MODAL SAHAM SHARE CAPITAL

Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2013 With Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2012 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 66 26. BEBAN USAHA 26. OPERATING EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2013 2012 Beban Penjualan Selling Expenses Promosi dan iklan 81.044.484.495 23.437.443.231 Promotion and advertising Gaji dan honor 36.167.450.319 24.346.345.854 Salary and honorarium Pengurusan dan perijinan 12.115.934.333 8.882.348.587 Permit and licenses Percetakan dan perlengkapan 9.184.509.672 11.147.164.240 Printing and supplies Bahan bakar minyak dan parkir 5.259.707.206 4.001.567.413 Fuel and parking Ekspedisi 5.068.215.801 4.530.444.503 Expedition Tunjangan 4.481.741.099 3.666.443.693 Allowances Sewa 3.107.359.085 1.766.682.060 Rental Penyusutan Catatan 11 2.776.380.174 2.255.954.309 Depreciation Note 11 Tunjangan hari raya 2.691.706.083 1.979.005.150 Thirteenth month salaries Sampel 2.481.883.102 1.836.363.677 Samples Akomodasi 2.321.987.116 2.768.725.098 Accomodation Jamsostek 1.525.812.851 1.599.353.409 Jamsostek Pemeliharaan 1.245.200.722 1.063.237.306 Maintenance Asuransi 1.109.318.009 924.798.228 Insurance Riset dan pengembangan 869.290.773 3.854.066.151 Research and development Jasa pihak eksternal 128.685.465 211.434.246 Outsource services Lain-lain masing-masing Others each below kurang dari Rp500 juta 8.467.138.201 3.899.022.027 Rp500 million Sub-total 180.046.804.506 102.170.399.182 Sub-total Beban Umum dan General and Administrative Administrasi Expenses Gaji dan honor 50.133.618.443 42.120.921.136 Salaries and honorarium Tunjangan hari raya Thirteenth month salaries dan gratifikasi 13.666.158.073 7.561.429.007 and gratuities Jasa pihak eksternal dan Outsource services and biaya tenaga ahli 6.885.567.807 10.398.972.819 professional fees Sewa 5.611.222.363 3.013.274.835 Rent Penyusutan Catatan 11 4.677.646.590 4.381.115.360 Depreciation Note 11 Pemeliharaan 4.537.056.722 1.749.665.498 Maintenance Perjalanan dinas 2.892.258.997 1.716.750.130 Official travel Tunjangan 2.642.754.874 1.528.455.033 Allowances Perijinan 2.021.356.217 1.616.660.611 License Listrik, air, minyak dan gas 1.970.589.241 1.478.740.776 Utilities Perlengkapan kantor 1.421.480.680 1.183.970.790 Office supplies Telekomunikasi 1.392.234.214 1.112.881.016 Telecomunication Rumah tangga kantor 948.983.743 813.394.675 Office expenses Jamsostek 947.046.301 1.795.396.738 Jamsostek Pajak bumi dan bangunan 930.041.414 684.339.658 Property tax Pesangon karyawan 789.789.501 1.786.324.690 Severance Pos, fotokopi dan koran 702.143.168 559.860.053 Postal, photocopy and newspaper Langganan dan iuran 539.277.425 334.636.470 Subscription and fees Lain-lain masing-masing Others each below kurang dari Rp500 juta 6.627.699.103 3.286.701.024 Rp500 million Sub-total 109.336.924.876 87.123.490.319 Sub-total Total 289.383.729.382 189.293.889.501 Total Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2013 With Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2012 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 67

27. INSTRUMEN KEUANGAN, MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN DAN PENGELOLAAN MODAL

27. FINANCIAL INSTRUMENTS,

RISKS MANAGEMENT AND CAPITAL MANAGEMENT

a. Faktor dan Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan

a. Factors and Policies of Financial Risk Management

Dalam menjalankan aktivitas operasi, investasi dan pendanaan, Grup menghadapi risiko keuangan yaitu risiko kredit, risiko likuiditas dan risiko pasar dan mendefinisikan risiko- risiko sebagai berikut: In its operating, investing and financing activities, the Group is exposed to the following financial risks: credit risk, liquidity risk and market risk and define those risks as follows: • Risiko kredit: kemungkinan bahwa debitur tidak membayar semua atau sebagian pinjaman atau tidak membayar secara tepat waktu dan akan menyebabkan kerugian Grup. • Credit risk: the risk of financial loss to the Group if debtor will not repay all or a portion of a loan or will not repay in a timely manner. • Risiko likuiditas: risiko bahwa Grup tidak akan dapat memenuhi kewajiban keuangannya pada saat jatuh tempo. • Liquidity risk: the risk that the Group will not be able to meet its financial obligations as they fall due. • Risiko pasar: risiko perubahan dalam suku bunga, kurs mata uang asing dan harga komoditas akan mempengaruhi pendapatan Grup atau nilai dari kepemilikan instrumen keuangan. • Market risk: the risk that changes in interest rates, foreign currency rates and commodity prices will affect the Group’s income or the value of its holdings of financial instruments. Tabel berikut menyajikan nilai tercatat aset dan liabilitas keuangan: The following table summarizes the carrying amounts of financial assets and liabilities: 2013 2012 Aset Keuangan Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang: Loans and receivables: Kas dan setara kas 165.349.291.716 426.125.935.345 Cash and cash equivalents Piutang usaha 57.371.732.073 38.526.059.892 Trade receivables Piutang lain-lain 1.923.412.333 2.024.717.756 Other receivables Aset lain-lain uang jaminan 226.867.062 234.367.062 Other asset security deposits Tersedia untuk dijual: Available-for-sale: Investasi jangka pendek 15.240.750.286 - Short-term investments Total 240.112.053.470 466.911.080.055 Total Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan diukur pada biaya perolehan diamortisasi: Financial liabilities at amortized cost: Liabilitas keuangan jangka pendek Short-term financial liabilities Utang bank jangka pendek 190.913.911.646 298.401.104.901 Short-term bank loans Utang usaha 128.414.645.467 144.753.759.788 Trade payables Utang lain-lain 46.708.451.564 12.901.121.506 Other payables Liabilitas yang masih harus dibayar 6.090.650.880 6.312.532.612 Accrued liabilities Bagian utang jangka panjang yang Current maturities of jatuh tempo dalam satu tahun: long-term loans: Utang bank 7.114.559.628 8.262.059.619 Bank loans Utang pembiayaan konsumen 1.366.472.826 3.478.408.269 Consumer financing payables