30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
53
29. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Akun ini terdiri dari:
2015 Enam Bulan
2014 Enam Bulan
Gaji dan tunjangan 8.135.329.766
5.961.263.986 Jasa professional
561.851.630 3.368.928.852
Iklan dan pemasaran 2.452.114.537
1.270.977.225 Tunjangan bonus, cuti dan pengobatan
643.579.223 649.389.829
Transportasi dan perjalanan 369.804.487
573.535.603 Penyisihan imbalan paska kerja
537.176.196 554.043.922
Penyusutan 365.566.629
527.594.327 Perijinan
185.170.384 450.577.270
Air dan listrik 476.770.256
390.471.081 Sewa
549.901.468 387.928.802
Pemeliharaan, kebersihan dan perbaikan 127.265.548
217.580.894 Asuransi
344.744.806 212.472.337
Telekomunikasi 175.408.759
162.331.650 Beban kendaraan
194.606.684 147.669.671
Cetakan dan alat tulis 69.760.640
142.382.629 Administrasi bank
135.476.646 105.968.051
Pelatihan 126.020.900
52.750.000 Administrasi bursa
128.954.813 45.844.810
Seragam 29.377.689
39.481.541 Jamuan
59.325.259 36.680.793
Perayaan -
11.591.000 Pengangkutan, penanganan dan pengemas
9.581.536 10.456.363
Sumbangan 33.934.000
5.815.000 Lain-lain masing-masing dibawah Rp 20 juta
1.650.391.665 225.273.412
Jumlah 17.362.113.521
15.551.009.048
30. PENDAPATAN LAINNYA, BEBAN KEUANGAN DAN PENDAPATAN KEUANGAN
2015 Enam Bulan
2014 Enam Bulan
Pendapatan usaha lainnya Laba penjualan aset tetap
19.062.723 1.284.478
Pendapatan lain-lain 296.067.063
867.688.281 315.129.786
868.972.759 Beban keuangan
Bunga pinjaman 954.515.506
813.246.279 954.515.506
813.246.279 Pendapatan keuangan
Laba selisih kurs 4.292.963.835
282.438.562 Pendapatan bunga
3.095.097.863 807.205.697
7.388.061.698 1.089.644.259
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
54
31. IMBALAN PASKA KERJA
Pada tanggal 31 Desember 2014, Perusahaan dan PSS mencatat estimasi liabilitas imbalan paska kerja berdasarkan perhitungan aktuaris independen yang dilakukan oleh PT Sigma Prima Solusindo. Dalam
perhitungannya, a ktuaris menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi sebagai berikut:
2015 2014
Perusahaan
Tingkat diskonto per tahun 8.36
8.36 Tingkat kenaikan gaji tahunan
8 8
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Usia pensiun
55 55
Pada tanggal 31 Desember 2014 jumlah karyawan Perusahaan yang diikutsertakan dalam program ini adalah sebanyak 6 orang karyawan tetap.
2015 2014
Entitas Anak
Tingkat diskonto per tahun 7,95
7,95 Tingkat kenaikan gaji tahunan
8 8
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Usia pensiun
55 55
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014 jumlah karyawan Entitas Anak yang diikutsertakan dalam program ini adalah sebanyak 70 orang karyawan tetap.
Rekonsiliasi jumlah liabilitas imbalan paska kerja pada laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
2014 2014
Nilai kini liabilitas imbalan paska kerja yang tidak didanai 8.163.453.264
7.779.418.988 Nilai wajar aset program
208.965.797 208.965.797
Jumlah liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian 7.954.487.467
7.570.453.191 Mutasi liabilitas imbalan paska kerja karyawan adalah sebagai berikut:
2015 2014
Saldo awal tahun 7.570.453.191
6.577.110.863 Beban penyisihan imbalan paska kerja tahun berjalan
384.034.276 1.387.431.071
Pembayaran pesangon -
439.531.896 Keuntungan kerugian aktuarial kumulatif yang diakui pada
pendapatan komprehensif lainnya -
45.443.153 Saldo akhir tahun
7.954.487.467 7.570.453.191
