30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
56
32. PERPAJAKAN Lanjutan
c. Pajak Kini Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian dan taksiran laba rugi fiskal untuk periode enam bulan yang berakhir pada pada 30 Juni 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:
2015 Enam bulan
2014 Enam bulan
Laba sebelum beban manfaat pajak menurut laporan laba rugi komprehensif konsolidasian
17.948.398.557 5.492.432.053
Dikurangi Laba sebelum pajak penghasilan Entitas Anak
18.808.506.905 9.759.948.125
Laba rugi sebelum pajak penghasilan Perusahaan 860.108.348
4.267.516.072 Beda temporer:
Penyusutan dan laba penjualan aset tetap 86.635.898
Beda tetap: Perijinan dan jasa professional
- 7.610.598
Pemasaran 55.909.221
86.010.021 Jamuan dan sumbangan
83.259.259 54.086.793
Beban pajak 97.823.624
- Pendapatan bunga
250.790.857 316.244.052
Lain-lain 47.761.053
54.802.523 Laba rugi fiskal Perusahaan tahun berjalan
826.146.048 4.467.886.087
Akumulasi rugi fiskal tahun sebelumnya: 2009
537.689.396 537.689.396
2010 1.648.855.271
1.648.855.271 Akumulasi rugi fiskal Perusahaan akhir tahun
3.012.690.715 6.654.430.754
Pajak kini Perusahaan
- -
Entitas Anak Final
893.653.387 373.814.294
Tidak final 3.526.091.678
1.553.050.204 Jumlah pajak kini
4.419.745.065 1.926.864.498
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
57
32. PERPAJAKAN Lanjutan
c. Pajak Kini Lanjutan Berdasarkan Undang-undang Perpajakan yang berlaku di Indonesia, laba atau kerugian Perusahaan dan
Entitas Anak serta rekonsiliasi perhitungan perpajakannya dilakukan sendiri oleh wajib pajak dalam SPT tahunannya self assessment system. Kantor Pelayanan Pajak dapat memeriksa perhitungan perpajakan
tersebut dalam jangka waktu 10 tahun. Berdasarkan UU No. 28 tahun 2007, terhitung sejak tahun pajak 2008, pihak Kantor Pelayanan Pajak dapat memeriksa perhitungan perpajakan tersebut dalam jangka
waktu 5 tahun. Apabila dalam jangka waktu tersebut terhadap perhitungan perpajakan di atas tidak dilakukan pemeriksaan, maka SPT tahunan Perusahaan dianggap rampung. Kewajiban perpajakan lainnya,
jika ada, akan dipenuhi oleh Perusahaan dan Entitas Anak pada saat jatuh tempo.
d. Pajak Tangguhan Aset pajak tangguhan pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 adalah sebagai berikut:
2015
1 Januari 2015 Dikreditkan
Dibebankan ke Laporan Tahun
Berjalan Dikreditkan
Dibebankan ke Pendapatan
Komprehensif Lain
30 Juni 2015 Perusahaan:
Penyisihan imbalan paska kerja 33.042.358
- -
33.042.358 Penyusutan aset tetap
342.522.815 -
- 342.522.815
Penyisihan penurunan nilai piutang 566.745.675
- -
566.745.675 942.310.848
- -
942.310.848 Entitas Anak
Penyisihan imbalan paska kerja 1.859.505.777
340.876.066 -
2.200.381.842 Penyusutan aset tetap
427.361.407 3.184.389
- 424.177.018
Provisi biaya KIK Penyisihan penurunan nilai
persedian 172.177.097
4.049.109 -
176.226.208 Penyisihan penurunan nilai piutang
1.746.023.112 -
- 1.746.023.112
4.205.067.392 341.740.785
- 4.546.808.181
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 5.147.378.240
341.740.785 -
5.489.119.025 2014
1 Januari 2014 Dikreditkan
Dibebankan ke Laporan Tahun
Berjalan Dikreditkan
Dibebankan ke Pendapatan
Komprehensif Lain
30 Juni 2014 Perusahaan:
Penyisihan imbalan paska kerja 55.367.910
- -
55.367.910 Penyusutan dan laba
penjualan aset tetap 72.684.501
21.658.975 -
94.343.476 Penyisihan penurunan nilai piutang
481.633.990 -
- 481.633.990
464.317.399 21.658.975
- 442.658.424
Entitas Anak Penyisihan imbalan paska kerja
1.588.844.643 305.792.628
- 1.894.637.271
Penyusutan dan laba penjualan aset tetap
1.158.149.075 120.609.867
- 1.278.758.942
Provisi biaya KIK Penyisihan penurunan nilai
persedian 172.177.097
- -
172.177.097 Penyisihan penurunan nilai piutang
837.921.771 -
- 837.921.771
3.757.092.586 426.402.495
- 4.183.495.081
Jumlah Aset Pajak Tangguhan 4.221.409.985
404.743.520 -
4.626.153.505
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
58
32. PERPAJAKAN Lanjutan
