ASET TIDAK LANCAR LAINNYA OTHER NON-CURRENT ASSETS

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and for the Years Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 66 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: lanjutan The details of deferred income tax benefits are as follows: continued 2012 2011 Entitas Anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 23.723.636 6.365.125 Tax losses carry forward Liabilitas imbalan kerja 5.750.908 3.796.421 Employee benefits liability Perubahan neto labarugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi 1.474.055 501.294 inter-company profitsloss Penyusutan aset tetap 1.195.592 463.491 Depreciation of fixed assets Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan 6.057.929 5.388.426 immature plantations Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu 797.660 - year deferred tax Sub-total 25.288.602 3.808.335 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 25.536.165 3.786.785 Deferred tax benefit, net d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between the consolidated income before income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company for the years ended December 31, 2012 and 2011 is as follows: 2012 2011 Laba sebelum beban Income before pajak penghasilan menurut income tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statements of konsolidasian 457.243.123 742.475.443 comprehensive income Dikurangi: laba Entitas Anak sebelum Less: income of Subsidiaries before beban pajak penghasilan 464.408.726 690.480.859 income tax expense Eliminasi 16.590.864 30.527.527 Eliminations Laba Perusahaan sebelum Income before income beban pajak penghasilan 9.425.261 82.522.111 tax expense of the Company Beda temporer: Temporary differences: Liabilitas imbalan kerja 1.891.229 1.614.096 Employee benefits liability Penyusutan aset tetap 900.977 1.660.242 Depreciation of fixed assets Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan - 40.052 immature plantations are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and for the Years Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 67 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued d. Pajak penghasilan badan lanjutan d. Corporate income tax continued Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: lanjutan The reconciliation between the consolidated income before income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company for the years ended December 31, 2012 and 2011 is as follows: continued 2012 2011 Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 10.810.000 11.202.525 Non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan pajak Income already subjected to final penghasilan yang bersifat final 883.169 3.693.677 income tax Beda tetap lain-lain 6.963.295 6.963.295 Other permanent difference Penghasilan kena pajak yang diatribusikan kepada Taxable profit attributable to Perusahaan 13.379.049 82.981.466 the Company Beban pajak penghasilan - tahun berjalan 3.344.762 20.745.367 Income tax expense - current Dikurangi: pajak penghasilan dibayar dimuka 15.199.097 18.864.732 Less: prepayment of income taxes Utang pajak penghasilan Income tax payable of the Company Perusahaan tagihan pajak claim for tax refund of penghasilanPerusahaan 11.854.335 1.880.635 the Company Laba kena pajak Perusahaan tersebut di atas akan dilaporkan dalam SPT PPh Badan tahun 2012. Taxable income of the Company will be reported by the Company in its 2012 annual income tax return “SPT”. 2012 2011 Utang pajak penghasilan Income tax payable Perusahaan - 1.880.635 The Company Entitas Anak 14.562.045 28.622.523 Subsidiaries Total 14.562.045 30.503.158 Total 2012 2011 Tagihan dan keberatan atas Claims for tax refund and hasil pemeriksaan pajak tax assessment Perusahaan 28.314.520 16.460.185 The Company Entitas Anak 37.788.849 8.031.435 Subsidiaries Total 66.103.369 24.491.620 Total