21
BAB II LANDASAN TEORI
A. Kepuasan Nasabah
1. Pengertian Kepuasan Nasabah
Nasabah dapat didefinisikan sebagai orang atau badan hukum yang mempunyai rekening baik rekening simpanan atau pinjaman pada pihak bank
1
. Sehingga nasabah merupakan orang yang biasa berhubungan dengan atau
menjadi pelanggan bank. Sedangkan menurut Undang-Undang Perbankan Syariah No. 21 Tahun 2008, nasabah adalah pihak yang menggunakan jasa Bank
Syariah danatau UUS. Nasabah terbagi kedalam tiga kategori, yaitu nasabah penyimpan, nasabah investor dan nasabah penerima fasilitas.
Salah satu tujuan utama perusahaan khususnya perusahaan jasa dalam hal ini adalah bank adalah menciptakan kepuasan pelanggan. Kepuasan pelanggan
sebagai hasil penilaian pelanggan terhadap apa yang diharapkannya dengan membeli dan mengkonsumsi suatu produkjasa. Kemudian harapan tersebut
dibandingkan dengan kinerja yang diterimanya dengan mengkonsumsi produkjasa tersebut. Apabila keinginan yang diterimanya lebih besar daripada
harapannya, maka pelanggan puas, sebaliknya kinerja yang diberikan dari pemakaian produkjasa tersebutlebih kecil daripada apa yang diharapkannya
maka pelanggan tidak puas
2
.
1
M. Nur rianto Al Arif. Dasar-dasar Pemasaran Bank Syariah.Bandung, Alfabeta, 2010 hlm. 189
2
Ibid, hlm. 193
22
Philip Kotler mengatakan bahwa kepuasan konsumen adalah tingkat perasaan seseorang setelah membandingkan kinerja atau hasil yang ia rasakan
dibandingkan dengan harapan. Sedangkan Wilkie mendefinisikan kepuasan konsumen sebagai suatu tanggapan emosional pada evaluasi terhadap
pengalaman konsumsi suatu produk atau jasa
3
. Senada dengan Kotler, Richard F. Gerson mendefinisikan kepuasan konsumen sebagai persepsi konsumen bahwa
harapannya telah terpenuhi atau terlampaui
4
.
Sedangkan kepuasan menurut james F. Engel 1994 merupakan evaluasi purnabeli dimana alternatif yang dipilih sekurang-kurangnya memberikan
hasil outcome sama atau melampaui harapan pelanggan, sedangkan ketidakpuasan timbul apabila hasil yang diperoleh tidak memenuhi harapan
pelanggan
5
. Ada kesamaan di antara beberapa definisi di atas yaitu menyangkut
komponen kepuasan konsumen harapan kinerjahasil yang dirasakan. Umumnya harapan konsumen merupakan perkiraan atau keyakinan konsumen
tentang apa yang akan diterimanya apabila ia membeli atau mengkonsumsi suatu produk baik itu berupa barang atau jasa. Sehingga sebelum konsumen
membeli suatu produk ia sudah mempunyai harapan atas kualitas produk yang akan didapat. Sedangkan kinerja yang dirasakan oleh konsumen adalah
3
“Pengaruh Persepsi Kualitas Layanan dan Kepuasan Konsumen Terhadap Keinginan Pembeli”,. htm, akses 21 April 2009.
4
Richard F. Gerson, Mengukur Tingkat Kepuasan Pelanggan, Penerjemah: Hesti Widyaningrum,cet.II Jakarta: PPM,2002. hlm.3.
5
James F Engel, et.al. Perilaku Konsumen, alih bahasa FX Budiyanto. Jakarta: Binarupa Aksara. 1992. hlm: 11
23
persepsi konsumen terhadap apa yang diterima setelah mengkonsumsi produk yang dibeli.
Dari pengertian kepuasan nasabah yang telah dijelaskan menunjukkan adanya perbedaan yang signifikan mengenai definisi dari kepuasan, seluruh definisi
tersebut memberikan beberapa kesamaan elemen. Ketika diuji secara keseluruhan, maka tiga komponen utama dapat diidentifikasikan :
1. kepuasan konsumen adalah suatu respon emosional atau cognitif
2. respon tersebut mengenai suatu focus khusus ekspektasi, produk,
pengalaman konsumsi, dan lain-lain 3.
respon tersebut terjadi pada waktu tertentu setelah konsumsi, setelah memilih, berdasar pada akumulasi pengalaman, dan lain-lain.
Ketiga kategori yang ada pada definisi kepuasan akan terlihat pada tabel 2.1 berikut ini:
Tabel 2.1 Definisi Konseptual dan Operasional dalam Literatur tentang
Kepuasan Konsumen
Sumber Definisi Konseptual
Respon Focus
Waktu Oliver
1997 Pemenuhan respon
Konsumen. Penilaian akan fitur
suatu produk atau layanan,
atau menyangkut produk
atau layanan
itu sendiri, menciptakan
Pemenuhan respon
penilaian Produk
atau layanan
Selama Konsumsi
24
tingkat kesenangan dari suatu konsumsi
p. 13
Halstead, Hartman,
and Schmidt
1994 Suatu
transaksi respon affektif yang
spesifik yang terjadi dari
adanya pembandingan
antara performa
produk dengan
beberapa standard
dari prepembelian
p. 122 Respon yang
afektif Performa
produk dibandingkan
dengan beberapa
strandard prepurchase
Selama atau
setelah konsumsi
Mano dan Oliver
1993 Kepuasan Produk
adalah suatu sikap seperti
evaluasi setelah pemakaian
Sikap evaluasi Produk Setelah
Pemakaian
Fornell 1992
Evaluasi secara
keseluruhan pasca
pembelian Evaluasi
Keseluruhan Pasca
pembelian yang
dirasakan Performa
Produk dibandingkan
Dengan ekspektasi
sebelum pembelian
Pasca pembelian
Oliver 1992
Kepuasan adalah
sebuah emosi.
Termasuk didalamnya
bahwa kepuasan
adalah kumpulan fenomena
yang berkaitan
dengan emosi dalam mengkonsumsi
Atribut fenomena
yang berkaitan dengan emosi
mengkonsumsi yang lain
Atribut produk
Selama masa
konsumsi
Sumber: Giese and Cote 2000
25
Dari definisi-definisi diatas dapat ditarik suatu kesimpulan bahwa kepuasan
terdiri dari tiga komponen dasar yaitu, sebuah respon akan suatu fokus yang telah ditetapkan pada waktu tertentu Giese and Cote, 2000.
Kepuasan pelanggan dapat menciptakan konsep dasar bagi pemasaran dan dapat dipakai sebagai alat prediksi yang bagus untuk perilaku pembelian yang
akan datang future purchase behaviour. Menurut Wirtz 1994, kepuasan pelanggan dapat didefinisikan sebagai hasil suatu proses evaluasi yang
membandingkan antara harapan pelanggan sebelum membeli dengan performa produk selama atau setelah mengkonsumsi produk tersebut. Kepuasan konsumen
menjadi topik yang popular dalam marketing sejak masa Cardozo 1965, dan literature-literatur yang berhubungan dengan itu dapat dibagi menjadi tiga topik
utama. Topik yang pertama mengupas tentang hubungan antara ekspektasi konsumen dan penilaian akan performa appraisal of performance, topik yang
kedua menetapkan mengenai kepuasan itu sendiri dan topik yang ketiga dan yang merupakan kategori terbaru, mengevaluasi konsekuensi yang ditimbulkan
kepuasan konsumen pada keputusan membeli, penjualan dan profitabilitas perusahaan McQuitty et.al, 2000.
2. Faktor-faktor yang Mempengaruhi Kepuasan Nasabah
Ada beberapa faktor yang dapat mempengaruhi kepuasan konsumen, antara lain:
26
a. Produk yang unggul
Keunggulan tersebut dapat berupa inovasi yang tinggi, harga yang murah, kuantitasjumlah persediaan yang mencukupi, saluran distribusi yang
mudah, dan kualitas bentuk dan ukuran yang lebih baik. b.
Sistem pelayanan yang baik Kualitas layanan dapat berupa kecepatan dalam pelayanan, fleksibelitas
dalam melakukan transaksi, penggunaan teknologi yang canggih, kemudahan dalam memperoleh apa yang dibutuhkan, dan memberikan
perhatian secara personal. Bagi perusahaan yang bergerak dibidang jasa, menciptakan sistem
pelayanan yang baik menjadi tuntutan utama dalam seluruh proses usahanya. Berbeda dengan perusahaan penyedia barang yang lebih mengutamakan
kualitas output barang yang diproduksinya. Bagi sebuah perusahaan atau organisasi yang memprioritaskan kepuasan
konsumen sebagai tujuan kesuksesan usahanya, haruslah memiliki strategi untuk mewujudkan sistem pelayanan konsumen yang baik pula. Karena dari
sistem pelayanan tersebutlah pengukuran tingkat kepuasan konsumen akan mudah dilakukan. Adapun strategi yang dapat digunakan untuk menciptakan
sistem pelayanan konsumen yang baik, diantaranya adalah:
6
6
“Pengaruh Persepsi Kualitas Layanan dan Kepuasan Konsumen Terhadap Keinginan Pembeli”, . htm, akses 21 April 2009.
27
a. Relationship Marketing
Relationship Marketing yaitu strategi transaksi pertukaran antara pembeli dan penjual berkelanjutan, tidak hanya berakhir setelah penjualan
selesai. Sehingga akan terjalin kemitraan dan akan menimbulkan kesetiaan loyalitas yang akan berdampak pada terjalinnya hubungan bisnis ulang.
b.
Superior Customer Service Superior Customer Service adalah strategi yang menawarkan pelayanan
yang lebih unggul dari perusahaan pesaing. Perusahaan atau organisasi yang menerapkan strategi ini haruslah memiliki dana yang cukup besar dan
kemampuan Sumber Daya Manusia SDM yang unggul, serta memiliki usaha yang gigih untuk menciptakan suatu pelayanan yang superior
.
c. Unconditional Guarantees atau Extra Ordinary Guarantees
Strategi ini menggunakan garansi untuk mengurangi resiko konsumen sebelum maupun sesudah pembelian barang atau jasa, sekaligus memaksa
perusahaan yang bersangkutan untuk memberikan yang terbaik dalam meraih loyalitas konsumen. Sehingga perusahaan akan selalu dinamis demi
menyempurnakan mutu produk atau jasa dan kinerja yang ada. d.
Penanganan Keluhan yang Efektif Penanganan keluhan memberikan peluang bagi perusahaan untuk
mengubah konsumen yang tidak puas unsatisfied customer menjadi konsumen yang puas satisfied customer terhadap produk atau jasa yang
dihasilkan oleh perusahaan. Namun dengan catatan bahwa semua
28
permasalahan yang ditemukan haruslah diatasi, ditindaklanjuti dan diupayakan agar di masa yang akan datang tidak timbul kembali.
Kecepatan dan ketepatan penanganan keluhan merupakan factor terpenting dalam
kesuksesan pelaksanaan strategi ini.
e. Peningkatan Kinerja Perusahaan
Strategi ini merupakan strategi yang lebih mengutamakan pada berbagai upaya
pemantauan dan
pengukuran kepuasan
konsumen secara
berkesinambungan, serta memberikan pendidikan dan pelatihan bagi seluruh Sumber Daya Manusia SDM yang ada demi meningkatkan kemampuan
mereka agar dapat memberikan kepuasan yang maksimal kepada konsumen. Strategi ini juga menitik beratkan kepada penilaian kinerja keryawan, dengan
memberikan empowerment pemberdayaan yang lebih besar kepada mereka dalam melaksanakan tugasnya.
f. Penerapan Quality Function Deployment QFD
Strategi ini merupakan konsep kebutuhan konsumen adalah apa yang dihasilkan oleh perusahaan. Dalam prakteknya, konsumen akan dilibatkan dalam
proses pengembangan produkjasa sedini mungkin. Sehingga apa yang dihasilkan oleh perusahaan benar-benar cerminan kebutuhan konsumen, dan proses yang
dijalankan perusahaan akan mencapai tingkat efektifitas yang maksimum.
3. Pengukuran Kepuasan Nasabah
Setelah perusahaan dapat menciptakan sistem pelayanan konsumen yang baik, maka tahap selanjutnya adalah perlunya diadakan sebuah riset atau
pengukuran tingkat kepuasan yang dirasakan oleh konsumen atas pelayanan yang
29
telah diberikan oleh perusahaan tersebut. Ada beberapa alasan mengapa riset ini sangat penting bagi sebuah perusahan atau organisasi yang memprioritaskan
kepuasan pelanggan sebagai tujuan kesuksesan bisnisnya, antara lain
7
: a.
Untuk mempelajari persepsi konsumen Konsumen memiliki sifat individual, dan setiap orang akan memandang
sesuatu secara berbeda dari orang lain, meskipun dalam situasi yang sama. Persepsi yang perlu diidentifikasi mencakup apa yang mereka cari, mengapa
mereka memilih produkjasa tertentu, apa batas minimal yang membuat mereka puas, dan apa yang perlu dilakukan untuk menjaga loyalitas mereka.
b. Untuk menentukan kebutuhan, keinginan, persyaratan dan harapan konsumen
Pengukuran tingkat kepuasan bukanlah sekedar menentukan bagaimana seorang konsumen menikmati produkjasa tertentu. Tetapi juga harus
mengidentifikasi apa yang dibutuhkan dan diinginkan oleh konsumen pada saat ini dan dimasa yang akan datang, serta persyaratan spesifikasi kebutuhan
tersebut. c.
Untuk menutup kesenjangan Ada banyak sekali kesenjangan yang terjadi antara konsumen dan pihak
penyedia produkjasa. Mengukur kesenjangan tersebut merupakan satu- satunya cara untuk menutupnya. Semua kesenjangan tersebut berdasarkan
pada perbedaan persepsi antara pihak penyedia produkjasa dengan konsumen terhadap apa yang seharusnya diterima oleh konsumen. Diantara
kesenjangan-kesenjangan tersebut adalah:
7
Richad F. Gerson, Mengukur Tingkat Kepuasan, hlm. 24-32.
30
1 Kesenjangan antara pandangan perusahaan terhadap keinginan konsumen
dengan keinginan konsumen yang sesengguhnya. 2
Kesenjangan antara pandangan perusahaan terhadap barangjasa yang telah dibeli konsumen dengan pandangan konsumen terhadap barangjasa
yang diterimanya. 3
Kesenjangan antara pandangan perusahaan dengan pandangan konsumen terhadap mutu pelayanan yang diberikan.
4 Kesenjangan antara harapan konsumen terhadap mutu pelayanan dengan
kinerja pelayanan sesungguhnya. 5
Kesenjangan antara janji pemasaran dengan pelayanan yang sesungguhnya.
Menutup kesenjangan-kesenjangan tersebut sangatlah vital bagi keberhasilan
upaya perusahaan
yang ingin
memuaskan dan
mempertahankan konsumen yang telah dimilikinya.
d. Untuk memeriksa peningkatan mutu pelayanan dan kepuasan pelanggan
sesuai dengan yang diharapkan. Peningkatan bermula dari pemahaman tentang perbandingan antara kondisi
sebenarnya dengan kondisi yang diinginkan. Dilanjutkan dengan pengambilan langkah-langkah berdasarkan pengukuran tersebut untuk
meningkatkan kinerja yang ada. Jika standar kinerja yang ditetapkan berdasarkan pada persepsi konsumen, maka pemenuhan atau pelampauan
standar tersebut akan menjadi indikator yang baik bagi kepuasan konsumen.
31
e. Untuk menerapkan proses perbaikan berkesinambungan
Tema peningkatan proses berkesinambungan tetap hangat di dunia bisnis. Karena jika tidak berusaha terus-menerus meningkatkan pelayanan, pesaing
yang akan melakukannya, dan konsumen yang ada akan beralih menjadi loyal terhadap perusahaan pesaing. Tujuan utama bisnis adalah menjalin hubungan
jangka panjang dengan konsumen yang puas. Sehingga hal yang perlu dilakukan adalah memahami dan mengidentifikasi kebutuhan mereka,
memenuhi dan melampaui harapan mereka, menutup atau menghilangkan kesenjangan persepsi yang mungkin terjadi, dan melakukannya secara terus
menerus dari waktu ke waktu. f.
Untuk mempelajari bagaimana dan apa yang harus dilakukan dengan tepat Penelitian kepuasan konsumen akan memberikan informasi penting kepada
perusahaan tentang apa yang harus dilakukan dan bagaimana caranya sesuai dengan yang diinginkan oleh konsumen, agar mereka dapat pemperoleh
kepuasan yang maksimal di masa yang akan datang. Penelitian ini juga dapat memberikan informasi apakah perusahaan perlu mengubah strategi dan atau
arah bisnisnya di masa yang akan datang ataukah tidak. g.
Peningkatan kinerja membawa peningkatan laba Meskipun tidak ada jaminan, sangatlah aman untuk berasumsi bahwa jika
terjadi peningkatan kinerja mutu pelayanan dan penyampaian, maka akan dapat meningkatkan laba pula. Karena semakin pelayanan baik dan
konsumen merasa puas, semakin banyak orang yang akan kembali lagi untuk
32
bertransaksi, sehingga akan berpengaruh pada kontribusi volume penjualan terhadap peningkatan laba.
Manfaat utama dari pengukuran tingkat kepuasan konsumen adalah tersedianya umpan balik yang segera, berarti, dan obyektif. Dengan hasil tersebut
perusahaan dapat melihat kinerja mereka selama ini, dan membandingkannya dengan standar yang seharusnya. Hasil tersebut juga dapat menjadi masukan guna
menetapkan kebijakan tentang apa yang seharusnya dilakukan untuk menuju pada perbaikan berdasarkan pada hasil pengukuran tersebut. Namun manfaat
pengukuran kepuasan konsumen tidaklah hanya sebatas itu. Masih banyak lagi manfaat-manfaat lain yang bisa diperoleh dengan program pengukuran tersebut,
diantaranya adalah
8
:
a. Pengukuran menyebabkan orang lain memiliki rasa berhasil dan
berprestasi, yang kemudian diterjemahkan menjadi pelayanan yang prima kepada konsumen.
b. Pengukuran bisa dijadikan dasar menentukan standar kinerja dan standar
prestasi yang harus dicapai, yang akan mengarahkan mereka menuju mutu yang semakin baik dan kepuasan konsumen yang meningkat.
c. Pengukuran memberikan umpan balik segera kepada perusahaan, terutama
bila konsumen sendiri yang mengukur kinerja perusahaan yang memberikan pelayanan.
8
Ibid., hlm.33-34
33
d. Pengukuran memberitahukan apa yang harus dilakukan untuk
memperbaiki mutu dan kepuasan konsumen serta bagaimana harus melakukannya.
e. Pengukuran motivasi orang untuk melakukan dan mancapai tingkat
produktifitas yang lebih tinggi. Ada beberapa cara untuk mengukur tingkat kepuasan nasabah yaitu
9
:
a.
Sistem keluhan dan saran complaint and suggestion system
Perusahaan meminta keluhan dan saran dari pelanggan dengan membuka kotak saran baik melalui surat, telepon bebas pulsa, customer hot line, kartu
komentar, kotak saran maupun berbagai sarana keluhan lainnya. Informasi ini dapat memungkinkan perusahaan mengantisipasi dan cepat tanggap terhadap
kritik dan saran tersebut, konsumen akan menilai kecepatan dan ketanggapan perusahaan dalam menangani kritik dan saran yang diberikan.
b. Survey kepuasan pelanggan customer satisfaction surveys
Perusahaan melakukan survey untuk mendeteksi komentar pelanggan, diharapkan dari survey ini didapatkan umpan balik yang positif dari
konsumen. Survey ini dapat dilakukan mlalui pos, telepon, atau wawancara pribadi atau pelanggan diminta mengisi angket.
c. Pembeli bayangan ghost shoping
Perusahaan menempatkan orang tertentu baik orang lain maupun dari level manajemen sendiri sebagai pembeli ke perusahaan lain atau ke perushaan
9
Kotler. Marketing Management. hlm: 46-48
34
sendiri. Pembeli bayangan ini akan memberikan laporan keunggulan dan kelemahan petugas pelayan yang melayaninya. Juga dilaporkan segala
sesuatu yang bermanfaat sebagai bahan pengambilan keputusan oleh manajemen. Hal ini sebagai upaya mencari solusi dari sudut pandang
konsumen. d.
Analisa pelanggan yang lari lost cutomer analysis Pelanggan yang hilang akan dihubungi, kemudian diminta alasan untuk
mengungkapkan mengapa mereka berhenti, pindah ke perusahaan lain, adakah sesuatu masalah yang terjadi yang tidak bisa diatasi atau terlambat
diatasi. Misalkan ada nasabah yang menutup rekeningnya, maka bank harus menghubungi nasabah tersebut dan menanyakan alasan penutupan dan
apabila terjadi maslah atau ketidakpuasan terhadap pelayanan bank maka harus dicarikan jalan keluar agar tidak ada lagi nasabah yang pindah atau
menutup rekeningnya. Ada banyak metode pengukuran tingkat kepuasan konsumen yang dapat
digunakan oleh survey kepuasan pelanggan yang termasuk salah satu cara pengukuran tingkat kepusan seperti yang telah diungkapkan sebelumnya. Namun
para ahli sepakat bahwa untuk mengukur tingkat kepuasan konsumen, terutama pada perusahaan jasa adalah dengan mambandingkan antara harapan dan
kenyataan yang diterima oleh konsumen itu sendiri, seperti yang diungkapkan oleh Montgomery dan dikutip oleh Prof. J. Supranto
10
. Pengukuran tingkat
10
J. Supranto, Pengukuran Tingkat Kepuasan Pelanggan Untuk Menaikkan Pangsa Pasar, cet.III . Jakarta: PT.Rineka Cipta. 2006. hlm.2.
35
kepuasan nasabah dapat dilakukan dengan importance performance analysis atau disebut analisis tingkat kepentingan dan kinerjakepuasan pelanggan.
Berdasarkan hasil penelitian tingkat kepentingan dan hasil penilaian kinerja perusahaan maka akan dihasilkan suatu perhitungan mengenai tingkat kesesuaian
antara tingkat kepentingan dan tingkat pelaksanaannya oleh perusahaan tersebut. Tingkat kesesuaian adalah hasil perbandingan skor kinerja dengan skor
kepentingan. Tingkat kesesuaian inilah yang akan menentukan urutan prioritas peningkatan faktor-faktor yang mempengaruhi kepuasan pelanggan. Dalam
penelitian ini terdapat 2 buah variabel yang diwakilkan oleh variabel X dan variabel Y, di mana variabel X adalah tingkat kinerja, dan variabel Y adalah
tingkat kepentingan. Rumus yang digunakan adalah
11
: TK = XiYi x 100
Pada awalnya ada sepuluh aspek yang diteliti. Sejalan dengan perkembangannya memasuki awal ’90-an, aspek-aspek tersebut kemudian
disempurnakan menjadi hanya lima dimensi, yaitu: a
Reliability Keandalan, kemampuan untuk melaksanakan jasa yang dijanjikan dengan tepat dan terpercaya.
b Assurance Jaminan, pengetahuan, sikap dan kemampuan karyawan untuk
meningkatkan kepercayaan dan keyakinan konsumen. c
Tangibles Bukti Nyata, penampilan fisik fasilitas, peralatan, personel, dan media komunikasi yang ada.
11
Martilla, A, John and James, C. 1977. Importance and Performance Analysis. Journal of Marketing 41 pp 77-79.
36
d Empathy Empati, kemauan untuk peduli dan memberikan perhatian lebih
bagi konsumen. e
Responsiveness Ketanggapan, kemauan untuk membantu permasalahan konsumen dan memberikan jasa dengan cepat dan tanggap.
4. Kepuasan nasabah Menurut Perspektif Islam
Berbeda dengan konsep ekonomi konvensional yang menyatakan bahwa kepuasan konsumen terjadi bila kebutuhan yang bersifat fisik telah terpenuhi,
dalam Islam, kepuasan terjadi manakala telah terpenuhinya kebutuhan fisik maupun non fisik seseorang. Kebutuhan fisikpun bukan dalam arti keinginan
semata, tetapi kebutuhan yang memiliki nilai manfaat tertentu berdasarkan pada tingkat kemaslahatan. Sedangkan kebutuhan non fisik berupa nilai ibadah yang
didapati dari apa yang telah dilakukan.
12
Untuk mencapai tingkat kepuasan dalam kegiatan konsumsi, Islam memberikan panduan. Yaitu:
a. Barang yang dikonsumsi tidak haramhalal
12
Heri Sudarsono. Konsep Ekonomi Islam Cetakan ketiga. Yogyakarta: Ekonosia. 2004. hlm.168-173.
37
“Sesungguhnya Allah Hanya mengharamkan bagimu bangkai, darah, daging babi, dan binatang yang ketika disembelih disebut nama selain
Allah. tetapi barangsiapa dalam keadaan terpaksa memakannya sedang dia tidak menginginkannya dan tidak pula melampaui batas, Maka tidak
ada dosa baginya. Sesungguhnya Allah Maha Pengampun lagi Maha Penyayang.” QS. Al-Baqarah: 173
b. Cara memperolehnya tidak dengan spekulasi
“Hai orang-orang yang beriman, Sesungguhnya meminum khamar, berjudi, berkorban untuk berhala, mengundi nasib dengan panah, adalah
termasuk perbuatan syaitan. Maka jauhilah perbuatan-perbuatan itu agar kamu mendapat keberuntungan.”QS.Al-Maidah: 90
c. Tidak menimbun barang dan melakukan kegiatan pasar gelap
38
“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang
berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh dirimu. Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang
kepadamu.”
QS. An-nisa: 29 d.
Tidak mengandung riba
“Orang-orang yang makan mengambil riba tidak dapat berdiri melainkan seperti berdirinya orang yang kemasukan syaitan lantaran tekanan
penyakit gila. keadaan mereka yang demikian itu, adalah disebabkan mereka Berkata berpendapat, Sesungguhnya jual beli itu sama dengan riba,
padahal Allah Telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba.
39
orang-orang yang Telah sampai kepadanya larangan dari Tuhannya, lalu terus berhenti dari mengambil riba, Maka baginya apa yang Telah
diambilnya dahulu sebelum datang larangan; dan urusannya terserah kepada Allah. orang yang kembali mengambil riba, Maka orang itu adalah
penghuni-penghuni neraka; mereka kekal di dalamn ya.”
QS. Al-baqarah: 275
e. Memperhitungkan zakat dan infak
“Dan Dirikanlah shalat dan tunaikanlah zakat. dan kebaikan apa saja yang kamu usahakan bagi dirimu, tentu kamu akan mendapat pahala nya pada
sisi Allah. Sesungguhnya Alah Maha melihat apa- apa yang kamu kerjakan.”
QS. Al-baqarah: 110
B. Dana Pihak Ketiga DPK
Kategori