PENDAPATAN DAN BEBAN LAINNYA OTHER INCOME AND EXPENSES BIAYA KEUANGAN FINANCE COSTS

PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 568 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 DAN 2013 Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated

35. PERPAJAKAN lanjutan

35. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan

c. Income tax expense 2014

2013 Perusahaan The Company Kini 1,027,290 348,496 Current Tangguhan 128,666 54,815 Deferred Jumlah 898,624 293,681 Total Entitas Anak Subsidiaries Kini 38,595 40,606 Current Tangguhan 1,049 671 Deferred Jumlah 37,546 39,935 Total Konsolidasian Consolidated Kini 1,065,885 389,102 Current Tangguhan 129,715 55,486 Deferred Jumlah 936,170 333,616 Total Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak penghasilan Grup dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense and the theoretical tax amount on the Groups profit before income tax is as follows: 2014 2013 Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan - konsolidasi 3,475,829 1,383,781 tax - consolidation Pajak penghasilan dihitung Tax calculated at effective dengan tarif pajak efektif 868,957 345,945 tax rates Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 89,596 25,456 Non-deductible expenses Penghasilan bukan objek pajak 14,632 10,299 Non-taxable income Pendapatan yang dikenakan pajak final 14,457 3,144 Income subject to final tax Penyesuaian pajak tahun sebelumnya 6,706 24,342 Prior year adjustment Beban pajak Consolidated corporate penghasilan konsolidasi 936,170 333,616 income tax PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 569 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 DAN 2013 Expressed in millions Rupiah, unless otherwise stated 35. PERPAJAKAN lanjutan 35. TAXATION continued