30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
36
9. PIUTANG LAIN-LAIN - PIHAK KETIGA Lanjutan
Pada 2 Januari 2011 Perusahaan dan PT Taman Merah Bali TMB melakukan perjanjian, dimana Perusahaan memberikan pinjaman jangka panjang sebesar Rp1.167.742.197 kepada TMB untuk keperluan modal kerja.
Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 1 Januari 2014 dan dikenakan tingkat bunga sebesar 6 per tahun. Pada 1 Januari 2014, Perusahaan dan TMB memperbaharui perjanjian menjadi pinjaman tanpa bunga
dan setiap saat Perusahaan dapat meminta TMB untuk melakukan pengembalian kembali.
Piutang dari PT Kreasi Bersama Maju “KBM”, merupakan pembayaran dimuka oleh BLM atas nama KBM, piutang ini tidak dikenakan bunga namun dapat ditarik kapan saja.
Piutang kepada karyawan merupakan fasilitas pinjaman yang diberikan kepada karyawan. Pinjaman ini dilunasi karyawan melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari.
10. PERSEDIAAN
Rincian persediaan adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Katering dan villa Barang konsumsi
6.329.722.071 8.159.646.136
Bukan barang konsumsi 841.434.661
804.609.649 Pembangunan perumahan
Tanah sedang dikembangkan 81.652.314.400
21.933.930.275 Bangunan dalam konstruksi
51.174.279.445 25.003.910.498
Jumlah persediaan 139.997.750.577
55.902.096.558 Dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan
688.708.389 688.708.389
Jumlah - bersih 139.309.042.188
55.213.388.169
Mutasi penyisihan persediaan usang dan tidak lancar adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Saldo awal tahun 688.708.389
688.708.389 Perubahan selama tahun berjalan
Penambahan penyisihan -
- Jumlah
688.708.389 688.708.389
Grup melakukan pembentukan cadangan penurunan nilai atas persediaan usang obsolete dan tidak lancar slow moving. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31
Desember 2014, manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan tidak lancar.
Persediaan PSS, diasuransikan terhadap setiap risiko kebakaran atau pencurian dengan nilai pertanggungan sebesar Rp3.440.000.000 pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014.
Manajemen PSS berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan.
30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2014 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2015 DAN 2014 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
37
10. PERSEDIAAN Lanjutan
Persediaan milik Perusahaan dan BLM tidak diasuransikan terhadap setiap risiko kerugian yang mungkin timbul.
Persediaan milik PSS dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk. Catatan 16 dan 22.
Pada tanggal 31 December 2014 Tanah sedang dikembangkan merupakan nilai tercatat atas proyek pembangunan Springhill Villas Resort di Jimbaran Hijau, Bali seluas 53.150 Hektar.
Pada tanggal 30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014, persediaan tanah sebesar 7.115,45 hektar atau dengan harga perolehan sebesar Rp2.854.369.883 telah terjual namun belum memenuhi kualifikasi untuk diakui sebagai
pendapatan.
11. BIAYA DIBAYAR DI MUKA Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut:
30 Juni 2015 31 Desember 2014
Sewa tanah dan bangunan Catatan 15 7.847.500.000
2.532.933.330 Asuransi
162.929.638 235.272.540
Sewa kantor 490.438.006
315.330.257 Lain-lain
1.192.857.778 314.485.400
Jumlah 9.693.725.422
3.398.021.527
12. ASET KEUANGAN TERSEDIA UNTUK DIJUAL
30 Juni 2015 Nama Perusahaan
Persentase Kepemilikan
Saldo Pada Awal Tahun
Penambahan Pengurangan
Cadangan Penurunan
Nilai Saldo Pada
Akhir Tahun PT Patra Mitra Bandara
19 190.000.000
- -
- 190.000.000
31 Desember 2014 Nama Perusahaan
Persentase Kepemilikan
Saldo Pada Awal Tahun
Penambahan Pengurangan
Cadangan Penurunan
Nilai Saldo Pada
Akhir Tahun PT Patra Mitra Bandara
19 190.000.000
- -
- 190.000.000
Pada tanggal 25 Oktober 2013, PSS melakukan investasi dalam bentuk saham pada PT Mitra Bandara PMB sebanyak 300 saham yang setara dengan 30 kepemilikan, dengan nilai nominal Rp 1.000.000 per saham, atau
sejumlah Rp300.000.000. Berdasarkan Akta Notaris No.66 tanggal 31 Desember 2013 dari Yurisa Martanti, S.H., MH, notaris di Jakarta, PSS mengalihkan sebagian saham atas PMB kepada Ir. Pratomo Danar
Riyadi sebanyak 110 saham atau sebesar Rp110.000.000, sehingga kepemilikan saham PSS di PMB menjadi 190 saham yang setara dengan 19 kepemilikan. Karena investasi dilakukan pada PMB yang sahamnya tidak
diperdagangkan di bursa, maka nilai perolehannya dianggap sebagai nilai wajarnya.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas penyertaan saham pada investasi, sehingga tidak diperlukan penyisihan untuk penyertaan saham yang tidak dapat dipulihkan pada tanggal
30 Juni 2015 dan 31 Desember 2014.
Aset keuangan tersedia untuk dijual tersebut tidak digunakan sebagai jaminan baik kepada pihak ketiga maupun pihak berelasi.
