e. Membeli barang-barang berharga yang bernilai tinggi untuk keperluan
pribadi atau membelikan hadiah yang nilainya mahal sebagai penghargaanhadiah kepada pihak lain yang pembayarannya dilakukan
melalui bank atau perusahaan jasa keuangan lain. Melalui “placement” dimaksudkan “the physical disposal of cash
proceeds derived from illegal activity”. Dengan perkataan lain, fase pertama dari
proses pencucian uang haram ialah memindahkan uang haram dari sumber di mana uang itu diperoleh untuk menghindarkan jejaknya. Atau secara lebih
sederhana agar sumber uang tersebut tidak diketahui oleh pihak penegak hukum. Metode yang paling penting dari “placement” ini adalah apa yang disebut sebagai
“smurfing”. Melalui “smurfing” ini, maka keharusan untuk melaporkan transaksi uang tunai sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku dapat dikelabui
atau dihindari.
2. Layering
Layering adalah memisahkan hasil tindak pidana dari sumbernya, yaitu
tindak pidananya melalui beberapa tahap transaksi keuangan untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal usul dana. Dalam kegiatan ini terdapat
proses pemindahan dana dari beberapa rekening aau lokasi tertentu sebagai hasil placement
ke tempat lain melalui serangkaian transaksi yang kompleks dan didesain untuk menyamrakan dan menghilangkan jejak sumber dana tersebut.
Bentuk kegiatan ini, antara lain :
Universitas Sumatera Utara
a. Transfer dana dari satu bank ke bank lain dan atau antar wilayahnegara.
b. Penggunaan simpanan tunai sebagai agunan untuk mendukung transaksi
yang sah. c.
Memindahkan uang tunai lintas batas negara, baik melalui jaringan kegiatan usaha yang sah maupun shell company.
Jadi, dalam layering, pekerjaan dari pihak pencuci uang laundered belum berakhir dengan ditempatkannya uang tersebut ke dalam sistem keuangan dengan
melakukan placement, seperti diterangkan di atas. Jumlah uang haram yang sangat besar, yang ditempatkan di suatu bank, tetapi tidak dapat dijelaskan asal usulnya
itu, akan sangat menarik perhatian otoritas moneter negara yang bersangkutan, yang pada gilirannya akan perhaian para penegak hukum. Oleh karena itu, setelah
dilakukan placement, maka uang tersebut perlu dipindahkan lagi dari satu bank ke bank yang lain, dan dari negara yang satu negara ke negara yang lain sampai
beberapa kali, yang sering kali pelaksanaannya dilakukan dengan cara memecah- mecah jumlahnya sehingga dengan pemecahan dan pemindahan beberapa kali itu
asal usul uang tersebut tidak mungkin lagi dapat dilacak oleh otoritas moneter atau oleh para penegak hukum.
Sering kali nasabah penyimpan dana yang tercatat di bank justru bukan pemilik yang sesungguhnya dari uang tersebut. Nasabah penyimpan dana itu
mungkin sudah merupakan lapis yang kesekian apabila diurut dari sejak pangkalnya, yaitu pemilik yang sesungguhnya dari uang yang ditempatkan itu.
Dari urutan mereka yang dilalui oleh pemilik yang sesungguhnya dari uang itu sampai pada lapis yang terakhir, yaitu nasabah penyimpan dana yang secara resmi
Universitas Sumatera Utara
tercatat di bank tersebut, maka pemakaian lapisan-lapisan yang demikian itu dapat pula disebut layering.
Melalui “layering” dimaksudkan “separating illicit proceeds from their source by creating complex layers of financial transactions designed to disguise
the audit trail and provide anonymity”. Hubungan antara “placement” dan
“layering” adalah jelas. Setiap prosedur “placement” yang berarti mengubah
lokasi fisik atau sifat haram dari uang itu adalah juga salah satu bentuk “layering”. Strategi “layering” pada umumnya meliputi, antara lain, dengan
mengubah uang tunai menjadi aset fisik, seperti kendaraan bermotor, barang- barang perhiasan dari emas atau batu-batu permata yang mahal, atau “real
estate” , atau instrumen keuangan seperti “money orders”, cashier cheques or
securities and multiple electronic transfer of funds to so called ‘bank secrecy havens’, such as Switzerland or the Cayman Islands”.
3. Integration
