UTANG LAIN-LAIN OTHER PAYABLES PERPAJAKAN TAXATION PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 dan 2016, Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016
Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Six Month Periods Ended June 30 ,2017 and 2016,
Years Ended December 31, 2016 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
72
16. UTANG LAIN-LAIN 16. OTHER PAYABLES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
30 Juni June 30,2017
Tidak Diaudit Unaudited
2016 Pihak ketiga
Third parties
Pemerintah Daerah Karimun 192.207
190.533 Pemerintah Daerah Karimun
Lain-lain masing-masing Others
dibawah AS150.000 2.050.008
1.945.495 each below USD150,000
Total 2.242.215
2.136.028 Total
Utang lain-lain terutama merupakan utang yang timbul dari transaksi pembelian aset tetap Entitas
Anak. The other payables mainly represent purchase of
Subsidiaries’s fixed asset.
17. PERPAJAKAN 17. TAXATION
a. Taksiran Tagihan Pajak a. Estimated Claims for Tax Refund
30 Juni June 30,2017
Tidak Diaudit Unaudited
2016
Perusahaan The Company
Pajak Penghasilan Badan : Corporate income taxes :
- Tahun 2017 9.945
- - Year 2017
b. Utang Pajak b. Taxes Payable
30 Juni June 30,2017
Tidak Diaudit Unaudited
2016
Pajak Pertambahan Nilai 172.246
514.238 Value-Added Tax
Pajak penghasilan: Income taxes:
Pasal 15 final 97.988
153.285 Article 15 final
Pasal 26 23.548
85.298 Article 26
Pasal 4 2 final 11.213
17.422 Article 4 2 final
Pasal 21 68.539
17.095 Article 21
Pasal 29 9.820
15.830 Article 29
Pasal 23 5.120
5.200 Article 23
Pasal 25 285
200 Article 25
Total 388.759
808.568 Total
c. Pajak Dibayar Di muka c. Prepaid Tax
30 Juni June 30,2017
Tidak Diaudit Unaudited
2016
Pajak Pertambahan Nilai 1.051.548
1.350.768 Value-Added Tax
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 dan 2016, Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016
Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Six Month Periods Ended June 30 ,2017 and 2016,
Years Ended December 31, 2016 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
73
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued
d. Manfaat Beban Pajak d. Tax Benefit Expense
Manfaat beban pajak Perusahaan dan Entitas Anak terdiri dari:
Tax benefit expense of the Company and Subsidiaries are as follows:
30 Juni 30 Juni
June 30,2017 June 30,2016 Tidak Diaudit
Tidak Diaudit Unaudited
Unaudited
Final Final
Entitas Anak 757.287
699.675 Subsidiaries
Kini Current
Perusahaan 949
- The Company
Entitas Anak -
- Subsidiaries
Sub-total 949
- Sub-total
Tangguhan Deferred
Perusahaan 91.502
- The Company
Entitas Anak 2.872
- Subsidiaries
Sub-total 88.630
- Sub-total
Beban pajak - neto 669.606
699.675 Tax expense - net
e. Pajak penghasilan final e. Final income tax
Entitas anak, kecuali MOS dan SIM, bergerak di bidang pelayaran yang dikenakan PPh pasal
15 final sebesar 1,2 dari peredaran bruto sesuai
Keputusan Menteri
Keuangan No. 416KMK.041996 tanggal 14 Juni 1996
dan SE-29PJ.41996 tanggal 13 Agustus 1996.
The Subsidiaries, except MOS and SIM, are engaged in shipping, which is subject to final
income tax article 15 rate of 1.2 from gross income based on Finance Ministry Decisions
No. 416KMK.041996 dated June 14, 1996 and SE-29PJ.41996 dated August 13, 1996.
Pada tanggal 9 September 2016, entitas anak, SLE,
memperoleh Surat
Izin Usaha
Perusahaan Angkutan Laut SIUPAL. Seluruh penghasilan sewa kapal SLE yang terjadi
sebelum tanggal SIUPAL diterbitkan telah dikenakan PPh pasal 23 final sebesar 2.
On September 9, 2016, a subsidiary, SLE, obtained a Business License Marine Transport
Company SIUPAL. All the vessel charter transaction that occurred before the issued
date of SIUPAL is subject to final income tax article 23 rate of 2.
Indonesian language.
PT SOECHI LINES TBK DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Periode Enam Bulan yang Berakhir pada
Tanggal-tanggal 30 Juni 2017 dan 2016, Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2016
Disajikan Dalam Dolar AS, kecuali Dinyatakan Lain PT SOECHI LINES TBK AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Six Month Periods Ended June 30 ,2017 and 2016,
Years Ended December 31, 2016 Expressed in US Dollar, unless Otherwise Stated
74
17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued