likuiditas pada bank umum studi kasus P.T Bank Century, Tbk dalam pendekatan dan perumusan masalah yang sama.
F. Kerangka Teori dan Konsepsi
1. Kerangka Teori
Teori berfungsi untuk menerangkan atau menjelaskan mengapa gejala spesifik atau proses tertentu terjadi, sedangkan kerangka teori merupakan landasan dari teori
atau dukungan teori dalam membangun atau memperkuat kebenaran dari permasalahan yang dianalisis.
Menurut M.Solly Lubis, kerangka teori merupakan pemikiran atau butir-butir pendapat, teori, tesis mengenai suatu kasus atau permasalahan yang dapat menjadi
bahan perbandingan dan pegangan teoritis. Hal ini dapat menjadi masukan eksternal bagi penulis.
17
Menurut Radbruch, tugas teori hukum adalah untuk membuat jelas nilai-nilai hukum dan postulat-postulat hingga dasar-dasar filsafatnya yang paling dalam.
18
Fungsi teori mempunyai maksud dan tujuan untuk memberikan pengarahan kepada penelitian yang akan dilakukan.
Lembaga keuangan bank mempunyai peran yang penting bagi aktivitas perekonomian. Peran strategis bank tersebut sebagai wahana yang mampu
menghimpun dan menyalurkan dana masyarakat secara efektif dan efisien ke arah
17
M.Solly Lubis, Filsafat Hukum dan Penelitian, Bandung: Mandar Maju,1994, hal.80.
18
W.Friedmann, Legal Theory, New York: Columbia University Press, 1967, hal.3-4.
Universitas Sumatera Utara
peningkatan taraf hidup rakyat. Bank sebagai lembaga keuangan merupakan perantara keuangan financial intermediaries sebagai prasarana pendukung yang
amat vital untuk menunjang kelancaran perekonomian.
19
Secara makro, peranan bank sentral sangat penting berhubung dunia perbankan adalah urat nadi perekonomian di suatu negara sehingga peranan sektor
perbankan dapat mempengaruhi maju mundurnya perekonomian di negara yang bersangkutan. Sedangkan secara mikro, peranan bank sentral sangat menentukan
untuk dapat meminimalkan risiko-risiko dari dunia perbankan yang pada gilirannya dapat melindungi masyarakat berhubung adanya dana masyarakat dalam bank-bank
tersebut.
20
Pentingnya kepercayaan masyarakat terhadap bank telah menciptakan hubungan kepercayaan antara bank dengan nasabahnya menjadi penting. Hal ini
terjadi karena bank memiliki status yang unik di tengah masyarakat, selain bank sebagai suatu sandaran kepercayaan ia juga menempati posisi khusus sebagai tempat
yang aman. Di samping itu, dalam menjalankan kegiatan usahanya bank juga terlibat dengan masalah-masalah internal perusahaan dan individu sehingga peranan bank
telah melampaui hubungan tradisional antara debitur dan kreditur.
21
Hubungan bank dengan nasabahnya dapat dikategorikan sebagai hubungan antara kreditur dan debitur, hubungan kepercayaan fiduciary relation dan hubungan
19
Johannes Ibrahim, Bank Sebagai Lembaga Intermediasi dalam Hukum Positif, Bandung: CV.Utomo, 2004, hal.36.
20
Munir Fuady, Hukum Perbankan Modern, Bandung: Citra Aditya Bakti, 2003 hal.117.
21
Zulkarnain Sitompul, op.cit, hal.31.
Universitas Sumatera Utara
kerahasiaan confidential relation. Ketiga hubungan antara bank dengan nasabah tersebut ditambah lagi dengan hubungan kehati-hatian atau kearifan prudential
relation. Keempat hubungan tersebut menjiwai hubungan bank dan nasabahnya.
22
Symons, Jr. berpendapat dengan menyebutkan hubungan bank dengan nasabah adalah sebagai hubungan debitur-kreditur, hanya memberikan sugesti
tentang penetapan kewajiban yang sempit, istilah itu berkonotasi pada suatu janji yang tak bersyarat oleh debitur untuk membayar sejumlah uang yang sudah pasti
jumlahnya pada waktu tertentu kepada kreditur yang telah menyediakan uang tersebut. Hal itu lebih lanjut memberikan konotasi bahwa debitur tidak mempunyai
kewajiban lain, kecuali ditentukan secara tegas, khususnya yang menyangkut penggunaan uang yang dipinjam itu. Sebagai contoh misalnya dalam deposito bank.
Bank dapat menggunakan uang itu dengan bebas menurut kehendaknya, tetapi hubungan bank dan nasabah tidak semata-mata hanya hubungan debitur-kreditur saja,
hubungan tersebut juga sebagai suatu fiduciary relation.
23
Perlindungan hukum adalah segala upaya yang menjamin adanya kepastian hukum untuk memberi perlindungan kepada setiap objek hukum. Menurut sistem
perbankan Indonesia, perlindungan terhadap nasabah penyimpan dana, dapat dilakukan melalui dua cara, yakni perlindungan secara implisit implicit deposit
protection dan perlindungan secara eksplisit explicit deposit protection, yaitu
22
Sutan Remy Sjahdeini, Kebebasan Berkontrak dan Perlindungan yang Seimbang bagi Para Pihak dalam Perjanjian Kredit Bank di Indonesia, Jakarta: Institut Bankir Indonesia, 1993, hal.9.
23
Ronny Sautma Hotma Bako, Hubungan Bank dan Nasabah Terhadap Produk Tabungan dan Deposito Suatu Tinjauan Hukum Terhadap Perlindungan Deposan Di Indonesia Dewasa ini,
Bandung: Citra Aditya Bakti, 1995, hal.41.
Universitas Sumatera Utara
perlindungan diperoleh melalui pembentukan lembaga yang menjamin simpanan masyarakat.
24
Perlindungan secara implisit implisit deposit protection, yaitu perlindungan yang dihasilkan oleh pengawasan dan pembinaan bank yang efektif, yang dapat
menghindarkan terjadinya kebangkrutan bank. Perlindungan ini yang diperoleh melalui : 1 peraturan perundang-undangan di bidang perbankan, 2 perlindungan
yang dihasilkan oleh pengawasan dan pembinaan yang efektif, yang dilakukan oleh Bank Indonesia, 3 upaya menjaga kelangsungan usaha bank sebagai sebuah
lembaga pada khususnya dan perlindungan terhadap sistem perbankan pada umumnya, 4 memelihara tingkat kesehatan bank, 5 melakukan usaha sesuai
dengan prinsip kehati-hatian, 6 cara pemberian kredit yang tidak merugikan bank dan kepentingan nasabah, dan 7 menyediakan informasi risiko kepada nasabah.
25
Perlindungan secara eksplisit explicit deposit protection, yaitu perlindungan melalui pembentukan suatu lembaga yang menjamin simpanan masyarakat, sehingga
apabila bank mengalami kegagalan, lembaga tersebut yang akan mengganti dana masyarakat yang disimpan pada bank yang gagal tersebut. Perlindungan ini diperoleh
melalui pembentukan lembaga yang menjamin simpanan masyarakat, sebagaimana
24
BPHN, Departemen Kehakiman-RI Perlindungan Hukum Terhadap Nasabah Bank, Jakarta: BPHN, 19931994, hal.53.
25
Marulak Pardede, Likuidasi Bank dan Perlindungan Nasabah, Jakarta: Sinar Harapan, 1998, hal.133-134.
Universitas Sumatera Utara
diatur dalam Keputusan Presiden RI Nomor 26 Tahun 1998 tentang Jaminan Terhadap Kewajiban Bank Umum.
26
Dalam Undang-undang Perbankan tidak ada ketentuan yang secara khusus mengatur masalah perlindungan hukum terhadap simpanan nasabah. Dalam Pasal 29
ayat 1 Undang-undang Perbankan hanya disebutkan, pembinaan dan pengawasan bank dilakukan oleh Bank Indonesia.
27
Industri perbankan yang sehat juga perlu didukung pengawasan yang independen dan efektif seperti yang tertuang di dalam Pilar Ketiga API. Pengawasan
independen dan efektif sangat diperlukan baik kini maupun jangka panjang, sebagai jawaban atas meningkatnya kegiatan usaha maupun kompleksitas risiko perbankan.
Bank-bank tidak lagi hanya menjual produk dan jasa perbankan melainkan juga produk keuangan lain seperti asuransi, efek beragun aset, dan reksa dana sehingga
diperlukan pengawasan yang lebih kompleks.
28
Penerapan pengawasan bank itu berkaitan dengan kepercayaan masyarakat terhadap bank. Karena hilangnya kepercayaan masyarakat terhadap suatu bank
mempunyai dampak domino yang dapat mempengaruhi kepercayaan terhadap lainnya, sehingga perbankan secara keseluruhan mengalami kesulitan. Oleh karena
26
Ibid.
27
Sentosa Sembiring, Hukum Perbankan, Bandung: Mandar Maju, 2000, hal.65.
28
Agus Sugiarto, Membangun Fundamental Perbankan Yang Kuat ,
http:www.ppatk.go.id ,
diakses tanggal 20 Desember 2009.
Universitas Sumatera Utara
itu, kebutuhan untuk melaksanakan pembinaan dan pengawasan terhadap perbankan mutlak diperlukan untuk menjaga kepercayaan masyarakat.
29
Tujuan pengawasan bank untuk meningkatkan keyakinan masyarakat, bahwa bank dari segi keuangan tergolong sehat, bank dikelola secara baik dan profesional
serta tidak terkandung ancaman terhadap kepentingan masyarakat yang menyimpan dananya di bank. Tekanan dan perhatian diberikan aspek-aspek di dalam individual
bank yang diharapkan dapat melindungi pengembalian dana masyarakat. Tujuan umum pengawasan dan pembinaan bank adalah menciptakan sistem perbankan yang
sehat, yang memenuhi tiga aspek yaitu perbankan yang dapat memelihara kepentingan masyarakat dengan baik dan perbankan yang berkembang secara wajar
serta bermanfaat bagi perekonomian nasional.
30
Pemeliharaan kepentingan masyarakat dapat tercipta dengan mengupayakan agar secara individual bank beroperasi dengan sehat dan efisien. Dengan demikian
akan tercipta perbankan yang aman serta mampu memenuhi kewajibannya kepada para deposan. Perbankan harus berkembang secara wajar sehingga pelayanan jasa
perbankan dapat menyentuh seluruh lapisan masyarakat. Perbankan sebagai pusat teknologi dan inovasi mampu secara aktif mencari dan mengembangkan potensi
ekonomi yang belum tergali di dalam masyarakat. Bank harus dapat tumbuh namun pertumbuhan tersebut hendaknya berlangsung secara wajar. Bank yang sehat dan
29
Zulkarnain Sitompul, op.cit. 2005, hal.218.
30
Bismar Nasution, Aspek Hukum Penyelesaian Sengketa Antara Bank Dan Nasabah, disampaikan pada Diskusi Terbatas Mediasi Perbankan, diselenggarakan oleh Bank Indonesia
bekerjasama dengan Program Studi Ilmu Hukum Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara, Tiara Convention Center Medan, Kamis, 14 Februari 2007, hal. 9.
Universitas Sumatera Utara
efisien bermanfaat bagi perkembangan ekonomi dan dapat menunjang pengendalian moneter.
31
Dalam rangka menjalankan tugas pengawasan, Bank Indonesia menetapkan beberapa jenis pengawasan yang didasarkan atas analisis terhadap kondisi suatu bank
tertentu yaitu:
32
1. Pengawasan Normal rutin
2. Pengawasan Intensif intensive supervision
3. Pengawasan Khusus special surveillance
Dalam menjalankan strategi pengawasan tersebut di atas, pendekatan pengawasan yang dilakukan terbagi atas dua jenis kegiatan yaitu pengawasan tidak
langsung off site supervision dan pengawasan langsung on site examination. Secara ringkas, pengawasan tidak langsung merupakan tindakan pengawasan dan
analisis yang dilakukan berdasarkan laporan berkala regulatory reports yang disampaikan oleh Bank, informasi dalam bentuk komunikasi lain serta informasi dari
pihak lain. Sementara itu, pengawasan langsung dilakukan dengan cara melakukan pemeriksaan pada Bank untuk meneliti dan mengevaluasi tingkat kepatuhan bank
terhadap ketentuan yang berlaku. Termasuk dalam kedua jenis pendekatan pengawasan tersebut di atas analisis kondisi bank, saat ini dan diwaktu yang akan
datang forward looking.
31
Zulkarnain Sitompul, op.cit.2005, hal.220.
32
http:www.bi.go.id , diakses 26 Februari 2011.
Universitas Sumatera Utara
Ad.1 Pengawasan Normal Pengawasan ini dilakukan terhadap bank yang memenuhi kriteria tidak
memiliki potensi atau tidak membahayakan kelangsungan usahanya. Umumnya, frekuensi pengawasan dan pemantauan kondisi bank dilakukan secara normal
sedangkan pemeriksaan terhadap jenis bank ini dilakukan secara berkala atau sekurang-kurangnya setahun sekali.
Ad.2 Pengawasan Intensif Pengawasan intensif ini dilakukan bank yang memenuhi yang memiliki
potensi kesulitan yang dapat membahayakan kelangsungan usahanya. Langkah- langkah yang dilakukan Bank Indonesia pada bank dengan status pengawasan
intensif, antara lain: 1.
Meminta bank untuk melaporkan hal-hal tertentu kepada Bank Indonesia. 2.
Melakukan peningkatan frekuensi pengkinian dan penilaian rencana kerja dengan penyesuaian terhadap sasaran yang akan dicapai.
3. Meminta bank untuk menyusun rencana tindakan sesuai dengan permasalahan
yang dihadapi. 4.
Menempatkan pengawas dan atau pemeriksa Bank Indonesia pada Bank, apabila diperlukan.
Bagi bank dalam pengawasan intensif yang tidak menghasilkan perbaikan kondisi keuangan dan manajerial dan berdasarkan analisis Bank Indonesia diketahui
bahwa bank tersebut dapat diklasifikasikan sebagai bank yang memiliki kesulitan
Universitas Sumatera Utara
yang dapat membahayakan kelangsungan usahanya, maka bank tersebut selanjutnya ditetapkan sebagai bank dengan status pengawasan khusus. Di samping itu, apabila
diperlukan, intensitas pemeriksaan langsung pada bank pada umumnya meningkat terutama dalam rangka memantau perkembangan kinerja berdasarkan komitmen dan
rencana perbaikan yang disampaikan manajemen bank kepada Bank Indonesia. Ad.3 Pengawasan Khusus
Pengawasan terhadap bank yang dinilai mengalami kesulitan yang membahayakan kelangsungan usahanya. Terhadap bank dengan status pengawasan
khusus ini maka beberapa tindakan Bank Indonesia yang diambil, antara lain: 1.
Memerintahkan bank dan atau pemegang saham bank untuk mengajukan rencana perbaikan permodalan capital restoration plan secara tertulis
kepada Bank Indonesia. 2.
Memerintahkan bank untuk memenuhi kewajiban melaksanakan tindakan perbaikan mandatory supervisory actions.
3. Memerintahkan bank dan atau pemegang saham bank untuk melakukan
tindakan antara lain: a.
mengganti dewan komisaris dan atau direksi bank; b.
menghapusbukukan kredit atau pembiayaan berdasarkan prinsip syariah yang tergolong macet dan memperhitungkan kerugian bank
dengan modal bank; c.
melakukan merger atau konsolidasi dengan bank lain;
Universitas Sumatera Utara
d. menjual bank kepada pembeli yang bersedia mengambil alih seluruh
kewajiban bank; e.
menyerahkan pengelolaan seluruh atau sebagian kegiatan bank kepada pihak lain;
f. menjual sebagian atau seluruh harta dan atau kewajiban bank kepada
bank atau pihak lain; dan atau g.
membekukan kegiatan usaha tertentu bank. Salah satu teori pengawasan bank mengemukakan bahwa sistem pengawasan
bank semata-mata untuk mewujudkan dan menjaga sistem perbankan yang sehat, akan tercapai apabila otoritas pengawasan secara efektif serta semua bank yang
diawasi dalam kondisi terkendali sepenuhnya. Hal ini dimungkinkan apabila bank yang diawasi sedikit atau diupayakan menjadi sangat minimal, dan semua kegiatan
bank sampai pada hal yang paling teknis diatur melalui seperangkat aturan yang ketat dan ruang gerak usaha bank dibatasi melalui berbagai aturan yang bersifat larangan.
33
Sehubungan dengan pelaksanaan tugas Bank Indonesia, selama ini pelaksanaan fungsi sebagai lender of the last resort LoLR dilakukan oleh Bank
Indonesia melalui pemberian fasilitas kredit kepada bank yang mengalami kesulitan pendanaan jangka pendek dan dijamin dengan agunan berkualitas tinggi dan mudah
dicairkan. Hal ini dirasakan sangat terbatas dan belum mencakup fungsi the lender of the last resort yang dapat digunakan dalam kondisi darurat atau krisis. Fasilitas
pembiayaan darurat yang pendanaannya menjadi beban pemerintah, dalam hal suatu
33
Ibid, hal.221.
Universitas Sumatera Utara
bank mengalami kesulitan keuangan yang berdampak sistemik dan berpotensi mengakibatkan krisis yang membahayakan sistem keuangan.
34
Teori di atas dianggap tepat apabila peranan industri perbankan sudah sampai pada tahap yang peranannya dalam mendorong pertumbuhan ekonomi sudah
berkurang. Teori tersebut lebih tepat bagi negara yang perekonomiannya sudah maju dan berbagai sumber pembiayaan kegiatan usaha dapat dilakukan sendiri oleh
kalangan dunia usaha dan pasar modal sudah demikian berkembangnya, sehingga telah mampu menjadai sasaran pengerahan dana yang lebih efektif bagi dunia usaha.
Apabila kondisi perekonomian belum mencapai pada tahap tersebut, penerapan sistem pengawasan semacam ini hanya menciptakan distorsi dalam pembangunan
ekonomi.
35
2. Kerangka Konsepsi.
Kategori