PT CAKRA MINERAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PER 31 DESEMBER 2016
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
49
15. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Tangguhan Rincian aset pajak tangguhan sebagai berikut:
Dikreditkan Dikreditkan
Diakui dalam 1 Januari
Dibebankan 31 Desember
Dibebankan Penghasilan
31 Desember 2 0 1 5
ke Laba Rugi 2 0 1 5
ke Laba Rugi Komprehensif Lain
2 0 1 6
Perseroan Aset Tetap
6.953 47.630
54.583 47.630
- 6.953
Sewa Pembiayaan 10.499.975
10.614.288 114.313
18.540.879 -
18.426.566 Imbalan Kerja
- 249.376.095
249.376.095 81.137.318
35.792.137 294.721.276
Rugi Fiskal 4.184.667.491
2.008.446.955 6.193.114.446
314.472.641 -
6.507.587.087 Total Perseroan
4.195.174.419 2.247.256.392
6.442.430.811 414.103.208
35.792.137 6.820.741.882
Aset Pajak Tangguhan yang Belum Ditentukan
Penggunaannya 3.894.898.806
2.547.532.005 6.442.430.811
414.103.208 35.792.137
6.820.741.882 N e t o
300.275.613 300.275.613
- -
- -
Entitas Anak 123.203.003
2.583.949.675 2.707.152.678
137.841.956 -
2.844.994.634 T o t a l
423.478.616 2.283.674.062
2.707.152.678 137.841.956
- 2.844.994.634
Aset pajak tangguhan diakui jika tersedia jumlah laba fiskal yang dapat dikompensasikan pada masa datang. Berdasarkan proyeksi manajemen, jumlah aset pajak tangguhan sampai dengan
31 Desember 2016 belum dapat ditentukan manfaatnya. Aset pajak tangguhan tidak diakui pada posisi keuangan jika tidak terdapat keyakinan memadai tersedianya laba fiskal yang dapat
dikompensasikan pada masa datang. Rekonsiliasi Pajak Penghasilan Badan
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian rugi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Rugi sebelum Pajak menurut Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
54.317.476.588 56.884.570.383
Rugi sebelum Pajak - Entitas Anak 50.693.119.392
46.206.685.518 Rugi sebelum Pajak - Perseroan
3.624.357.196 10.677.884.865
PT CAKRA MINERAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PER 31 DESEMBER 2016
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
50
15. P E R P A J A K A N Lanjutan
