Risiko Perubahan Iklim dan Cuaca

PT Provident Agro Tbk • Laporan Tahunan 2016 Annual Report 124 Laporan Dewan Komisaris Dan Direksi The Board of Commissioners And Board of Directors Report Profil Perusahaan Company Profile Ikhtisar Kinerja 2016 Performance Highlights 2016 Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance kelola perusahaan secara baik dan benar. Salah satu implementasinya adalah sistem pengawasan internal yang dilaksanakan secara efektif. Evaluasi Efektivitas Sistem Pengendalian Internal Pelaksanaan pemeriksaan operasional oleh Unit Audit Internal dilakukan secara rutin setiap tahunnya. Pemeriksaan operasional dilakukan untuk mengetahui adanya kelemahan atau penyimpangan yang ada di dalam setiap fungsi kegiatan operasional. Hasil pemeriksaan operasional menjadi masukan bagi manajemen untuk memperbaiki sistem pengendalian internal di masing- masing fungsi operasional yang kurang efektif sehinga pengendalian internal menjadi lebih baik dan kuat serta menghasilkan kinerja operasional yang efektif, efisien dan ekonomis. Evaluasi efektivitas sistem pengendalian internal diantaranya dilakukan dengan: a. Evaluasi pengendalian internal terhadap aktivitas, ketaatan prosedur, efektivitas dan efisiensi di semua kegiatan operasional Perseroan. Ketaatan yang dimaksud adalah ketaatan terhadap kebijakanSOP Instruksi Kerja dan ketaatan terhadap perundang- undangan yang berlaku. Hasil evaluasi dibahas dan dibuatkan corrective action. Tindak lanjut atas tindakan perbaikan tersebut dipantau oleh Unit Audit Internal dan departemen terkait. b. Evaluasi pengendalian internal terhadap pelaporan keuangan dirancang dan diawasi oleh Presiden direktur dan Direktur Keuangan, dan dilaksanakan oleh Direksi dan seluruh manajemen untuk memberikan keyakinan yang memadai mengenai keandalan pelaporan keuangan dan penyusunan laporan keuangan konsolidasian untuk keperluan eksternal sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum. AKUNTAN INDEPENDEN Sesuai dengan keputusan RUPS Tahunan tanggal 21 Juni 2016, Direksi Perseroan telah menunjuk Kantor Akuntan Publik Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang Rekan sebagai akuntan independen Perseroan yang bertugas untuk mengaudit laporan keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016. Laporan hasil audit telah disampaikan kepada Direksi dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian”. implementation. One implementation is effective internal control system. Evaluation of Internal Control System Effectiveness Operational audit is routinely conducted by Internal Audit Unit on an annual basis to identify any weakness or deviation in each operational function. Operational audit results shall be input for management to improve internal control system in each ineffective operational function so as to improve and strengthen internal control and to generate more effective, efficient and economical operational performance. Evaluation of internal control system effectiveness is conducted by: a. Evaluating internal control in all of the Company’s activities, compliance with procedures, as well as effectiveness and efficiency in operations. The compliance refers to compliance with policies SOP Work Instructions and the applicable laws and regulations. The evaluation results are discussed to provide corrective actions recommendation. Follow up on the corrective actions are monitored by Internal Audit Unit and the respective departments. b. Evaluation of internal control in financial reporting is designed and monitored by President Director and Financial Director, and conducted by all Board of Directors members and all management to provide reasonable assurance regarding reliability of financial reporting and preparation of consolidated financial statements for external purpose in accordance with the generally accepted accounting principles. INDEPENDENT AUDITOR In accordance with resolutions of Annual GMS dated June 20, 2016, Board of Directors appointed Public Accounting Firm Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang Rekan as the Company’s independent auditor to audit its financial statements for the year ended December 31, 2016. The audit report had been submitted to Board of Directors with “Unqualified” opinion.