Rasio Kesenjangan Relatif Risiko Pasar

Hasil dari perhitungan rasio kesenjangan relatif tahun 2012 disajikan di bawah ini: Tabel V. 5 Hasil Perhitungan Rasio Kesenjangan Relatif Tahun 2012 dalam jutaan No Kode Bank 2012 Kesenjangan Dana Rp1 Total Aktiva Rp2 KR Predikat Risiko 1 AGRO 481.007 4.040.140 11,91 Tinggi 2 BACA 498.143 5.666.177 8,79 Sedang 3 BAEK 2.253.939 25.365.299 8,89 Sedang 4 BBCA 34.812.925 442.994.197 7,86 Sedang 5 BBKP 4.288.556 65.689.830 6,53 Sedang 6 BBMD 1.727.874 7.368.805 23,45 Tinggi 7 BBNP 1.055.501 8.212.208 12,85 Tinggi 8 BBRI 79.464.490 551.336.790 14,41 Tinggi 9 BBTN 9.426.280 111.748.593 8,44 Sedang 10 BDMN 19.512.957 155.791.308 12,53 Tinggi 11 BEKS 218.015 7.682.938 2,84 Rendah 12 BKSW 334.790 4.644.654 7,21 Sedang 13 BMRI 128.713.854 635.618.708 20,25 Tinggi 14 BNBA 11.688 3.483.517 0,34 Rendah 15 BNGA 8.230.875 197.412.481 4,17 Rendah 16 BNII 1.771.440 115.772.908 1,53 Rendah 17 BNLI 3.611.365 131.798.595 2,74 Rendah 18 BSIM 925.888 15.151.892 6,11 Rendah 19 BTPN 6.764.246 59.090.132 11,45 Tinggi 20 INPC 388.010 20.558.770 1,89 Rendah 21 NISP 7.816.708 79.141.737 9,88 Sedang 22 PNBN 13.084.208 148.792.615 8,79 Sedang Jumlah 192,86 Sedang Rata-Rata 8,77 Sumber: data sekunder yang diolah Berikut adalah data hasil dari perhitungan untuk kesenjangan dana GAP untuk tahun 2013. Tabel V. 6 Hasil Perhitungan Kesenjangan Dana GAP Tahun 2013 dalam jutaan No Kode Bank 2013 RSA Rp1 RSL Rp2 Kesenjangan Dana Rp1-2 1 AGRO 5.154.537 4.235.740 918.797 2 BACA 6.920.289 6.193.764 726.525 3 BAEK 27.096.652 24.676.539 2.420.113 4 BBCA 461.592.141 420.960.043 40.632.098 5 BBKP 62.846.583 58.283.274 4.563.309 6 BBMD 8.163.616 6.333.502 1.830.114 7 BBNP 7.289.036 6.649.618 639.418 8 BBRI 629.378.343 538.248.115 91.130.228 9 BBTN 129.219.178 118.379.958 10.839.220 10 BDMN 168.308.010 139.806.100 28.501.910 11 BEKS 8.230.721 7.986.685 244.036 12 BKSW 6.958.488 6.050.501 907.987 13 BMRI 713.100.822 566.762.779 146.338.043 14 BNBA 3.412.406 3.369.619 42.787 15 BNGA 196.423.725 182.074.101 14.349.624 16 BNII 115.757.811 117.067.699 1.309.888 17 BNLI 144.920.613 149.282.047 4.361.434 18 BSIM 6.460.944 9.116.608 2.655.664 19 BTPN 67.500.820 58.880.421 8.620.399 20 INPC 18.365.706 18.122.950 242.756 21 NISP 96.034.076 83.201.235 12.832.841 22 PNBN 143.731.758 134.068.950 9.662.808 Sumber: data sekunder yang diolah Hasil perhitungan rasio kesenjangan relatif untuk tahun 2013 yang disajikan di bawah ini. Tabel V. 7 Hasil Perhitungan Rasio Kesenjangan Relatif Tahun 2013 dalam jutaan No Kode Bank 2013 Kesenjangan Dana Rp 1 Total Aktiva Rp2 KR Risiko 1 AGRO 918.797 5.124.070 17,93 Tinggi 2 BACA 726.525 7.139.276 10,18 Tinggi 3 BAEK 2.420.113 28.750.162 8,42 Sedang 4 BBCA 40.632.098 496.304.573 8,19 Sedang 5 BBKP 4.563.309 69.457.663 6,57 Sedang 6 BBMD 1.830.114 7.911.550 23,13 Tinggi 7 BBNP 639.418 9.985.736 6,4 Sedang 8 BBRI 91.130.228 626.182.926 14,55 Tinggi 9 BBTN 10.839.220 131.169.730 8,26 Tinggi 10 BDMN 28.501.910 131.169.730 21,73 Tinggi 11 BEKS 244.036 9.003.124 2,71 Rendah 12 BKSW 907.987 11.047.615 8,22 Sedang 13 BMRI 146.338.043 733.099.762 19,96 Tinggi 14 BNBA 42.787 4.045.672 1,06 Rendah 15 BNGA 14.349.624 218.866.409 6,56 Sedang 16 BNII 1.309.888 140.546.751 0,93 Rendah 17 BNLI 4.361.434 165.833.922 2,63 Rendah 18 BSIM 2.655.664 17.447.455 15,22 Rendah 19 BTPN 8.620.399 69.664.873 12,37 Tinggi 20 INPC 242.756 21.188.582 1,15 Rendah 21 NISP 12.832.841 97.524.537 13,16 Tinggi 22 PNBN 9.662.808 164.055.578 5,89 Sedang Jumlah 215,22 Sedang Rata-Rata 9,78 Sumber: data sekunder yang diolah

4. Risiko Likuiditas

Risiko likuiditas ukur dengan menggunakan rasio Loan to Deposit Ratio LDR. Rasio LDR dihitung dengan membagi total kredit dan total dana pihak ketiga. Hasil perhitungan untuk tahun 2012 dan 2013. Tabel V. 8 Hasil Perhitungan Rasio LDR Loan To Deposit Tahun 2012 dan 2013 No Kode Bank 2012 2013 LDR Predikat LDR Predikat 1 AGRO 82,48 Sehat 87,11 Cukup Sehat 2 BACA 63,67 Sangat Sehat 79,23 Sehat 3 BAEK 70,85 Sangat Sehat 76,35 Sehat 4 BBCA 99,60 Cukup Sehat 99,76 Cukup Sehat 5 BBKP 84,38 Sehat 86,81 Cukup Sehat 6 BBMD 101,29 Kurang Sehat 102,20 Kurang Sehat 7 BBNP 109,03 Kurang Sehat 106,88 Kurang Sehat 8 BBRI 92,54 Cukup Sehat 92,21 Cukup Sehat 9 BBTN 125,79 Tidak Sehat 80,43 Sehat 10 BDMN 69,54 Sangat Sehat 91,65 Cukup Sehat 11 BEKS 104,01 Cukup Sehat 107,98 Kurang Sehat 12 BKSW 104,07 Cukup Sehat 75,98 Sangat Sehat 13 BMRI 77,66 Sehat 82,97 Sehat 14 BNBA 105,45 Kurang Sehat 90,44 Cukup Sehat 15 BNGA 95,04 Cukup Sehat 94,49 Cukup Sehat 16 BNII 81,00 Sehat 106,57 Kurang Sehat 17 BNLI 87,94 Sehat 114,00 Kurang Sehat 18 BSIM 69,67 Sangat Sehat 72,52 Sangat Sehat 19 BTPN 86,10 Cukup Sehat 88,27 Cukup Sehat 20 INPC 87,43 Cukup Sehat 88,87 Cukup Sehat 21 NISP 86,57 Cukup Sehat 82,04 Sehat 22 PNBN 77,96 Sehat 83,46 Sehat Jumlah 1962,05 Cukup Sehat 199,.23 Cukup Sehat Rata-rata 89,18 90,46 Sumber: data sekunder yang diolah

5. Hasil Peringkat Good Corporate Governance

Penentuan peringkat untuk faktor good corporate governance berdasarkan pada hasil self assessment yang dibuat oleh bank, sehingga peneliti hanya menentukan peringkat berdasarkan pada peringkat yang telah disajikan dalam annual report dan laporan self assessment. Berikut data tersebut: Tabel V. 9 Hasil Self Assessment GCG Tahun 2012 dan 2013 No Kode Bank 2012 2013 Peringkat Keterangan Peringkat Keterangan 1 AGRO 2 Baik 2 Baik 2 BACA 2 Baik 2 Baik 3 BAEK 2 Baik 2 Baik 4 BBCA 1 Sangat Baik 1 Sangat Baik 5 BBKP 3 Cukup Baik 2 Baik 6 BBMD 3 Cukup baik 2 Baik 7 BBNP 1 Sangat Baik 2 Baik 8 BBRI 1 Sangat Baik 1 Sangat Baik 9 BBTN 1 Sangat Baik 3 Cukup Baik 10 BDMN 2 Baik 2 Baik 11 BEKS 2 Baik 2 Baik 12 BKSW 2 Baik 1 Sangat Baik 13 BMRI 2 Baik 1 Sangat Baik 14 BNBA 2 Baik 2 Baik 15 BNGA 1 Sangat Baik 1 Sangat Baik 16 BNII 1 Sangat Baik 1 Sangat Baik 17 BNLI 1 Sangat Baik 2 Baik 18 BSIM 2 Baik 2 Baik 19 BTPN 1 Sangat Baik 2 Baik 20 INPC 2 Baik 2 Baik 21 NISP 1 Sangat Baik 1 Sangat Baik 22 PNBN 1 Sangat Baik 2 Baik Jumlah 36 Baik 38 Baik Rata-Rata 1,64 1,72 Sumber: annual report dan self assessment GCG

6. Rentabilitas Earning

Faktor rentabilitas dihitung dengan menggunakan dua rasio, yaitu rasio return on asset ROA dan net interes margin NIM.

a. Rasio Return On Asset ROA

Rasio ROA dihitung dari pembagian laba sebelum pajak dengan rata- rata total aset. Berikut adalah hasil pehitungan rasio ROA untuk tahun 2012 dan 2013.