Menentukan nilai wajar instrumen keuangan Imbalan pensiun

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 551 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a. Berdasarkan Jenis, Mata Uang, Jatuh Tempo dan Kolektibilitas Bank Indonesia: 2013 Jatuh Tempo Lancar Macet Jumlah Rupiah: Bank Indonesia 1 bulan 18.795.721 - 18.795.721 Call Money 1 bulan 2.785.000 - 2.785.000 Deposito Berjangka 1 bulan 1.045.652 - 1.045.652 1 bulan 3 bulan 604.000 - 604.000 3 bulan 6 bulan 451.449 - 451.449 6 bulan 12 bulan 5.000 - 5.000 Tabungan tanpa jatuh tempo 1.373 - 1.373 Jumlah Rupiah 23.688.195 - 23.688.195 Mata uang asing: Bank Indonesia 1 bulan 15.821.000 - 15.821.000 Call Money 1 bulan 3.741.791 - 3.741.791 1 bulan 3 bulan 9.736 - 9.736 12 bulan - 66.079 66.079 Penempatan “Fixed-Term” 1 bulan 1.757.734 - 1.757.734 1 bulan 3 bulan 122.235 - 122.235 12 bulan - 1.521 1.521 Deposito Berjangka 1 bulan 7.851 - 7.851 1 bulan 3 bulan 3.291 - 3.291 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 21.463.638 67.600 21.531.238 Jumlah 45.219.433 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 105.599 45.113.834 2012 Jatuh Tempo Lancar Macet Jumlah Rupiah: Bank Indonesia 1 bulan 26.386.019 - 26.386.019 1 bulan 3 bulan 991.185 - 991.185 Call Money 1 bulan 3.170.000 - 3.170.000 1 bulan 3 bulan 200.000 - 200.000 Deposito Berjangka 1 bulan 1.113.960 - 1.113.960 1 bulan 3 bulan 433.200 - 433.200 3 bulan 6 bulan 67.802 - 67.802 6 bulan 12 bulan 18.500 - 18.500 Tabungan tanpa jatuh tempo 824 - 824 Jumlah Rupiah 32.381.490 - 32.381.490 Mata uang asing: Bank Indonesia 1 bulan 9.637.500 - 9.637.500 Call Money 1 bulan 4.013.557 - 4.013.557 12 bulan - 50.198 50.198 Penempatan “Fixed-Term” 1 bulan 2.050.462 - 2.050.462 1 bulan 3 bulan 289 - 289 3 bulan 6 bulan 87.990 - 87.990 12 bulan - 1.156 1.156 Deposito Berjangka 1 bulan 100.841 - 100.841 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 15.890.639 51.354 15.941.993 Jumlah 48.323.483 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 85.258 48.238.225 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain Lampiran 552 6. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN lanjutan b. Berdasarkan Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga: 2013 2012 Rupiah: Pihak berelasi Catatan 55 668.504 665.511 Pihak ketiga 23.019.691 31.715.979 Jumlah Rupiah 23.688.195 32.381.490 Mata uang asing: Pihak berelasi Catatan 55 248.278 678.457 Pihak ketiga 21.282.960 15.263.536 Jumlah mata uang asing Catatan 61B.v 21.531.238 15.941.993 Jumlah 45.219.433 48.323.483 Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 105.599 85.258 45.113.834 48.238.225 c. Tingkat Suku Bunga Rata-rata yield per Tahun: 2013 2012 Rupiah 3,50 3,64 Mata uang asing 0,16 0,22 d. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, tidak terdapat penempatan pada bank lain yang digunakan sebagai jaminan. e. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada bank lain: 2013 2012 Saldo awal tahun 85.258 146.729 Penyisihanpembalikan selama tahun berjalan Catatan 44 8.548 75.272 Lain-lain 11.793 13.801 Saldo akhir tahun 105.599 85.258 Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing. Manajemen berpendapat bahwa jumlah Cadangan Kerugian Penurunan Nilai penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dibentuk telah memadai. Bank Mandiri memiliki penempatan pada lembaga keuangan dalam likuidasi dengan klasifikasi macet atau “mengalami penurunan nilai” di mana klaim Bank Mandiri yang diakui oleh kurator berdasarkan hasil creditors meeting pada tanggal 5 November 2009 adalah sebesar EUR16.395.092 nilai penuh untuk penempatan. Pada tanggal 10 Maret 2010, 24 November 2010 dan 6 September 2012, kurator telah membayarkan sebagian klaim distribusi interim kepada Bank Mandiri, setelah memperhitungkan saling hapus set-off dengan saldo giro, inter-bank call money dan liabilitas LC UPAS Entitas Anak kepada lembaga keuangan tersebut, sehingga saldo penempatan Bank Mandiri pada lembaga keuangan dalam likuidasi pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar EUR4.033.599 nilai penuh dan EUR4.033.599 nilai penuh. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, Bank Mandiri telah membentuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai penuh atas sisa saldo penempatan pada lembaga keuangan tersebut. f. Informasi mengenai pengelompokan berdasarkan kelompok “tidak mengalami penurunan nilai” dan “mengalami penurunan nilai” diungkapkan pada Catatan 61A.