13. 626. 230 )
Gener al and admini st r at i ve expenses
Rugi selisih kurs – Net o
(
2. 968. 337 ) (
23. 958. 158 )
Loss on f or ei gn exchange – Net
Beban keuangan
(
21. 872 ) (
35. 865. 970 )
Fi nance cost s
Penghasilan keuangan
26. 831
127. 228
Fi nance i ncome
Lain-lain - Net o
(
192. 674 )
1. 268. 615
Mi scel l aneous – Net
LABA (RUGI) SEBELUM
INCOME (LOSS) BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN
(
29. 729. 264 )
11. 488. 030
T AX
BEBAN PAJAK
T AX EXPENSES
Kini
-
(
13. 304. 346 )
Cur r ent
Tangguhan
7. 254. 324
1. 383. 041
Def er r ed
Total Beban Paj ak Penghasilan
7. 254. 324 (
11. 921. 305 )
T ot al Income T ax Expenses
RUGI NETO PERIODE BERJALAN
(
22. 474. 940 ) (
433. 275 )
NET LOSS FOR T HE CURRENT PERIOD
Total pendapatan komprehensif lain
-
-
T ot al ot her comprehensive income
TOTAL RUGI KOMPREHENSIF
T OT AL COMPREHENSIVE LOSS
PERIODE BERJALAN
(
22. 474. 940 ) (
433. 275 )
FOR T HE CURRENT PERIOD
Rugi neto yang dapat diatribusikan kepada:
Net loss at t ribut able t o:
Pemilik ent it as induk
(
22. 474. 940 ) (
433. 275 )
Owner s of t he par ent ent i t y
Kepent ingan non-pengendali
-
-
Non-cont r ol l i ng i nt er est s
(6)