PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2011 DAN 2010 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2011 AND 2010 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 81 - 35. PAJAK PENGHASILAN
35. INCOME TAX
Beban manfaat pajak Perusahaan dan entitas anak terdiri dari:
The tax expense benefit of the Company and its subsidiaries consists of the following:
2011 2010
Rp000 Rp000
Beban pajak kini Current tax
Pajak penghasilan final Final income tax
Perusahaan 96.214.733
69.088.983 The Company
Entitas anak 109.126.128
31.586.798 Subsidiaries
Jumlah beban pajak kini 205.340.861
100.675.781 Total current tax
Manfaat pajak tangguhan - entitas anak 2.019.389
-
Deferred tax benefit - subsidiaries Jumlah beban pajak - bersih
203.321.472 100.675.781
Total tax expense - net
Pajak Kini Pajak Penghasilan Final
Pajak penghasilan
final sehubungan
dengan penjualan apartemen, perkantoran dan toko adalah
sebagai berikut:
Current Tax Final Income Tax
Final income tax in connection with sale of apartments, office and shops are as follows:
2011 2010
Rp000 Rp000
Beban pajak final yang berasal dari: Final income tax from:
Pengalihan hak atas tanah Transfer of rights over land
danatau bangunan 172.618.879
90.393.457 andor buildings
Penyewaan dan jasa pengelolaan 32.721.982
10.282.324 Rental and service charge
Pajak penghasilan final 205.340.861
100.675.781 Final income tax
Perincian utang pajak penghasilan final adalah sebagai berikut:
The details of final income tax payable are as follows:
2011 2010
Rp 000 Rp 000
Saldo awal tahun 60.260.474
58.113.974 Beginning balance
Pajak penghasilan final atas Final income tax on revenues
pendapatan usaha tahun berjalan 205.340.861
100.675.781 in current year
Mutasi bersih pajak dibayar dimuka Net movement in the prepaid tax
atas pendapatan diterima dimuka 31.783.995
10.082.258 of unearned revenues
Pajak penghasilan final yang telah Final income tax deducted by third
dipotong pihak ketiga atau disetor party or paid by the Company
Perusahaan tahun berjalan 207.492.876
108.611.539 in the current year
Saldo akhir tahun Catatan 19 89.892.454
60.260.474 Ending balance Note 19
PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2011 DAN 2010 SERTA UNTUK TAHUN- TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT
Lanjutan PT AGUNG PODOMORO LAND Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS DECEMBER 31, 2011 AND 2010 AND FOR THE YEARS
THEN ENDED Continued
- 82 - Seluruh pendapatan Perusahaan dan entitas anak
dikenakan pajak penghasilan final kecuali untuk CIP, CPP dan BSP, entitas anak yang dikenakan pajak
penghasilan tidak final Pada tahun 2011, beban pajak kini atas entitas anak
CIP, CPP dan BSP adalah nihil karena entitas anak masih mengalami rugi fiskal.
All revenues from the Company and its subsidiaries are subjected to final income tax except for CIP, CPP
and BSP, subsidiaries are subjected to non final income tax.
In 2011, current tax for subsidiaries CIP, CPP and BSP is zero because subsidiaries still have fiscal
losses.
Pajak Tangguhan
Rincian aset pajak tangguhan adalah sebagai berikut:
Deferred Tax
The details of the deferred tax assets are as follows:
Dikreditkan dibebankan
ke laporan laba rugi
Credited 1 Januari
charged 31 Desember
January 1, to statements
December 31, 2011
of income 2011
Rp000 Rp000
Rp000
CPP CPP
Rugi fiskal -
1.113.731 1.113.731
Fiscal loss Aset pajak tangguhan
- 1.113.731
1.113.731 Deferred tax assets
BSP BSP
Rugi fiskal -
920.681 920.681
Fiscal losses Perbedaan antara
Difference between penyusutan komersial
commercial and dan fiskal
- 151.148
151.148 fiscal
Liabilitas imbalan Post employee
pasca kerja -
62.787 62.787
benefit obligation Aset pajak tangguhan -
bersih -
832.320 832.320
Deferred tax assets - net
CIP CIP
Rugi fiskal -
66.948 66.948
Fiscal losses Perbedaan antara
Difference between penyusutan komersial
commercial and dan fiskal
- 6.390
6.390 fiscal
Aset pajak tangguhan -
73.338 73.338
Deferred tax assets
Selama tahun 2011, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB dan Surat
Tagihan Pajak STP dengan rincian sebagai berikut: During the year, the Company received an Tax
Underpayment Assessment Letter SKPKB and Tax Collection Letter STP, with details as follows:
SKPKB PPN, SKPKB Pajak penghasilan pasal 4
ayat 2, pasal 21, dan pasal 23 untuk tahun pajak 2004 dengan nilai sebesar Rp 286.033 ribu.
SKPKB dan STP PPN, SKPKB Pajak penghasilan
pasal 4 ayat 2, pasal 15, pasal 21, pasal 23 dan pasal 25 untuk tahun pajak 2006 dengan nilai
sebesar Rp 1.699.897 ribu.
SKPKB dan STP PPN, SKPKB Pajak penghasilan pasal 4 ayat 2, pasal 15, pasal 21 dan pasal 29
untuk tahun pajak 2007 dengan nilai sebesar Rp 3.272.508 ribu.
SKPKB for VAT, SKPKB for income Tax Article
42, Article 21, and Article 23 for fiscal year 2004 amounting to Rp 286,033 thousand.
SKPKB and STP for VAT, SKPKB for income tax
Article 42, Article 15, Article 21, Article 23 and Article 25 for fiscal year 2006 amounting to
Rp 1,699,897 thousand.
SKPKB and STP for VAT, SKPKB for income tax Article 42, Article 15, Article 21, and Article 29
for fiscal year 2007 amounting to Rp 3,272,508 thousand.
