Brand Etiquettes Ikatan dan Perjanjian Penting

PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2014 and 2013 Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 124 - Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, jika suku bunga atas pinjaman yang didenominasikan dalam Rupiah lebih tinggirendah 1,00 dan variabel lain dianggap tetap, laba setelah pajak untuk periode berjalan akan lebih rendah tinggi sebesar Rp 9.235 dan Rp 1.266, terutama sebagai akibat tingginyarendahnya beban bunga dari pinjaman dengan suku bunga mengambang. As of December 31, 2014 and 2013, if interest rates on Rupiah-denominated borrowings had been higherlower by 1.00, with all other variables held constant, post-tax profit for the period would have been lowerhigher by Rp 9,235 and Rp 1,266, respectively, mainly as a result of higher lower interest expense on floating rate borrowings. Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, apabila suku bunga atas pinjaman berdenominasi Dolar Amerika Serikat meningkatmenurun sebesar 0,1 dan variabel lain tetap, laba setelah pajak untuk tahun berjalan akan lebih tinggirendah sebesar Rp 821 dan Rp 4.718, sebagian besar akibat beban bunga yang lebih tinggirendah pada pinjaman dengan suku bunga mengambang. As of December 31, 2014 and 2013, if interest rates on U.S. Dollar-denominated borrowings at that date had been higherlower by 0.1, with all other variables held constant, post- tax profit for the period would have been lowerhigher by Rp 821 and Rp 4,718 , respectively, mainly as a result of higherlower interest expense on floating rate borrowings. Risiko Kredit Credit Risk Risiko kredit dikelola berdasarkan kelompok, kecuali risiko kredit sehubungan dengan saldo piutang. Setiap entitas bertanggung jawab mengelola dan menganalisa risiko kredit pelanggan baru sebelum persyaratan pembayaran dan distribusi ditawarkan. Risiko kredit timbul dari kas, investasi pada surat berharga utang dan deposito berjangka di bank, maupun risiko kredit yang timbul dari pelanggan grosir dan ritel, termasuk piutang yang belum dibayar dan transaksi yang mengikat. Credit risk is managed on a group basis except for credit risk relating to accounts receivable balances. Each entity is responsible for managing and analysing the credit risk for each of their new clients before standard payment and delivery terms and conditions are offered. Credit risk arises from cash, derivative financial instruments, investment in debt securities and deposits with banks and financial institutions, as well as credit exposures to wholesale and retail customers, including outstanding receivables and committed transactions. Berikut adalah eksposur maksimum terhadap risiko kredit untuk komponen laporan posisi keuangan konsolidasian pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013. The table below shows the maximum exposure to credit risk for the component of the consolidated statements of financial position as of December 31, 2014 and 2013. 2014 2013 Jumlah Bruto Jumlah Neto Jumlah Bruto Jumlah Neto Gross Amounts Net Amounts Gross Amounts Net Amounts Tersedia untuk dijual Available for sale Investasi jangka pendek 9.800 9.800 10.350 10.350 Short-term investment Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Kas dan setara kas 512.716 512.716 640.972 640.972 Cash and cash equivalents Piutang usaha 711.155 711.155 415.980 415.980 Trade accounts receivable Piutang lain-lain 23.570 23.570 9.609 7.673 Other accounts receivable - third parties Aset lancar lain-lain 55.730 55.730 54.950 54.950 Other current assets Piutang lain-lain tidak lancar - Other noncurrent asset - pihak berelasi 14.887 14.887 1.384 1.384 related parties Jumlah 1.327.858 1.327.858 1.133.245 1.131.309 Total PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 dan 2013 Angka-angka dalam Jutaan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain PT TUNAS BARU LAMPUNG Tbk AND ITS SUBSIDIARIES Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2014 and 2013 Figures are in millions of Rupiah, unless Otherwise Stated - 125 - Risiko Likuiditas Liquidity Risk Risiko likuiditas adalah risiko kerugian yang timbul karena Grup tidak memiliki arus kas yang cukup untuk memenuhi liabilitasnya. Liquidity risk is a risk arising when the cash flow position of the Group is not enough to cover the liabilities which become due. Kebutuhan likuiditas Grup terutama timbul dari kebutuhan untuk membiayai investasi dan pengeluaran modal untuk ekspansi lahan dan penanaman baru kelapa sawit. Liquidity needs of the Group primarily arise from the need to finance investment and capital expenditures for expansion and new planting of new palm oil. Dalam pengelolaan risiko likuiditas, manajemen memantau dan menjaga jumlah kas yang dianggap memadai untuk membiayai operasional Grup dan untuk mengatasi dampak fluktuasi arus kas. Manajemen juga melakukan evaluasi berkala atas proyeksi arus kas dan arus kas aktual, termasuk jadwal jatuh tempo utang, dan terus-menerus melakukan penelaahan pasar keuangan untuk mendapatkan sumber pendanaan yang optimal. In the management of liquidity risk, management monitors and maintains a level of cash deemed adequate to finance the Group’s operations and to mitigate the effects of fluctuation in cash flows. Management also regularly evaluates the projected and actual cash flows and continuously assess conditions in the financial markets for opportunities to obtain optimal funding sources. Tabel di bawah ini menganalisa liabilitas keuangan Grup dan liabilitas keuangan derivatif yang diselesaikan secara neto yang dikelompokkan berdasarkan periode yang tersisa sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual. Jumlah yang diungkapkan dalam tabel merupakan arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan: The table below analyzes the Group’s financial liabilities and net-settled derivative financial liabilities into relevant maturity groupings based on the remaining period to the contractual maturity date. The amounts disclosed in the table are the contractual undiscounted cash flows. 2014 Biaya Transaksi Nilai = 1 tahun 1-2 tahun 2-3 tahun 3-5 tahun 5 tahun Jumlah Transaction Tercatat = 1 year 1-2 years 2-3 years 3-5 years 5 years Total Costs As Reported LiabilitasLiabilities Utang bank jangka pendek Short term bank loans 1.214.818 - - - - 1.214.818 - 1.214.818 Utang usaha Trade accounts payable 292.254 - - - - 292.254 - 292.254 Beban akrualAccrued expenses 70.215 - - - - 70.215 - 70.215 Liabilitas jangka pendek lain-lain Other current liabilities 33 - - - - 33 - 33 Utang pihak berelasi Due to related parties 5.670 - - - - 5.670 - 5.670 Utang bank jangka panjang Long term bank loans 220.140 184.998 176.210 111.071 176.168 868.587 5.293 863.294 Pinjaman diterima Borrowings 10.501 9.536 1.576 - - 21.613 - 21.613 Surat utang jangka menengah Medium term notes - - - 200.000 - 200.000 3.949 196.051 Utang obligasi Bonds payable - - 1.000.000 - - 1.000.000 3.978 996.022 Liabilitas sewa pembiayaan Finance lease liabilities 42.363 39.160 25.220 - - 106.743 - 106.743 JumlahTotal 1.855.994 233.694 1.203.006 311.071 176.168 3.779.933 13.220 3.766.713