RISIKO LIKUIDITAS lanjutan LIQUIDITY RISK continued
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
182
48. RISIKO SUKU BUNGA 48. INTEREST RATE RISK
Untuk mengelola maturity gap, Bank dan entitas anak mengambil langkah-langkah sebagai berikut:
To manage the maturity gap, the Bank and subsidiaries take the following steps:
a. Melakukan pemantauan terhadap adanya pencairan dan penempatan dana setiap hari;
a. Performs regular
monitoring of
funds withdrawal and placement on a daily basis;
b. Memberikan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada nasabah utama;
b. Gives higher
interest rate
to priority
customers; c. Menjaga hubungan baik dengan para deposan
agar tetap menanamkan dananya pada Bank. c.
Maintains good relationship with depositors to maintain their funds in the Bank.
Risiko suku bunga merupakan potensi kerugian Bank dan entitas anak yang timbul akibat fluktuasi
suku bunga pasar yang berlawanan dengan posisi portofolio Bank dan entitas anak.
Interest rate risk is the Bank’s and subsidiaries’ potential losses arising from market interest rates
fluctuations as opposed to the position of the Bank’s and subsidiaries’ portfolios.
Bank dan entitas anak melakukan pengukuran risiko suku bunga meliputi penilaian risiko suku
bunga yang melekat pada aset, kewajiban dan pada posisi off balance sheet; penggunaan konsep
keuangan yang berlaku secara umum dan teknik- teknik manajemen risiko; asumsi dan parameter
yang terdokumentasi dan dievaluasi secara berkala; terintegrasi dengan proses manajemen
risiko secara rutin baik dari aspek pengambilan keputusan, struktur governance maupun proses
alokasi modal internal. Dengan menggunakan metodologi tersebut, Bank dan entitas anak dapat
mengidentifikasi risiko suku bunga dari portofolio aset dan kewajiban yang sensitif terhadap
perubahan suku bunga serta menentukan besaran risiko terhadap Bank dan entitas anak.
The Bank and subsidiaries conduct measurement of interest rate risk that includes assessing
inherent interest rate risk in asset, liabilities and off balance sheet positions; implementation of the
generally applicable financial concept and risk management
techniques; assumptions
and parameters which are documented and evaluated
regularly; intergrated
with periodic
risk management process either from the aspect of
decision making, governance structure or internal capital allocation process. By using such
methodologies, the Bank and subsidiaries can identify interest rate risk of asset and liabilities
portofolio that are sensitive to interest rate changes and determine the risk scale for the Bank
and subsidiaries.
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat bunga per tahun untuk aset dan liabilitas yang
signifikan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:
The table below summarizes the range of interest rates per annum for significant assets and liabilities
as of December 31, 2012 and 2011:
2012 2011
Mata uang Mata uang
asing asing
Rupiah Foreign
Rupiah Foreign
Rupiah currencies
Rupiah currencies
ASET ASSETS
Giro pada bank lain -
0,10-0,50 0,00-4,75
- Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain 4,35-4,90
- 4,55-6,95
0,28 - 0,55 Placements with other banks
Surat berharga 0,00-14,25
- 6,60-12,00
- Marketable securities
Marketable securities Efek-efek yang dibeli dengan janji
purchased under dijual kembali
4,43-4,63 -
4,54-5,45 -
agreement to resale Wesel ekspor dan tagihan lainnya
8,60 – 8,92 3,25
8,60 – 8,92 3,25 - 3,51
Bills and other receivables Kredit yang diberikan
5,75-19,00 7,00-14,00
3,86-27,54 7,00 - 9,50
Loans Obligasi Pemerintah
4,30-6,625 -
8,15-9,30 -
Government Bonds
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 0,00-6,55
0,00-0,75 0,00 - 6,55
0,00 - 1,00 Current accounts -
- Tabungan 0,00-6,55
0,00-0,75 0,00 - 7,00
0,00 - 1,00 Savings -
- Deposito berjangka 0,00-8,50
0,00-3,00 0,00-17,00
0,00 - 2,00 Time deposits -
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 0,00-3,00
- 0,00 - 3,00
- Current accounts -
- Tabungan 0,00-4,50
- 0,00-10,00
- Savings -
- Deposito berjangka 5,00-7,75
- 0,00 - 8,50
- Time deposits -
- Interbank call money 4,25-4,90
0,40-0,45 4,57 - 6,55
0,00 - 0,80 Interbank call money –
Marketable securities Efek-efek yang dijual dengan janji
sold under dibeli kembali repo
4,50 – 4,75 -
- -
agreement to repurchase Pinjaman yang diterima
0,00-9,60 -
0,00 - 5,00 -
Borrowings Efek hutang yang diterbitkan
9,20-12,50 -
9,25-12,50 -
Debt securities Issued
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
183
48. RISIKO SUKU BUNGA lanjutan 48. INTEREST RATE RISK continued
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank dan entitas anak terhadap risiko tingkat suku bunga gross tidak diaudit:
The following table summarizes the Bank’s and subsidiaries’ exposures to the interest rate risk gross unaudited:
31 Desember 2012December 31, 2012 Lebih dari
Lebih dari Lebih dari Lebih dari Lebih dari
3 bulan tapi 1 tahun tapi 2 tahun tapi 3 tahun tapi 4 tahun tapi
tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih tidak lebih
dari 1 tahun dari 2 tahun dari 3 tahun dari 4 tahun dari 5 tahun
Tidak Tidak lebih More than
More than More than More than More than
Lebih dari Suku bunga dikenakan dari 3 bulan 3 months but
1 year but 2 years but 3 years but 4 years but
5 tahun tetap
bunga Not more than not more than
not more than not more than not more than not more than More than Fixed interest Non-interest
Total 3 months
1 year 2 years
3 years 4 years
5 years 5 years
rate bearing
Total Aset Keuangan
Financial Assets
Kas -
- -
- -
- -
- 1.795.074
1.795.074 Cash
Giro pada Bank Indonesia 4.666.015
- -
- -
- -
- -
4.666.015 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 289.755
- -
- -
- -
- -
289.755 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan bank lain -
- -
- -
- -
8.013.850 -
8.013.850 other banks
Surat berharga -
- -
- -
- -
4.142.992 -
4.142.992 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Marketable securities purchased
janji dijual kembali 11.567.261
- -
- -
- -
- -
11.567.261 under agreements to resell
Wesel ekspor dan tagihan lainnya 18.304
49.096 -
- -
- -
- -
67.400 Bills and other receivables
Tagihan akseptasi 77.645
147.330 -
- -
- -
- -
224.975 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan -
- 34.885.042
489.348 -
- -
- -
35.374.390 Loans
Pembiayaan syariah -
- -
- -
- -
- 2.958.322
2.958.322 Sharia financing
Penyertaan saham -
- -
- -
- -
- 31.984
31.984 Investment in shares
Bunga yang masih akan diterima -
- -
- -
- -
- 350.560
350.560 Interest receivables
Aset lain-lain -
- -
- -
- -
- 7.078
7.078 Other assets
Total aset keuangan 16.618.980
196.426 34.885.042
489.348 -
- -
12.156.842 5.143.018
69.489.656 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Liabilitas segera -
- -
- -
- -
- 1.761.134
1.761.134 Obligations due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 14.527.781
- -
- -
- -
- -
14.527.781 Current accounts -
- Tabungan 8.739.254
- -
- -
- -
- -
8.739.254 Savings-
- Deposito berjangka 9.369.981
10.182.373 3.381.514
785.618 314.911
89.150 242.281
- -
24.365.828 Time deposits -
Simpanan syariah -
- -
- -
- -
- 294.650
294.650 Customer deposits - sharia
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 42.809
- -
- -
- -
- -
42.809 Current accounts -
- Tabungan 135.658
- -
- -
- -
- -
135.658 Savings -
- Deposito berjangka 95.369
3.585 -
- -
- -
- -
98.954 Time deposits -
- Call money 6.115.213
- -
- -
- -
- -
6.115.213 Call money -
Efek-efek yang dijual dengan janji Marketable securities sold under
dibeli kembali 1.922.795
- -
- -
- -
- -
1.922.795 agreement to repurchase
Liabilitas akseptasi 77.645
147.330 -
- -
- -
- -
224.975 Acceptance payables
Efek hutang yang diterbitkan -
- 676.531
- 599.166
- 1.119.394
- -
2.395.091 Debt securities issued
Pinjaman yang diterima -
- -
- -
- -
231.160 -
231.160 Borrowings
Bunga yang masih harus dibayar -
- -
- -
- -
- 129.272
129.272 Interest payable
Liabilitas lain-lain -
- -
- -
- -
- 700.401
700.401 Other liabilities
Total liabilitas keuangan 41.026.505
10.333.288 4.058.045
785.618 914.077
89.150 1.361.675
231.160 2.885.457
61.684.975 Total financial liabilities
Total gap repricing suku bunga 24.407.525
10.136.862 30.826.997
296.270 914.077
89.150 1.361.675
11.925.682 2.257.561
7.804.681 Total gap repricing interest rate
Terdiri dari setoran jaminan Consists of security deposits