PT CAKRA MINERAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PER 31 DESEMBER 2016
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
47
15. P E R P A J A K A N
Rincian per 31 Desember sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Utang Pajak
Pajak Penghasilan Pasal 21 43.863.547
99.063.531 Pajak Penghasilan Pasal 23
576.503.141 580.092.628
Pajak Penghasilan Pasal 25 37.934.960
37.934.960 Pajak Penghasilan Pasal 29
591.801.472 539.287.160
Pajak Penghasilan Pasal 4 2 54.600.000
12.600.000 Pajak Pertambahan Nilai
1.692.104.837 875.656.848
Surat Ketetapan Pajak: Pajak Bumi dan Bangunan
947.325.383 947.325.383
Pajak Penghasilan Pasal 21 6.000.000
6.000.000 Pajak Penghasilan Pasal 23
137.003.500 137.003.500
Pajak Penghasilan Pasal 25 10.000.000
10.000.000 Pajak Penghasilan Pasal 29
92.242.845 144.757.157
Pajak Pertambahan Nilai -
364.488.043 T o t a l
4.189.379.685 3.754.209.210
Kewajiban perpajakan lainnya, jika ada, akan diselesaikan pada saat jatuh tempo. Pajak Penghasilan Badan
Perseroan Entitas Anak
Total Pajak Kini
- -
- Pajak Tangguhan
- 137.841.956
137.841.956 T o t a l
- 137.841.956
137.841.956 2 0 1 6
Perseroan Entitas Anak
Total Pajak Kini
- 26.826.910
26.826.910 Pajak Tangguhan
300.275.613 2.583.949.675
2.283.674.062 T o t a l
300.275.613 2.557.122.765
2.256.847.152 2 0 1 5
PT CAKRA MINERAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PER 31 DESEMBER 2016
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
48
15. P E R P A J A K A N Lanjutan
Pajak Kini
Rekonsiliasi antara rugi sebelum pajak dengan rugi fiskal adalah sebagai berikut:
2 0 1 6 2 0 1 5
Rugi sebelum Pajak menurut Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian
54.317.476.588 56.884.570.383
Rugi sebelum Pajak - Entitas Anak 50.693.119.392
46.206.685.518 Rugi sebelum Pajak - Perseroan
3.624.357.196 10.677.884.865
Beda Permanen: Jasa Giro dan Bunga Deposito
388.459 17.625.526
Lain-lain 4.805.000
28.980.300 Total Beda Permanen
4.416.541 11.354.774
Beda Temporer: Cadangan Imbalan Kerja
324.549.272 997.504.378
Penyusutan Aset Tetap 190.521
190.521 Sewa Pembiayaan
49.373.632 33.149.563
Total Beda Temporer 373.732.383
964.545.336 Rugi Fiskal
3.246.208.272 9.701.984.755
Akumulai Kerugian Fiskal: Tahun 2010
- 1.668.196.937
Tahun 2011 1.988.317.708
1.988.317.708 Tahun 2012
4.066.590.826 4.066.590.826
Tahun 2013 319.726.306
319.726.306 Tahun 2014
8.695.838.190 8.695.838.190
Tahun 2015 9.701.984.755
- Rugi Fiskal Kadaluwarsa
1.988.317.708 1.668.196.937
Akumulasi Kerugian Fiskal, Akhir Tahun 26.030.348.349
24.772.457.785 Beban Pajak Kini:
Perseroan -
- Entitas Anak
- 26.826.910
T o t a l -
26.826.910 Pajak Penghasilan Kurang Bayar:
Perseroan -
- Entitas Anak
- 26.826.910
T o t a l -
26.826.910
PT CAKRA MINERAL Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN PER 31 DESEMBER 2016
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain
49
15. P E R P A J A K A N Lanjutan