1. Return tingkat pengembalian usaha
2. Repayment kemampuan membayar kembali
3. Risk bearing ability kemampuan menanggung resiko
2.2.3 Aspek-aspek Dalam Penilaian Kredit
Di samping menggunakan investigasi kecil, prinsip 5C, dan konsep 7P dan 3R, menurut Kasmir 2002:107, maka penilaian suatu kredit layak atau tidak
untuk diberikan dapat dilakukan dengan menilai seluruh aspek yang ada. Aspek- aspek yang dinilai adalah aspek yuridishukum, aspek pemasaran, aspek
keuangan, aspek teknisoperasi, aspek manajemen, aspek sosial ekonomi, dan aspek amdal.
a. Aspek YuridisHukum
Dalam aspek yuridishukum yang dinilai adalah masalah legalitas badan usaha serta izin-izin yang dimiliki perusahaan yang mengajukan kredit.
Penilaian dimulai dengan akte pendirian perusahaan sehingga data diketahui siapa-siapa pemilik dan besarnya modal masing-masing
pemilik. Aspek yuridis sangat penting diperhatikan untuk menghindari kerugian di masa mendatang kalau terjadi sengketa, pelanggaran
perjanjian, dan masalah-masalah hukum lainnya. b.
Aspek Pemasaran Aspek pemasaran terutama mempertimbangkan permintaan efektif dari
produk barangjasa yang direncanakan oleh calon debitur. Permintaan efektif itu mempertimbangkan jumlah potensial konsumennyang mampu
Universitas Sumatera Utara
dan ingin membeli barang atau jasa yang direncanakan diproduksi atau dijual oleh debitur. Tujuan utama aspek pemasaran adalah apakah
produk yang direncanakan dapat diserap pasar, sehingga hasil penjualan dapat digunakan untuk mengembalikan pinjaman.
c. Aspek Keuangan
Tujuan analisis keuangan ini adalah untuk mengetahui apakah secara financial kegiatan usaha yang direncanakan layak atau tidak. Dalam
analisis financial dilakukan evaluasi terutama tentang arus kas keluar dan masuk, serta pola-polanya dihitung dalam nilai sekarang present
value. d.
Aspek TeknisOperasi Aspek ini membahas masalah yang berkaitan dengan produksi, seperti
kapasitas mesin yang digunakan, masalah lokasi, layout ruangan, dan mesin-mesin termasuk jenis mesin yang digunakan.
e. Aspek Manajemen
Aspek manajemen digunakan untuk menilai struktur organisasi perusahaan, sumber daya manusia yang dimiliki serta latar belakang
pengalaman sumber daya manusianya. f.
Aspek Sosial Ekonomi Aspek ini membahas dampaknya terhadap perekonomian dan
masyarakat umum, seperti meningkatkan ekspor barang, mengurangi
Universitas Sumatera Utara
pengangguran atau lainnya, meningkatkan pendapatan masyarakat, terjadinya sarana dan prasarana, membuka lokasi daerah tertentu.
g. Aspek Amdal
Menyangkut analisis terhadap lingkungan, baik darat, air, atau udara jika proyek atau usaha tersebut dijalankan. Analisis ini dilakukan secara
mendalam apakah apabila kredit tersebut disalurkan, maka proyek yang dibiayai akan mencemari lingkungan.
2.2.4 Prosedur Dalam Pemberian Kredit.
Kategori