RISIKO NILAI TUKAR lanjutan FOREIGN EXCHANGE RISK continued RISIKO LIKUIDITAS LIQUIDITY RISK
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
181
47. RISIKO LIKUIDITAS lanjutan 47. LIQUIDITY RISK continued
31 Desember 2011 December 31, 2011 Nilai tercatat
Carrying value
Tidak mempunyai
tanggal jatuh tempo
kontraktual No contractual
maturity Sampai
dengan 1 bulan
Up to
1 month Lebih dari 1
sampai 3 bulan
More than 1 to 3 months
Lebih dari 3 sampai 12
bulan More than 3 to
12 months Lebih dari 1
sampai 2 tahun
More than 1 to 2 years
Lebih dari 2 sampai 5
tahun More than 2
to 5 years Lebih dari 5
tahun More than
5 years ASET KEUANGAN
FINANCIAL ASSETS
Kas 1.725.621
1.725.621 -
- -
- -
- Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 3.673.929
- 3.673.929
- -
- -
- Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 108.105
- 108.105
- -
- -
- other banks - gross
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Indonesia and
bank lain - bruto 7.780.905
- 7.665.905
115.000 -
- -
- other banks – gross
Marketable securities – Surat berharga - bruto
3.972.149 - 59.928 478.457 3.185.852 45.000 185.912 17.000
gross Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan purchased under
janji dijual kembali 7.394.694
- 4.811.761
2.049.945 532.988 -
- -
agreements to resell Wesel ekspor dan
Bills and tagihan lainnya
34.916 -
- - 34.916
- -
- other receivables
Kredit yang diberikan - bruto 26.998.466
- 101.398
154.019 1.296.324
1.218.216 8.112.869
16.115.640 Loans - gross
Pembiayaan syariah- bruto 1.766.235
- 256.415
129.326 234.649
307.464 619.215
219.166 Sharia financing – gross
Acceptance receivables - Tagihan akseptasi - bruto
78.715 -
- 78.715 -
- -
- gross
Investment in shares - Penyertaan saham - bruto
35.214 35.214
- -
- -
- -
gross Bunga yang masih akan diterima
249.375 169.575 79.800
- -
- -
- Interest receivables
Aset lain-lain – neto 9.985
6.789 3.196
- -
- -
- Other assets – net
Total 53.828.309
1.937.199 16.760.437
3.005.462 5.284.729
1.570.680 8.917.996
16.351.806 Total
Dikurangi cadangan kerugian Less allowance
penurunan nilai 549.450
549.450 -
- -
- -
- for impairment losses
53.278.859 1.387.749
16.760.437 3.005.462
5.284.729 1.570.680
8.917.996 16.351.806
.
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 950.513
- 950.513
- -
- -
- Obligations due immediately Simpanan nasabah
37.008.488 -
32.666.686 4.026.481
302.107 13.214
- -
Deposits from customers Deposits from customers
Simpanan nasabah syariah 246.929
- 246.929
- -
- -
- -sharia
Simpanan dari bank lain 5.114.443
- 5.103.053
3.240 8.150
- -
- Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 78.715
- - 78.715
- -
- -
Acceptance payables Efek hutang yang
Debt securities diterbitkan - neto
2.742.993 -
- -
349.108 -
1.273.746 1.120.139 issued - net
Pinjaman yang diterima 173.998
- - 7.118
9 166.871 -
- Borrowings
Bunga yang masih harus dibayar 133.295
106.636 26.659
- -
- -
- Interest payable
Liabilitas lain-lain 584.602
467.682 116.920
- -
- -
- Other liabilities
47.033.976 574.318
39.110.760 4.170.233
659.374 180.085
1.273.746 1.120.139
Perbedaan jatuh tempo 6.244.883
813.431 22.350.323 1.164.771
4.625.355 1.390.595
7.644.250 15.231.667
Maturity gap
Terdiri dari setoran jaminan Consists of security deposits
Bank dan entitas anak telah membangun model pengukuran risiko likuiditas untuk mengukur risiko
likuiditas dari portofolio aset dan liabilitas Bank berdasarkan skenario normal, spesifik dan krisis
secara triwulan dengan proses stress test likuiditas. The Bank and subsidiaries have developed a
liquidity risk measurement model to measure the liquidity risk of the Bank’s assets and liabilities
portfolio, based on normal case, specific case and crisis case scenarios by liquidity stress testing
process.
PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk
DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam jutaan rupiah,
kecuali dinyatakan lain PT BANK PEMBANGUNAN DAERAH
JAWA BARAT DAN BANTEN Tbk AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years ended December 31, 2012 and 2011
Expressed in millions of rupiah, unless otherwise stated
182
48. RISIKO SUKU BUNGA 48. INTEREST RATE RISK
Untuk mengelola maturity gap, Bank dan entitas anak mengambil langkah-langkah sebagai berikut:
To manage the maturity gap, the Bank and subsidiaries take the following steps:
a. Melakukan pemantauan terhadap adanya pencairan dan penempatan dana setiap hari;
a. Performs regular
monitoring of
funds withdrawal and placement on a daily basis;
b. Memberikan tingkat bunga yang lebih tinggi kepada nasabah utama;
b. Gives higher
interest rate
to priority
customers; c. Menjaga hubungan baik dengan para deposan
agar tetap menanamkan dananya pada Bank. c.
Maintains good relationship with depositors to maintain their funds in the Bank.
Risiko suku bunga merupakan potensi kerugian Bank dan entitas anak yang timbul akibat fluktuasi
suku bunga pasar yang berlawanan dengan posisi portofolio Bank dan entitas anak.
Interest rate risk is the Bank’s and subsidiaries’ potential losses arising from market interest rates
fluctuations as opposed to the position of the Bank’s and subsidiaries’ portfolios.
Bank dan entitas anak melakukan pengukuran risiko suku bunga meliputi penilaian risiko suku
bunga yang melekat pada aset, kewajiban dan pada posisi off balance sheet; penggunaan konsep
keuangan yang berlaku secara umum dan teknik- teknik manajemen risiko; asumsi dan parameter
yang terdokumentasi dan dievaluasi secara berkala; terintegrasi dengan proses manajemen
risiko secara rutin baik dari aspek pengambilan keputusan, struktur governance maupun proses
alokasi modal internal. Dengan menggunakan metodologi tersebut, Bank dan entitas anak dapat
mengidentifikasi risiko suku bunga dari portofolio aset dan kewajiban yang sensitif terhadap
perubahan suku bunga serta menentukan besaran risiko terhadap Bank dan entitas anak.
The Bank and subsidiaries conduct measurement of interest rate risk that includes assessing
inherent interest rate risk in asset, liabilities and off balance sheet positions; implementation of the
generally applicable financial concept and risk management
techniques; assumptions
and parameters which are documented and evaluated
regularly; intergrated
with periodic
risk management process either from the aspect of
decision making, governance structure or internal capital allocation process. By using such
methodologies, the Bank and subsidiaries can identify interest rate risk of asset and liabilities
portofolio that are sensitive to interest rate changes and determine the risk scale for the Bank
and subsidiaries.
Tabel di bawah ini merupakan kisaran tingkat bunga per tahun untuk aset dan liabilitas yang
signifikan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011:
The table below summarizes the range of interest rates per annum for significant assets and liabilities
as of December 31, 2012 and 2011:
2012 2011
Mata uang Mata uang
asing asing
Rupiah Foreign
Rupiah Foreign
Rupiah currencies
Rupiah currencies
ASET ASSETS
Giro pada bank lain -
0,10-0,50 0,00-4,75
- Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain 4,35-4,90
- 4,55-6,95
0,28 - 0,55 Placements with other banks
Surat berharga 0,00-14,25
- 6,60-12,00
- Marketable securities
Marketable securities Efek-efek yang dibeli dengan janji
purchased under dijual kembali
4,43-4,63 -
4,54-5,45 -
agreement to resale Wesel ekspor dan tagihan lainnya
8,60 – 8,92 3,25
8,60 – 8,92 3,25 - 3,51
Bills and other receivables Kredit yang diberikan
5,75-19,00 7,00-14,00
3,86-27,54 7,00 - 9,50
Loans Obligasi Pemerintah
4,30-6,625 -
8,15-9,30 -
Government Bonds
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan nasabah Deposits from customers
- Giro 0,00-6,55
0,00-0,75 0,00 - 6,55
0,00 - 1,00 Current accounts -
- Tabungan 0,00-6,55
0,00-0,75 0,00 - 7,00
0,00 - 1,00 Savings -
- Deposito berjangka 0,00-8,50
0,00-3,00 0,00-17,00
0,00 - 2,00 Time deposits -
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
- Giro 0,00-3,00
- 0,00 - 3,00
- Current accounts -
- Tabungan 0,00-4,50
- 0,00-10,00
- Savings -
- Deposito berjangka 5,00-7,75
- 0,00 - 8,50
- Time deposits -
- Interbank call money 4,25-4,90
0,40-0,45 4,57 - 6,55
0,00 - 0,80 Interbank call money –
Marketable securities Efek-efek yang dijual dengan janji
sold under dibeli kembali repo
4,50 – 4,75 -
- -
agreement to repurchase Pinjaman yang diterima
0,00-9,60 -
0,00 - 5,00 -
Borrowings Efek hutang yang diterbitkan
9,20-12,50 -
9,25-12,50 -
Debt securities Issued