ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued

Indonesian language PT KINO INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Tiga Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2017 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Tidak Diaudit PT KINO INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Three Months Period Ended March 31, 2017 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated Unaudited 96 32. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan 32. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued 31 Desember 2016December 31, 2016 Nilai tercatat Nilai wajar Carrying amount Fair value Liabilitas Keuangan Financial Liabilities Liabilitas keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial liabilities measured perolehan diamortisasi at amortized cost Utang bank jangka pendek 699.466.688.006 699.466.688.006 Short-term bank loans Utang usaha Trade payables Pihak ketiga 301.158.735.027 301.158.735.027 Third parties Pihak berelasi 92.694.654.985 92.694.654.985 Related party Utang lain-lain 7.256.561.558 7.256.561.558 Other payables Beban masih harus dibayar 69.249.800.172 69.249.800.172 Accrued expenses Utang bank jangka panjang 75.112.275.468 75.112.275.468 Long-term bank loans Utang pembiayaan konsumen 1.234.104.881 1.234.104.881 Consumer financing payables Utang sewa pembiayaan 3.949.106.894 3.949.106.894 Finance lease payables Total Liabilitas Keuangan 1.250.121.926.991 1.250.121.926.991 Total Financial Liabilities Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk mengestimasi nilai wajar: The following methods and assumptions are used to estimate the fair value: 1. Kas dan setara kas, piutang usaha - neto, piutang lain-lain, utang bank jangka pendek, utang usaha pihak ketiga dan pihak berelasi, utang lain-lain, beban masih harus dibayar dan uang muka penjualan mendekati nilai tercatatnya karena bersifat jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan. 1. Cash and cash equivalents, trade receivables - net, other receivables, short-term bank loans, trade payables third parties and related party, other payables, accrued expenses and advances from customers approximate their carrying values due to the short term nature that will be due within 12 months. 2. Nilai tercatat investasi jangka pendek, deposito yang dibatasi penggunaannya, utang bank jangka panjang, utang pembiayaan konsumen dan utang sewa pembiayaan mendekati nilai wajarnya karena suku bunga mengambang dari instrumen keuangan ini tergantung penyesuaian oleh pihak bank, bank kustodian, dan pembiayaan. 2. The carrying amount of short-term investments, restricted deposits, long-term bank loans, consumer financing payables, and finance lease payables approximate their fair values because their floating interest rate from financial instruments is dependent on adjustment by the banks, custodian bank, and financial institutions. 3. Nilai wajar uang jaminan dicatat sebesar biaya historis karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Tidak praktis untuk mengestimasi nilai wajar aset tersebut karena tidak ada jangka waktu penerimaan yang pasti walaupun tidak diharapkan untuk diselesaikan dalam jangka waktu 12 bulan setelah tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. 3. Fair value of refundable deposits are carried at historical cost because its fair value can not be measured reliably. It is not practical to estimate the fair value of the asset because there is no definite period of receipt, although it is not expected to be completed within 12 months after the date of the consolidated statement of financial position. Indonesian language PT KINO INDONESIA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Periode Tiga Bulan yang Berakhir Pada Tanggal 31 Maret 2017 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain Tidak Diaudit PT KINO INDONESIA Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Three Months Period Ended March 31, 2017 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated Unaudited 97 33. PENGUKURAN NILAI WAJAR 33. FAIR VALUE MEASUREMENT Tabel berikut menyajikan pengukuran nilai wajar aset tertentu Grup: The following table provides the fair value measurement of the Group’s certain assets: 31 Maret 2017 March 31, 2017 Pengukuran nilai wajar menggunakan: Fair value measurement using: Input signifikan Input signifikan yang tidak dapat Harga kuotasian yang dapat di diobservasi dalam pasar aktif observasi Tingkat 3 Tingkat 1 Tingkat 2 Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat in active markets observable inputs inputs Carrying Values Level 1 Level 2 Level 3 Aset yang nilai Assets for which fair wajarnya values are disajikan: disclosed: Investasi jangka pendek 119.405.115.096 - 119.405.115.096 - Short-term investments 31 Desember 2016 December 31, 2016 Pengukuran nilai wajar menggunakan: Fair value measurement using: Input signifikan Input signifikan yang tidak dapat Harga kuotasian yang dapat di diobservasi dalam pasar aktif observasi Tingkat 3 Tingkat 1 Tingkat 2 Significant Quoted prices Significant unobservable Nilai Tercatat in active markets observable inputs inputs Carrying Values Level 1 Level 2 Level 3 Aset yang nilai Assets for which fair wajarnya values are disajikan: disclosed: Investasi jangka pendek 117.502.807.126 - 117.502.807.126 - Short-term investments Aset tetap - neto Fixed assets - net Tanah 651.009.000.000 - 651.009.000.000 - Land Teknik penilaian Valuation techniques Tanah pada tanggal 31 Desember 2016 dinyatakan berdasarkan nilai wajarnya sebesar Rp 651.009.000.000 yang ditentukan berdasarkan laporan penilaian independen Kantor Jasa Penilai Publik Susan Widjojo Rekan, penilai independen, yang ditandatangani oleh Susan Widjojo, masing-masing sesuai laporannya No. 047, 048 dan 049SWRAPP-COII17 tertanggal 2 Februari 2017 dengan menggunakan metode pendekatan data pasar. Land as of December 31, 2016 is recorded using fair value amounted to Rp 651,009,000,000, which is determined based on independent appraisal report of Kantor Jasa Penilai Publik Susan Widjojo Rekan, an independent appraisers, which was signed by Susan Widjojo, according to their report No. 047, 048 and 049SWRAPP-COII17 dated February 2, with the market data approach method. Untuk investasi jangka pendek dicatat sebesar nilai wajar mengacu pada harga kuotasi yang dipublikasikan pada pasar aktif. Short-term investments are carried at fair value using the quoted prices published in the active market. 34. INFORMASI SEGMEN 34. SEGMENT INFORMATION Grup mengelompokkan dan mengevaluasi usahanya secara jenis produk yang diproduksi, yaitu terdiri dari produk perawatan tubuh, minuman, makanan, dan farmasi. The Group manages and evaluates its operations based on type of products that produced that consists of personal care, beverages, foods, and pharmaceutical. Tabel berikut ini menyajikan informasi segmen mengenai hasil operasi Grup: The following table provides operating segment information regarding the operating results of the Group: