Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
mata uang asing, insako, kartu kredit, menerima setoran-setoran dan melayani pembayaran-pembayaran lainnya.
2.2.4. Prinsip-prinsip Dasar Operasional Bank Umum
a. Untuk mendapatkan dana yang dibutuhkan, bank umum harus memberikan
balas jasa atau kompensasi. Untuk dana deposito, bank umum memberikan balas jasa bunga deposito, sedangkan untuk pinjaman, bank umum harus
memberikan balas jasa seperti pendapatan bunga bagi para pemberi pinjaman. Untuk menjalankan kegiatan operasional, bank umum memerlukan dana
untuk biaya-biaya operasional. Biaya operasional yang paling utama adalah tenaga kerja dan administrasi. Dengan demikian biaya total yang harus
dikeluarkan bank umum adalah biaya dana ditambah biaya operasional. Biaya Total
b. Bank umum memperoleh pendapatan atas dana-dana yang disalurkan berupa
bunga yang dibayar debitur, dan jasa-jasa yang diberikan bank. Bank umum memperoleh pendapatan berupa fee, dan atas kredit yang disalurkan. Sumber
pendapatan lainnya berupa investasi dalam bentuk sekuritas. Pendapatan Total
c. Bank akan memperoleh laba bila pendapatan total Total RevenueTR lebih
besar dari biaya total Total CostTC. Laba bank akan bertambah besar apabila peningkatan pendapatan dapat dilakukan dengan penambahan biaya
total yang lebih kecil. Sekalipun pendapatan menurun, bank dapat saja Laba
Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
meningkatkan laba bila penurunan pendapatan tersebut diimbangi dengan penurunan biaya yang lebih besar.
2.2.5. Sumber-sumber Dana Bank umum Yang dimaksud dengan sumber-sumber dana bank adalah usaha bank dalam
menghimpun dana untuk membiayai operasionalnya. Adapun sumber-sumber dana bank tersebut adalah :
1. Dana yang bersumber dari bank itu sendiri Dana ini dikenal dengan sebutan dana pihak pertama. Dana pihak pertama ini
merupakan modal sendiri yaitu modal setoran dari pemegang sahamnya. Modal setor dari para pemegang saham berarti modal dari bank umum
tersebut. 2. Dana yang bersumber dari lembaga lainnya
Sumber dana yang bersumber dari lembaga lainnya disebut juga sebagai dana pihak kedua. Sumber dana ini merupakan tambahan jika bank mengalami
kesulitan dalam pencarian sumber dana. Pencarian sumber dana ini relative lebih mahal dan sifatnya hanya sementara waktu saja. Perolehan dana dari
sumber ini antara lain dapat diperoleh dari : a.
Pinjaman antar bank Inter Bank Call Money Market, yang biasanya diberikan pada bank-bank yang mengalami kalah kliring. Pinjaman ini
bersifat jangka pendek dan bunga relatif tinggi.
Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
b. Surat Berharga Pasar Uang SBPU, dalam hal ini pihak perbankan
menerbitkan SBPU kemudian diperjualbelikan kepada pihak yang berminat.
c. Kredit Likuiditas Bank Indonesia KLBI, merupakan kredit Bank
Indonesia kepada bank-bank yang mengalami kesulitan likuiditasnya dan juga pembiayaan pada sektor-sektor tertentu. Penggunaan dana KLBI
sudah mulai dikurangi secara bertahap sejak deregulasi. 3. Dana yang berasal dari masyarakat luas
Dana yang berasal dari masyarakat ini sering disebut Dana Pihak Ketiga DPK. Sumber dana merupakan sumber dana terpenting bagi kegiatan
operasi bank dan merupakan ukuran keberasilan operasional suatu bank dan juga dana dari masyarakat ini merupakan komposisi dana yang paling besar
dan banyak komposisinya dari pada sumber dana lainnya. Adapun sumber dana tersebut dapat dilakukan dalam bentuk :
a. Defenisi giro demand deposit menurut UU No.10 Tahun 1998 tentang
perbankan, yaitu simpanan dapat digunakan sebagai alat pembayaran dan penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menggunakan sek, bilyet
giro, sarana perintah pembayaran lainnya atau dengan cara pemindahbukuan. Rekening giro atau checking account adalah simpanan
yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat dengan menerbitkan cek untuk penarikan tunai atau bilyet giro untuk pemindahbukuan, sedangkan
Giro demand deposit
Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
cek atau bilyet giro ini oleh pemiliknya dapat digunakan sebagai alat pembayaran. Rekening giro ini merupakan sumber dana jangka pendek.
Jasa giro merupakan suatu imbalan yang diberikan oleh bank kepada giran atas sejumlah saldo gironya yang berada di bank, yang jumlahnya relatif
lebih kecil bila dibandingkan dengan simpanan dalam bentuk tabungan dan deposito berjangka.
b. Tabungan menurut UU No.10 Tahun 1998 adalah simpanan yang
penarikannya hanya dapat dilakukan dengan syarat tertentu yang disepakati, dan tidak dengan cek atau bilyet giro dan atau alat lain yang
dipersamakan dengan itu. Cara penarikan dana pada tabungan yang paling banyak digunakan saat ini adalah dengan kartu ATM. Tabungan dapat
ditarik dengan cara-cara dan dalam waktu yang relatif lebih fleksibel dibandingkan dengan deposito berjangka. Besar bunga atas simpanan
tabungan berada diantara giro dan deposito berjangka. Ditinjau dari sisi bank, penghimpunan dana melalui tabungan termasuk lebih murah dari
pada deposito tetapi lebih mahal dibanding giro. Tabungan saving deposit
c. Pengertian deposito berdasarkan UU No.10 Tahun 1998 adalah simpanan
yang penarikkannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah penyimpan dengan bank. Adapun jenis-
jenis deposito antara lain : Deposito time deposit
Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
Sertifikat Deposito
Merupakan deposito yang diterbitkan atas unjuk dalam bentuk sertifikat dan dapat diperjualbelikan kepada pihak lain. Pembayaran
bunga dari sertifikat deposito dapat dilakukan dimuka yaitu pada saat nasabah menempatkan dananya dalam bentuk deposito.
Deposito Berjangka
Deposito ini merupakan simpanan atas nama dan bukan atas unjuk karena jenis simpanan ini hanya bisa dicairkan oleh pihak yang
namanya tercantum dalam bilyet deposito. Bunga deposito berjangka ini diterima setelah jatuh tempo jangka waktunya, baik ditarik tunai
maupun non tunai pemindahbukuan dan dikenakan pajak dari jumlah bunga yang diterimanya. Deposito berjangka tidak dapat
diperdagangkan. Pada dasarnya sebelum jatuh tempo simpanan ini tidak dapat ditarik, namun apabila pihak deposan ingin menariknya
sebelum jatuh tempo, maka biasanya bank mengenakan denda atau biaya administrasi yang disebut juga penalty rate atas penarikan
tersebut. Deposito yang bisa diperpanjang secara otomatis melalui fasilitas Automatic Roll-Over ARO yang disediakan oleh pihak bank.
Tingkat bunga deposito ini relatif lebih besar dibandingkan dengan giro maupun tabungan.
Irson Leonard Silitonga : Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Kelebihan Dana Perbankan Pada Bank Umum Di Sumatera Utara, 2009.
Deposito On Call
Merupakan deposito yang berjangka waktu minimal 7 hari dan paling lama kurang dari 1 bulan. Diterbitkan atas nama dan biasanya dalam
jumlah yang besar. Pembayaran bunga dilakukan pada saat pencairan deposito on call dan merupakan suatu ketentuan bahwa sebelum
dilakukan penarikan terhadap deposito ini terlebih dahulu nasabah sudah memberitahukan kepada pihak bank dalam jangka waktu
tertentu sesuai dengan kesepakatan antara pihak bank dan nasabah. Besarnya bunga deposito on call ditetapkan lebih rendah dari pada
deposito berjangka.
2.2.6. Penggunaan Dana Bank Umum
