ASET TETAP lanjutan FIXED ASSETS continued

are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and for the Years Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 65 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued b. Utang pajak b. Taxes payable 2012 2011 Pajak penghasilan - pasal 21 4.286.340 1.724.289 Income tax - article 21 Pajak penghasilan - pasal 2326 7.267.167 4.695.300 Income tax - article 2326 Pajak penghasilan - pasal 42 806.797 518.551 Income tax - article 42 Pajak penghasilan - pasal 25 11.547.885 8.302.687 Income tax - article 25 Pajak penghasilan - pasal 29 14.562.045 30.503.158 Income tax - article 29 Pajak penghasilan - pasal 15 13.725 15.180 Income tax - article 15 Pajak Pertambahan Nilai 14.061.380 5.846.402 Value Added Tax Total 52.545.339 51.605.567 Total c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan c. Components of income tax expensebenefit Rincian bebanmanfaat pajak penghasilan pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Details of income tax expensebenefit for the years ended December 31, 2012 and 2011, consist of the following: 2012 2011 Tahun berjalan Current Perusahaan 3.344.762 20.745.367 The Company Entitas Anak 143.145.554 175.994.254 Subsidiaries Sub-total 146.490.316 196.739.621 Sub-total Pajak tangguhan Deferred tax Perusahaan 247.563 21.550 The Company Entitas Anak 25.288.602 3.808.335 Subsidiaries Sub-total 25.536.165 3.786.785 Sub-total Total 120.954.151 192.952.836 Total Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred income tax benefits are as follows: 2012 2011 Manfaatbeban pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan expense - deferred Perusahaan Company Liabilitas imbalan kerja 472.807 403.524 Employee benefits liability Penyusutan aset tetap 225.244 415.061 Depreciation of fixed assets Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan - 10.013 immature plantations Sub-total 247.563 21.550 Sub-total are in Indonesian language. PT SAMPOERNA AGRO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 Desember 2012 dan 2011 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal tersebut Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SAMPOERNA AGRO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2012 and 2011 and for the Years Then Ended Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 66 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued c. Komponen bebanmanfaat pajak penghasilan lanjutan c. Components of income tax expensebenefit continued Rincian manfaat pajak penghasilan tangguhan adalah sebagai berikut: lanjutan The details of deferred income tax benefits are as follows: continued 2012 2011 Entitas Anak Subsidiaries Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 23.723.636 6.365.125 Tax losses carry forward Liabilitas imbalan kerja 5.750.908 3.796.421 Employee benefits liability Perubahan neto labarugi antar perusahaan yang belum Net changes in unrealized direalisasi 1.474.055 501.294 inter-company profitsloss Penyusutan aset tetap 1.195.592 463.491 Depreciation of fixed assets Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan 6.057.929 5.388.426 immature plantations Penyesuaian atas pajak tangguhan Adjustments in respect of previous tahun lalu 797.660 - year deferred tax Sub-total 25.288.602 3.808.335 Sub-total Manfaat pajak tangguhan, neto 25.536.165 3.786.785 Deferred tax benefit, net d. Pajak penghasilan badan d. Corporate income tax Rekonsiliasi antara laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan estimasi laba kena pajak Perusahaan tahun berjalan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between the consolidated income before income tax expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the current estimated taxable income of the Company for the years ended December 31, 2012 and 2011 is as follows: 2012 2011 Laba sebelum beban Income before pajak penghasilan menurut income tax expense laporan laba rugi komprehensif per consolidated statements of konsolidasian 457.243.123 742.475.443 comprehensive income Dikurangi: laba Entitas Anak sebelum Less: income of Subsidiaries before beban pajak penghasilan 464.408.726 690.480.859 income tax expense Eliminasi 16.590.864 30.527.527 Eliminations Laba Perusahaan sebelum Income before income beban pajak penghasilan 9.425.261 82.522.111 tax expense of the Company Beda temporer: Temporary differences: Liabilitas imbalan kerja 1.891.229 1.614.096 Employee benefits liability Penyusutan aset tetap 900.977 1.660.242 Depreciation of fixed assets Kapitalisasi beban tenaga kerja ke dalam tanaman perkebunan Capitalization of labor costs to belum menghasilkan - 40.052 immature plantations