Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
sebesar 0,000 yang lebih kecil dibandingkan tingkat signifikan 5 yaitu 0,05.
Selanjutnya data yang memiliki distribusi yang normal dapat dilihat pada Tabel 4.9. Tabel ini menunjukkan bahwa nilai Unstandardized Residual
Asymp. Sig. 2-tailed sebesar 0,062 yang nilainya lebih besar dari tingkat signifikan 5 yaitu 0,05.
. Tabel 4. 9
Uji Normalitas One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test
Sesudah Perbaikan
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah
2. Uji Heterokedastisitas
Adanya varians variabel independen homokedastisitas. Model regresi yang baik adalah tidak terjadi heteroskedastisitas. Heteroskedastisitas diuji dengan
menggunakan Grafik Scatterplot dan uji Glejser.
208 .0000000
.92698947 .091
.091 -.078
1.317 .062
N Mean
Std. Deviation Normal Parameters
a,b
Absolute Positive
Negative Most Extreme
Differences Kolmogorov-Smirnov Z
Asymp. Sig. 2-tailed Unstandardiz
ed Residual
Test distribution is Normal. a.
Calculated from data. b.
Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
a. Grafik Scatterplot
3 2
1 -1
-2
Regression Standardized Predicted Value
4 3
2 1
-1 -2
-3
R egressi
on S
tudent iz
ed R
esi dual
Dependent Variable: LN_DIVIDEN_KAS Scatterplot
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah Gambar 4.5 Scatterplot Dependent Variable Dividen Kas
Gambar 4.5 menunjukkan bahwa penyebaran residual cenderung tidak teratur, terdapat beberapa plot yang tidak berpencar dan membentuk pola
tertentu. Maka dapat disimpulkan bahwa terdapat gejala heterokedastisitas dalam model regresi ini.
Selain melihat grafik, uji heterokedastisitas dapat juga dilakukan melalui uji Glejser. Uji Glejser memberikan hasil yang lebih akurat dibandingkan
dengan menganalisis grafik scatterplot. b.
Uji Glejser Heteroskedastisitas diuji dengan menggunakan uji Glejser dengan
pengambilan keputusan jika variabel independen secara statistik mempengaruhi variabel dependen, maka ada indikasi terjadinya
heteroskedastisitas. Jika probabilitas signifikannya di atas tingkat
Asrani Turnip : Analisis Pengaruh Current Ratio, Debt To Total Assets, Return On Invesment Dan Earning Per Share Terhadap Dividen Kas Pada Perusahaan Terbuka Di Bursa Efek Indonesia, 2009.
USU Repository © 2009
kepercayaan 5 dapat disimpulkan model regresi tidak mengarah adanya heteroskedastisitas.
Tabel 4. 10 Uji Heterokedastisitas
Uji Glejser
Coefficients
a
2.525 .843
2.997 .003
-.173 .076
-.185 -2.267
.102 -.256
.138 -.168
-1.856 .065
-.162 .063
-.236 -2.585
.101 .057
.033 .141
1.711 .089
Constant LN_CURRENT_RATIO
LN_DTA LN_ROI
LN_EPS Model
1 B
Std. Error Unstandardized
Coefficients Beta
Standardized Coefficients
t Sig.
Dependent Vari able: ABSUT a.
Sumber : Hasil Penelitian, 2009 data diolah
Berdasarkan Tabel 4.10 tidak ada satupun variabel independen yang
signifikan secara statistik mempengaruhi variabel dependen absolut Ut absut. Hal ini terlihat dari nilai signifikansi variabel Current Ratio,
DTA, ROI dan EPS masing-masing lebih besar dari tingkat signifikan α
= 5. Dengan demikian dapat disimpulkan bahwa tidak terjadi gejala heterokedastisitas dalam model regresi ini.
3. Uji Autokorelasi