46
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
kental dan membanggakan sepanjang lebih dari setengah abad sejak kemerdekaan Indonesia, terus tumbuh bersama arah dan tekad baru yang telah dicanangkan BNI
ke masa mendatang. Dengan keunggulan pengalaman, keterampilan, persepsi, inovasi dan sekaligus kecermatan dalam melangkah, BNI kini merupakan salah
satu perusahaan yang terkemuka di Indonesia.
b. Struktur Organisasi Perusahaan
Penetapan Struktur organisasi merupakan suatu hal yang sangat penting dalam suatu perusahaan, dimana struktur organisasi merupakan alat untuk
mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Selain itu juga untuk memperlancar dan mempermudah pimpinan untuk mengadakan kontrol demi memperlancar usaha
yang dikelolanya begitu juga dengan dunia perbankan, oleh sebab itu penyusunan struktur organisasi merupakan syarat mutlak, karena hal ini akan mencerminkan
dan memberikan keterangan dan ketegasan tentang beban kerja, batas dan ruang tanggung jawab dari masing-masing petugas maupun staf melakukan tugasnya
masing-masing dengan sebaik-baiknya. Berdasarkan struktur organisasi PT. Bank Negara Indonesia Persero Tbk
Cabang Medan, dapat dinyatakan bahwa struktur organisasinya adalah berbentuk struktur organisasi garis, dimana masing-masing bertanggung jawab pada seorang
atasan, hingga masing-masing pegawai mendapatkan suatu komando dalam setiap kegiatannya dan dapat dengan jelas diketahui darimana seseorang mendapatkan
perintah dan kepada siapa dia harus mempertanggungjawabkan hasil pekerjaannya:
47
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
Secretary Branch Manager
Branch Risk Control officer
Retail Service Departement
Deputy Branch Manager
Operation Departement
Deputy Branch Manager
Collection Workout Departement
Deputy Branch Manager
Internal Control Staff
Assistant Manager
Teller Service
Customer Service
Loan Service Loan
Administration
Sub Branch Iskandar Muda
Sub Branch Gajah Mada
General Branch Administration
Transaction Processing
Sub Branch Helvetia
Collection Supervisor
Sub Branch Binjai
Sub Branch P. Siantar
Sub Branch Medan Mall
Sub Branch Banda Aceh
Sub Branch Lhokseumawe
Sub Branch Tebing Tinggi
48
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
Berdasarkan struktur organisasi yang digambarkan di atas terlihat bahwa PT. Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, dipimpin oleh seorang
kepala cabang atau Branch Manager, yang membawahi 3 orang Deputy Branch Manager DBM. Di luar struktur kantor cabang tersebut juga terdapat 7 kantor
cabang pembantu. Kepala kantor cabang pembantu adalah pejabat setingkat Deputy Branch manager yang bertanggung jawab langsung kepada kepala cabang.
Untuk kelancaran dan ketertiban administrasi pelaksanaan tugas-tugasnya kepala cabang didukung oleh sekretaris dan staf pembantu yang tugas-tugas
kesekretariatan Deputy Branch Manager DBM bidang operasional membawahi unit kerja yang termasuk dalam kelompok operasional yaitu :
1 Seksi Transaction Processing
2 Seksi loan Administration
3 Seksi General Branch Administration
Deputy Branch Manager Retail Service membawahi unit kerja yang termasuk dalam kelompok retail service yaitu :
1 Seksi Teller Service
2 Seksi Customer Service
3 Seksi Loan Service
Sedangkan Deputy Branch Manager Collection workout membawahi satu unit kerja yaitu collection supervisor. Adapun Internal control dan kantor cabang
pembantu kancapem langsung di bawah kepala cabang.
Uraian Tugas
49
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
Setiap unit kerja yang ada di BNI cabang Medan mengemban tugas yang berbeda-beda namun membentuk mata rantai pekerjaan yang bermuara pada
pemberian pelayanan kepada nasabah dengan kualitas pelayanan sesuai standar yang ditetapkan.
Setiap unit kerja tersebut secara umum terbagi menjadi 2 bagian besar yaitu Front office dan Back office. Front office adalah unit-unit kerja yang langsung
berhubungan dengan nasabah retail yaitu unit kerja teller service, customer service dan loan service sedangkan Back office adalah unit kerja yang dalam
melaksanakan tugasnya tidak berhubungan secara langsung dengan nasabah yaitu unit kerja transaction processing, loan administration, General Branch
administration, Internal Control. Secara umum pembagian tugas-tugas masing-masing unit kerja :
1 Unit kerja Transaction Processing
Secara umum menangani transaksi pemindah bukuan, transaksi dan proses kliring, pemeliharaan likuiditas, pemrosesan transaksi, pemeliharaan
sistem komputer hardware dan software, Administrasi transaksi tabungan kantor pos, pemeliharaan ATM dan transaksi pemindah bukuan lainnya.
Rincian tugasnya adalah : a. Melakukan proses kliring
b. Memproses transaksi angsuran KPR dan entry data, penelusuran dummy, koreksi klaim, dan pemutahiran master debitur
c. Mengadministrasikan transaksi kantor pos
50
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
d. Administrasi dan pemrosesan Nota Pembukuan khusus NKP dan Nota Pembukuan Umum NPU
e. Pemrosesan Transaksi pemindah bukuan dana, kredit dan umum f. Pemeliharaan likuiditas dan administrasi perpajakan
g. Pembuatan laporan likuiditas BI, rekening antar kantor RAK, Pajak, Surplus minus tabungan kantor pos
h. Pemrosesan data transaksi melalui sistem komputer i. Perawatan Hardware dan Software komputer
j. Perawatan dan pemeliharaan mesin ATM k. Melakukan Rekonsiliasi Subdiary ledger dan General Ledger
2. Unit Kerja Loan Administration Rincian tugasnya adalah :
a. Memproses permohonan kredit 1. Melakukan pemeriksaan dan pembuatan laporan pemeriksaan akhir
LPA 2. Membuat daftar umum pemohon DUP
3. Membuat surat persetujuan kredit, menghitung biaya realisasi 4. Mempersiapkan realisasi dan membuat master debitur
5. Pencairan dana realisasi, dana notaris dan biaya apraiser 6. Mengadministrasikan dana jaminan yang ditahan diblokir sampai
KPR dilunasi oleh debitur 7. Mengadministrasikan uang badan pertimbangan perumahan
Bapertarum bagi PNS
51
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
8. Mengadministrasikan dosier debitur 9. Mengadministrasikan dan memelihara dokumentasi kredit ritel
b. Mengadministrasikan kredit umum 1. Menerima form aplikasi kredit umum
2. Mengadministrasikan kredit koran dan closier kredit umum 3.Menerima akta surat pengakuan utang SPH, melakukan pencairan
kredit Yasa Griya 4. Menghitung, mengkonfirmasikan dan administrasi pembayaran
bunga, denda dan pokok 5. Mengadministrasikan dokumen pokok kredit umum
6. Memproses pelepasan dan pemecahan sertifikat hak tanggungan 3. Unit kerja General Branch Administration GBA
Rincian tugasnya adalah : a
Mengadministrasikan dosier masuk dan keluar b
Mengadministasikan dokumen pokok c
Melakukan konfirmasi dan pemantauan penyelesaian dokumen kepada notaris
d Memproses permohonan pinjaman dan dokumen pokok
e Memproses pembebanan hak tanggungan
f Memproses balik nama sertifikat
g Mempersiapkan dokumen untuk proses penyelesaian kredit
h Melaporkan penyelesaian dokemen pokok ke kantor pusat
i Memproses pelunasan kredit
52
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
j Melakukan realisasi dengan unit pembukuan dan kontrol
4 Bagian Retail Service membawahi teller service, customer service, loan
service. Rincian tugasnya adalah :
a. Membuat program kerja untuk unit retail service b. Menjalankan tugas-tugas retail service seperti :
1. Memproses permohonan kredit seperti kredit umum dan KPR 2. Membuat analisa atas permohonan kredit
3. Melakukan on the spot 4. Melakukan pembinaan terhadap kredit umum yang menunggak
5. Memantau kewajiban pembayaran bunga dan pokok kredit umum 6. Mempersiapkan dan melakukan realisasi kredit umum
7. Memproses pencairan kredit umum 8. Memberikan informasi yang memadai tentang fasilitas kredit
9. Melakukan penilaian agunan 10.Membuat SP2K
11.Melakukan pencairan kredit Yasa Griya 12.Mewawancarai calon peminjam
13.Pemantauan terhadap perkembangan pembangunan perumahan 5. Bagian Collection and Workout
Rincian tugasnya adalah : a
Melakukan pemungutan terhadap kredit KPR b
Melaporkan dan menyetorkan hasil pungutan kepada teller
53
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
c Melakukan rekapitulasi hasil pungutan
d Menyampaikan surat peringatan dan melakukan penagihan untuk
debitur penunggak e
Membuat catatanlaporan tentang debitur secara berkala f
Dan lain-lain 6. Bagian Internal Control Staf
Rincian tugasnya adalah : a
Memeriksa kas besar dan kas ATM b
Memeriksa sandi jurnal atau sandi pemindah bukuan dan validasinya c
Memeriksa laporan likuiditas d
Membuat laporan dana harian e
Membuat laporan minggua n Bank LMB, laporan bulanan bank umum LBBU dan sistem informasi keuangan ke Bank Indonesia
f Menyelenggarakan dan menindak lanjuti audit intern dan audit
koordinasi g
Memeriksa neraca harian dan bulanan h
Mengelola buku besar cabang dari mulai entry bukti transaksi sampai cetak general ledger GL dan mencocokkan dengan listingnya
i Mengelola bukti transaksi
j Membuat nota jurnal transaksi serta periksa buku dasar
k Mengkoordinasikan pencocokan general Ledger GL dengan
subsidiary ledger SL setiap unit pemegang Subsidiary Ledger l
Membuat laporan cabang
54
Ria Manurung : Peranan Internal Auditor Pada PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk Cabang Medan, 2008.
m Membuat laporan-laporan mingguan bank dan laporan bulanan bank
kekantor pusat n
Membuat laporan sistem informasi kredit SIK ke Bank Indonesia o
Membuat laporan arus kas dan laporan penerimaan angsuran p
Menerima dan memeriksa laporan manual sistem informasi manajemen cabang
q Mengadministrasikan pelaporan cabang.
c. Aktivitas Perusahaan
