PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Dengan angka perbandingan 1 Januari 201031 Desember 2009
dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
39
16. HUTANG USAHA lanjutan
c. Jumlah hutang usaha berdasarkan umur hari adalah sebagai berikut:
2011 2010
Belum jatuh tempo 464.749.772.532
499.114.677.271 Lewat jatuh tempo 1 sd 30 hari
4.011.700.160 7.161.852.422
Lewat jatuh tempo 31 sd 60 hari 1.902.729.574
2.214.821.305 Lewat jatuh tempo 61 sd 90 hari
1.958.450.618 4.873.199.570
Lebih dari 90 hari 671.728.590
172.945.492
Jumlah 473.294.381.474
513.537.496.060
Jangka waktu kredit baik dari pemasok dalam maupun luar negeri berkisar antara 7 hari sampai dengan 90 hari.
17. HUTANG LAIN-LAIN
Akun ini terdiri dari hutang kepada pihak ketiga atas:
2011 2010
Titipan pembayaran 10.663.710.214
5.917.578.921 Hutang kepada transporter
3.679.680.646 2.997.019.269
Hutang non usaha 1.995.177.241
2.358.348.286 Royalti
295.259.121 226.184.478
Hutang Jamsostek 142.255.377
133.128.639 Pendapatan diterima di muka
102.616.000 189.868.500
Lain-lain 321.956.865
46.502.459
Jumlah 17.200.655.464
11.868.630.552
18. HUTANG PAJAK
Akun ini terdiri dari:
2011 2010
Taksiran hutang pajak penghasilan, setelah dikurangi pembayaran pajak di muka
sejumlah Rp27.380.749.818 pada tahun 2011 2010: Rp21.398.655.958
Perusahaan 14.160.175.783
10.680.048.477 Entitas Anak
464.506.860 1.304.778.065
Pajak penghasilan Pasal 4 2
205.970.333 82.843.561
Pasal 21 1.601.470.864
1.126.650.345 Pasal 23
2.287.970.915 4.614.438.450
Pasal 25 1.423.109.742
915.221.057 Pasal 26
36.849.782 48.432.489
Jumlah 20.180.054.279
18.772.412.444
PT TIGARAKSA SATRIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Dengan angka perbandingan 1 Januari 201031 Desember 2009
dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
40
18. HUTANG PAJAK lanjutan
Manfaat beban pajak Perusahaan dan Entitas Anak terdiri dari:
2011 2010
Pajak kini 42.005.432.461
33.383.482.500 Pajak tangguhan
1.428.205.710 2.169.946.013
Jumlah 40.577.226.751
35.553.428.513
Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
dengan penghasilan kena pajak Perusahaan adalah sebagai berikut:
2011 2010
Laba sebelum beban pajak menurut laporan laba rugi konsolidasian
149.072.355.459 144.211.147.152
Laba sebelum beban pajak Entitas Anak dan eliminasi
17.953.638.980 28.709.113.613
Laba sebelum beban pajak Perusahaan 131.118.716.479
115.502.033.539 Beda temporer:
Beban penyisihan dan lain-lain 6.959.468.946
9.397.638.832 Penyusutan dan amortisasi
671.575.642 2.240.820.846
Keuntungan penjualan aset tetap 1.144.163.719
905.909.054 Jumlah
8.775.208.307 6.250.908.932
Perbedaan yang tidak dapat diperhitungkan menurut fiskal:
Beban kenikmatan karyawan 6.122.065.706
3.544.444.136 Beban bunga
1.270.956.826 1.308.307.479
Beban sumbangan dan representasi 120.803.754
108.077.383 Beban gedung
19.302.644 97.837.666
Penghasilan bunga deposito dan jasa giro 722.500.679
758.804.536 Penghasilan sewa
5.158.717.842 2.047.991.067
Penghasilan dividen 13.950.521.400
13.975.731.600 Lain-lain - bersih
12.030.642.965 5.145.196.551
Jumlah 267.968.026
6.578.663.988
Penghasilan Kena Pajak Perusahaan 139.625.956.760
102.672.460.619
