CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5106 34. LIABILITAS IMBALAN KERJA
2013 2012
Rupiah: -
Penyisihan biaya uang penghargaan pegawai Catatan 50 1.965.656
1.635.427 -
Cadangan atas bonus, insentif, cuti dan THR 2.619.413
2.177.891 4.585.069
3.813.318
Penyisihan yang penghargaan pegawai meliputi uang pensiun dan remunerasi jangka panjang lainnya sesuai dengan kebijakan Bank dan Entitas Anak yang dihitung dengan perhitungan aktuaris.
35. LIABILITAS LAIN - LAIN
2013 2012
Rupiah: Liabilitas kepada pemegang polis
1.955.475 1.342.629
Utang transaksi nasabah 1.271.409
1.058.361 Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit
1.001.071 1.231.126
Kepentingan nonpengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak 857.009
777.276 Setoran jaminan
744.712 878.283
Pendapatan diterima di muka yang teratribusi 555.001
653.656 Pendapatan diterima di muka yang tidak teratribusi
181.831 142.884
Transaksi transfer nasabah 138.046
130.256 Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar
726 22.940
Lain-lain 4.624.750
3.614.293 Jumlah Rupiah
11.330.030 9.851.704
Mata uang asing: Setoran jaminan Catatan 61B.v
1.357.207 1.030.110
Transaksi transfer nasabah 535.090
623.867 Pendapatan diterima di muka yang tidak teratribusi
447.467 313.707
Liabilitas lain atas transaksi UPAS Catatan 61B.v 283.127
1.075.973 Pendapatan diterima di muka yang teratribusi
5.813 848
Lain-lain 207.480
883.832 Jumlah mata uang asing
2.836.184 3.928.337
14.166.214 13.780.041
Liabilitas kepada pemegang polis terdiri dari liabilitas Entitas Anak atas Axa Mandiri Financial Services dan Mandiri AXA General Insurance manfaat polis masa depan dari produk non unit-linked, utang
klaim, premi yang belum merupakan pendapatan dan estimasi liabilitas klaim masing-masing sebesar Rp1.368.306, Rp35.394, Rp399.103 dan Rp152.672 pada tanggal 31 Desember 2013 dan
Rp1.042.530, Rp33.526, Rp160.266 dan Rp106.307 pada tanggal 31 Desember 2012.
Utang transaksi nasabah sebagian besar terdiri dari utang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Entitas Anak.
Liabilitas terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari liabilitas atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama, ATM Link dan ATM Prima dan dan liabilitas kepada Visa dan MasterCard
untuk transaksi kartu kredit.
Kepentingan nonpengendali dari konsolidasi reksadana Entitas Anak merupakan bagian kepentingan nonpengendali yang berasal dari konsolidasi atas reksadana yang dikendalikan oleh Entitas Anak Axa
Mandiri Financial Services.
Setoran jaminan merupakan jaminan uang tunai yang disetorkan oleh nasabah atas transaksi ekspor, impor, dan penerbitan bank garansi.
Pendapatan diterima dimuka yang teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi.
Pendapatan diterima dimuka yang tidak teratribusi secara langsung terdiri dari pendapatan provisikomisi kredit yang tidak terkait langsung dengan pemberian kredit yang belum diamortisasi.
Pembelian efek-efek yang masih harus dibayar merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian surat berharga yang seluruhnya telah dibayarkan masing-masing pada tanggal 3 Januari 2014 dan 3
Januari 2013 untuk tahun 2013 dan 2012.
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5107 35. LIABILITAS LAIN – LAIN lanjutan
Liabilitas lain atas transaksi UPAS merupakan liabilitas kepada bank pembayar dalam mata uang asing sehubungan dengan timbulnya tagihan UPAS ke importir.
Lain-lain terutama terdiri dari Rekening Antar Kantor dan liabilitas terkait dengan transaksi impor, titipan dan transaksi yang masih harus diselesaikan berupa transaksi pembayaran transfer nasabah.
36. PINJAMAN YANG DITERIMA
2013 2012
Rupiah: Pihak berelasi Catatan 55
a PT Permodalan Nasional Madani Persero
2.369 18.712
g Lain-lain
775.945 916.156
778.314 934.868
Pihak ketiga b
Bank Indonesia -
755 c
Kementerian Perumahan Rakyat Kemenpera 109.021
17.262 g
Lain-lain 3.241.145
1.980.889 3.350.166
1.998.906 Jumlah Rupiah
4.128.480 2.933.774
Mata uang asing: Pihak ketiga
d Direct Off-shore Loans
8.121.615 6.828.922
e Bilateral Loans
3.041.233 963.750
f Fasilitas Pendanaan Perdagangan
705.860 882.386
Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 11.868.708
8.675.058 15.997.188
11.608.832
a PT Permodalan Nasional Madani Persero Akun ini merupakan fasilitas kredit yang diberikan oleh PT Permodalan Nasional Madani
Persero kepada Bank Mandiri dan Bank Sinar Harapan Bali BSHB. Baki debet pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 untuk pinjaman Bank Mandiri adalah masing-masing sebesar
RpNihil dan Rp9.102 dan untuk pinjaman BSHB adalah masing-masing sebesar Rp2.369 dan Rp9.610. Fasilitas ini dikenai suku bunga 7,00 per tahun. Jangka waktu kredit dan jadwal
pelunasannya tergantung dari perjanjian kredit untuk masing-masing debitur, terakhir pada bulan Juni 2013 untuk Bank Mandiri dan bulan Juni 2014 untuk BSHB. Bank Mandiri menyalurkan
kembali pinjaman tersebut kepada anggota Koperasi Primer Kredit Koperasi Primer kepada Anggotanya [KKPA]. Bank Mandiri telah melunasi pinjamannya pada bulan Juni 2013. Saldo
pada tanggal 31 Desember 2013 merupakan saldo pinjaman Entitas Anak BSHB.
b Bank Indonesia Akun ini merupakan fasilitas kredit likuiditas yang diperoleh dari Bank Indonesia BI untuk
dipinjamkan kembali kepada debitur-debitur Bank Mandiri sesuai dengan Kredit Program Pemerintah. Pengelolaan dan pengawasan fasilitas kredit ini dilakukan oleh PT Permodalan
Nasional Madani Persero, sebuah badan usaha milik Pemerintah, berdasarkan Undang-undang No. 231999 tanggal 17 Mei 1999 mengenai BI, Peraturan BI No. 23PBI2000 tanggal
1 Februari 2000 dan Peraturan BI No. 520PBI2003 tanggal 17 September 2003 tentang Pengalihan Pengelolaan Kredit Likuiditas Bank Indonesia dalam rangka Kredit Program. Fasilitas
kredit ini dikenai suku bunga berkisar antara 3,75 per tahun dan jatuh tempo pada tanggal yang berbeda-beda, yang terakhir pada akhir tahun 2013. Fasilitas kredit likuiditas dari BI telah
dilunasi pada saat jatuh temponya. Rinciannya adalah sebagai berikut:
2013 2012
Kredit Investasi Kecil KIK -
755