Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
kepercayaan 5 dapat disimpulkan model regresi tidak mengarah adanya heteroskedastisitas.
Tabel 4. 10 Uji Heterokedastisitas
Uji Glejser
Coefficients
a
2.525 .843
2.997 .003
-.173 .076
-.185 -2.267
.102 -.256
.138 -.168
-1.856 .065
-.162 .063
-.236 -2.585
.101 .057
.033 .141
1.711 .089
Constant LN_CURRENT_RATIO
LN_DTA LN_ROI
LN_EPS Model
1 B
Std. Error Unstandardized
Coefficients Beta
Standardized Coefficients
t Sig.
Dependent Vari able: ABSUT a.
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah
Berdasarkan Tabel 4.10 tidak ada satupun variabel independen yang
signifikan secara statistik mempengaruhi variabel dependen absolut Ut absut. Hal ini terlihat dari nilai signifikansi variabel Current Ratio,
DTA, ROI dan EPS masing-masing lebih besar dari tingkat signifikan α
= 5. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi gejala heterokedastisitas dalam model regresi ini.
3. Uji Autokorelasi
Uji ini bertujuan menguji apakah dalam sebuah model regresi linear ada korelasi antara kesalahan penggangu pada periode t dan kesalahan
pengganggu pada periode sebelumnya. Metode deteksi terhadap autokorelasi dilakukan dengan metode Durbin Watson. Kriteria pengambilan keputusan
dapat dilihat pada Tabel 4. 11.
Tabel 4. 11 Kriteria Pengambilan Keputusan Uji Autokorelasi
Hipotesis nol Keputusan
Jika Tidak ada autokorelasi positif
Tolak 0dd
l
Tidak ada autokorelasi positif No decision
d
l
≤d≤du Tidak ada korelasi negatif
Tolak 4-d
l
d4 Tidak ada korelasi negatif
No decision 4-du
≤d≤4-d
l
Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
Tidak ada autokorelasi, positif atau negatif Tidak ditolak
dud4-du
Sumber: Situmorang et al 2008:86
Kriteria yang menunjukkan tidak terjadi autokorelasi adalah sebagai berikut:
n = jumlah sampel = 208 k = jumlah variabel bebas = 4
Pada tingkat signifikansi diperoleh du = 1,76 dan dl = 1,59. duDW4-du = 1,76 1,914 2,24 memenuhi kriteria.
Tabel 4. 12 Uji Autokorelasi
Durbin Watson Test
Mo del Su mm ary
b
.866
a
.750 .745
.93608 1.914
Model 1
R R Square
Adjust ed R Square
St d. E rror of the Es timate
Durbin- W atson
Predic tors: Constant, LN_EPS , LN_CURRENT_RA TIO, LN_DTA, LN_ ROI
a. Dependent Variable: LN_DIVIDE N_KAS
b.
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah
Tabel 4. 12 menunjukkan bahwa rasio Durbin Watson bernilai 1,914. Hal ini dapat disimpulkan bahwa tidak terdapat autokorelasi pada model regresi
penelitian ini.
4. Uji Multikolinearitas
Untuk mengetahui ada tidaknya gejala multikolinearitas dapat dilihat dari besarnya nilai Tolerance dan VIF Variance Inflation Factor melalui
program SPSS 13.0. Tolerance mengukur variabilitas variabel terpilih yang tidak dijelaskan oleh variabel independen lainnya. Nilai umum yang biasa
dipakai adalah nilai Tolerance 0,1 atau nilai VIF 5, maka tidak terjadi multikolinearitas Situmorang et al, 2008:104.
Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
Tabel 4. 13 Uji Multikolinearitas
Collinearity Statistic
Coefficients
a
-2.520 1.232
-2.045 .042
.169 .111
.064 1.519
.130 .702
1.425 .150
.202 .035
.742 .459
.567 1.763
.179 .091
.092 1.958
.052 .557
1.795 .928
.049 .810
19.072 .000
.683 1.464
Constant LN_CURRENT_RATIO
LN_DTA LN_ROI
LN_EPS Model
1 B
Std. Error Unstandardized
Coefficients Beta
Standardized Coefficients
t Sig.
Tolerance VIF
Collinearity Statistics
Dependent Variable: LN_DIVIDEN_KAS a.
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah
Tabel 4. 13 menunjukkan tidak ada masalah multikolinearitas, dimana hasil uji
Variance Inflation Factor VIF Current Ratio, DTA, ROI dan EPS masing- masing menunjukkan nilai kurang nilai kurang dari 5 VIF 5. Nilai VIF
yang lebih kecil dan nilai Tolerance 0,1 menyatakan bahwa tidak ada masalah multikolinearitas dalam model.
C. Pengujian hipotesis