PT Bank Central Asia Tbk lanjutan PT Bank Central Asia Tbk continued

Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2013 With Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2012 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 58 16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued e. Pajak Tangguhan lanjutan e. Deferred Tax continued Manajemen Grup berpendapat bahwa aset pajak tangguhan tersebut dapat digunakan seluruhnya terhadap penghasilan kena pajak di masa yang akan datang. Management of the Group is of the opinion that the above deferred tax assets may be utilized against taxable profit in the future. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Grup tidak mengakui aset pajak tangguhan masing-masing sebesar Rp360.359.695 dan Rp370.272.796 yang berasal dari akumulasi rugi fiskal PT Galan Gelora Djaja, entitas anak, masing-masing sebesar Rp1.441.438.780 dan Rp1.481.091.182 karena manajemen Grup berkeyakinan aset pajak tangguhan tersebut tidak akan dapat digunakan. As of December 31, 2013 and 2012, no deferred tax asset amounting to Rp360,359,695 and Rp370,272,796, respectively, is provided for tax loss carry forward from PT Galan Gelora Djaja, a subsidiary, amounting to Rp1,441,438,780 and Rp1,481,091,182, respectively, since the Group expects that deferred tax asset will not be utilized. Rekonsiliasi antara beban manfaat pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum beban manfaat pajak penghasilan seperti yang dilaporkan pada laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: The reconciliation between the income tax expense benefit calculated by applying the applicable tax rate on the income before tax expense benefit as shown in the consolidated statements of comprehensive income is as follows: 2013 2012 Laba sebelum beban manfaat Income before income tax pajak penghasilan menurut expense benefit laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 175.119.289.578 105.577.458.190 of comprehensive income Laba sebelum beban manfaat Income before tax expense benefit pajak entitas anak 172.859.289.171 101.292.310.324 of subsidiaries Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with entitas anak 17.640.818.729 77.445.691.344 subsidiaries Laba sebelum beban manfaat Income before income tax expense pajak penghasilan Perusahaan 19.900.819.136 81.730.839.210 benefit of the Company Pajak dihitung pada tarif Tax calculated based pajak yang berlaku 4.975.204.784 20.432.709.803 on applicable tax rate Koreksi atas pajak tangguhan 64.325.485 - Correction in deferred tax Pengaruh pajak atas Tax effect of the Company’s beda tetap Perusahaan 4.015.680.129 18.041.673.215 permanent differences Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Perusahaan 895.199.170 2.391.036.588 of the Company Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Entitas Anak 41.901.882.547 25.884.638.049 of the Subsidiaries Total Beban Pajak Penghasilan Total Income Tax Expense Konsolidasian 42.797.081.717 28.275.674.637 Consolidation Indonesian language. PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2013 Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2012 Disajikan dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT WISMILAK INTI MAKMUR TBK AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Year Ended December 31, 2013 With Comparative Figures for the Year Ended December 31, 2012 Expressed in Rupiah, unless Otherwise Stated 59 17. LIABILITAS YANG MASIH HARUS DIBAYAR 17. ACCRUED LIABILITIES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2013 2012 Upah dan pesangon 3.245.929.821 1.003.134.468 Wages and severance Asuransi dan ekspedisi 993.656.392 1.348.910.988 Insurance and expedition Bunga 976.308.044 1.331.557.409 Interests Operasional dan utilitas 507.122.780 518.040.133 Operational and utilities Jasa tenaga ahli - 758.829.000 Professional fee Pemeliharaan aset - 254.647.320 Assets maintenance Lain-lain masing-masing kurang Others each below dari Rp100 juta 367.633.843 1.097.413.294 Rp100 million Total 6.090.650.880 6.312.532.612 Total 18. UANG MUKA PELANGGAN 18. ADVANCES FROM CUSTOMERS Akun ini merupakan pembayaran uang muka dari pelanggan masing-masing sebesar Rp821.013.337 dan Rp36.000 pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. This account pertains to advance payments made by customers amounting to Rp821,013,337 and Rp36,000 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. 19. UTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN 19. CONSUMER FINANCING PAYABLES Grup memperoleh fasilitas pembiayaan untuk pembelian kendaraan dari PT Bank Panin Tbk, PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC Auto Multi Finance dan PT BCA Finance. Rincian adalah sebagai berikut : The Group have consumer financing payable agreements for vehicles with PT Bank Panin Tbk, PT Bank Ganesha, PT Dipo Star Finance, PT ITC Auto Multi Finance and PT BCA Finance. Details are as follows: 2013 2012 Tahun 2013 - 3.798.343.673 Year 2013 Tahun 2014 1.464.908.600 1.468.124.061 Year 2014 Total pembayaran minimum 1.464.908.600 5.266.467.734 Total minimum payment Dikurangi beban bunga Less unrecognized interest yang belum diakui 98.435.774 431.055.017 expense Total utang pembiayaan konsumen 1.366.472.826 4.835.412.717 Total consumer financing payables Bagian utang pembiayaan konsumen yang jatuh tempo Current maturities of long-term dalam satu tahun 1.366.472.826 3.478.408.269 consumer financing payables Utang pembiayaan konsumen setelah dikurangi bagian yang Consumer financing payables - jatuh tempo dalam satu tahun - 1.357.004.448 net of current maturities