Latar Belakang Permasalahan PENDAHULUAN
akan selalu bisa mengamankan kemampuan beli kita, artinya harga emas akan naik, setidaknya sama dengan tingkat inflasi dalam suatu waktu tertentu. Jelas
bahwa emas adalah investasi yang paling aman dan menguntungkan karena relatif tahan terhadap inflasi. Emas juga sering disebut sebagai produk
invenstasi penangkat inflasi. Sedangkan definisi deflasi adalah kebalikannya, yaitu suatu kondisi di mana harga yang turun terus-menerus disebabkan
menurunnya jumlah uang yang beredar secara drastis. Deflasi yang kisarannya juga lepas kontrol disebut kepanikan atau depresi ekonomi, di mana daya beli
melambung karena harga barang dan jasa menurun, sedangkan harga emas cenderung konstan.
6
Memang masyarakat
Indonesia pada
umumnya telah
mengimplementasikan gadai emas dengan menggunakan emas sejak dulu. Dengan cara membeli emas dengan harga tertentu dan karat tertentu, dalam
bentuk perhiasan untuk digunakan atau disimpan. Kemudian emas yang telah dibeli tersebut disimpan dalam kurun waktu tertentu sampai tiba nanti saat
harga emas tersebut naik, baik naik secara signifikan ataupun tidak, baru kemudian mereka jual emas tersebut. Selisih harga antara beli emas di masa
lalu dengan harga jual emas di masa kini adalah merupakan keuntungan yang diperoleh.
Dengan melihat perkembangan pesat yang terjadi di pegadaian, beberapa lembaga keuangan khususnya perbankan syariah mulai membuka
6
Muhammad Ihsan, dkk, Kemilau Investasi Emas: Menjaga dan Melejitkan Kesehatan Finansial dengan Emas, h. 70.
produk gadai syariah atau disebut juga rahn. Namun untuk saat ini lembaga keuangan seperti perbankan syariah hanya menerima barang gadai berupa
emas lantakan, perhiasan maupun koin emas. Hal ini disebabkan oleh kecilnya nilai resiko yang akan terjadi dan keberadaan nilai emas itu sendiri naik dari
tahun ke tahun serta tidak terkena dampak inflasi. Suatu lembaga keuangan yang berorientasi terhadap perolehan laba
keuntungan sudah pasti membutuhkan apa yang disebut strategi pembiayaan, pengertian pembiayaan bank itu sendiri adalah penyediaan uang atau tagihan
yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk
mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jatuh tempo dengan imbalan atau bagi hasil.
7
Sedangkan pembiayaan berpangkal pada kebutuhan ekonomi masyarakat. Pembiayaan bukan satu-satunya penjamin kepuasan, akan tetapi
ada beberapa variable lain yang mempengaruhi kepuasan konsumen yakni harga yang ditawarkan, lokasi dan distribusi. Pembiayaan berhubungan dan
berkaitan dengan suatu proses mengidentifikasi dan memenuhi kebutuhan manusia dan masyarakat.
Muhammad Syafi‟i Antonio memberikan definisi bahwa “pembiayaan adalah salah satu tugas pokok bank yaitu memberikan
fasilitas dana untuk memenuhi pihak-pihak ya ng defisit unit”.
8
7
UU No. 10 Tahun 1998 tentang perbankan
8
M. Syafi‟i Antonio, Bank Syariah dari Teori ke Praktik, Jakarta: Gema Insani, 2001, h. 160.
Sebelum suatu pembiayaan diputuskan, maka terlebih dahulu perlu dianalisis kelayakan pembiayaan tersebut. Analisis pembiayaan merupakan
analisis yang digunakan untuk menilai layak tidaknya suatu kredit dikucurkan oleh lembaga keuangan seperti bank. Tujuannya jangan sampai pembiayaan
yang dibiayai nantinya tidak layak. Kalau ini yang terjadi maka kemungkinan besar bank akan menderita kerugian karena ketidak mampuan nasabah untuk
mengembalikan pinjamannya alias macet. Tidak hanya itu saja ketidak mampuan membayar angsuran pembiayaan, bagi nasabah juga akan terkena
dampak dari beban yang harus dibayar yang justru dapat mengancam kelangsungan hidup perusahaan lebih lanjut.
Macetnya pembayaran pembiayaan nasabah memang bukan hanya karena salah perhitungan dalam analisis pembiayaan yang sesungguhnya, akan
tetapi dapat terjadi karena factor lainnya, misalnya objek kredit yang dibiayai terkena bencana alam. Namun paling tidak apabila pembiayaan telah dinilai
secara baik, maka resiko pembiayaan macet dapat diminimalkan. Oleh karena itu, sebelum pembiayaan dikucurkan wajib untuk terlebih dahulu dianalisis
kelayakannya.
9
Bank Syariah Mandiri merupakan salah satu Lembaga Keuangan Makro Syariah LKMS, yaitu lembaga keuangan makro yang system
operasionalnya berlandaskan syariah Islam. Di tengah semakin pesatnya perkembangan ekonomi syariah di Indonesia. Keberadaan BSM mempunyai
peranan penting dalam upaya mempercepat sosialisasi pengembangan
9
Kasmir, S.E., M.M., Pengantar Menejemen Keuangan, Jakarta: Kencana, 2010, h. 258.
keuangan syariah khususnya dikalangan masyarakat ekonomi menengah ke bawah.
Berdasarkan uraian di atas, maka pembahasan ini layak untuk diangkat dan dikaji melalui penelitian dengan topik analisis kelayakan pembiayaan
gadai emas syariah, dan menuangkan ke dalam bentuk skripsi dengan judul “Analisis Kelayakan Pembiayaan Gadai Emas Syariah Bank Syariah Mandiri
Kantor Wilayah III Jakarta”.