PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN – TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
37
10. SIFAT, TRANSAKSI DAN SALDO PIHAK-PIHAK BERELASI lanjutan
c. Utang Lain-lain lanjutan Utang kepada IKRP dan JI merupakan utang PT Hotel Jaya Bali untuk keperluan pembayaran
uang muka pembelian unit Hotel Jaya Bali masing-masing sebesar Rp 1.000.000.000 pada tanggal 31 Desember 2015. Sedangkan utang kepada IKRP masing-masing sebesar
Rp 285.152.764 dan Rp 293.773.227 pada tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015 merupakan beban operasional PT Hotel Juwara Warga dan Entitas Induk yang dibayarkan terlebih
dahulu oleh IKRP. Utang kepada JIM merupakan beban pemasaran Grup yang dibayarkan terlebih dahulu oleh JIM.
d. Hubungan dan sifat transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai berikut:
No Pihak-pihak Berelasi
Sifat Hubungan Sifat Transaksi
1 PT Pudjiadi Prestige Tbk
Entitas Asosiasi Investasi dalam bentuk efek ekuitas
2 PT Istana Kuta Ratu Prestige
Pemegang Saham Piutang lain-lain dan utang lain-lain
3 PT Jayakarta Inti Manajemen
Entitas Asosiasi Utang lain-lain
4 PT Jayakarta Investindo
Entitas Asosiasi Utang lain-lain
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN – TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
38
11. ASET TETAP
Rincian dan mutasi aset tetap selama tahun 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:
Penambahan Pengurangan 31 MARET 2016
Saldo Awal Reklasifikasi Reklasifikasi Saldo Akhir
Biaya Perolehan
Tanah 133.746.490.899
57.485.335.540 - 191.231.826.439
Bangunan dan prasarana 214.052.693.724
18.679.997.484 - 232.732.691.206
Mesin 41.802.252.064
648.247.072 -
42.450.499.076 Peralatan dan perabotan
75.036.297.770 2.367.593.430
- 77.403.891.259
Kendaraan 3.549.688.352
321.550.001 -
3.871.238.352 Jumlah
468.187.422.809 79.502.723.527
- 547.690.146.332 Aset dalam pembangunan
Bangunan dan prasarana 16.504.492.999
1.356.273.287 -
17.860.766.286
Jumlah biaya perolehan 484.691.915.808
80.858.996.810 - 565.550.912.618
Akumulasi Penyusutan
Bangunan dan prasarana 112.732.926.816
4.727.089.376 - 117.422.358.522
Mesin 32.276.737.858
813.967.352 -
31.568.756.768 Peralatan dan perabotan
60.932.624.896 293.951.576
- 62.786.182.586
Kendaraan 3.063.058.795
72.986.545 -
3.136.045.332
Jumlah akumulasi penyusutan 209.005.348.365
5.907.994.845 - 214.913.343.210
Nilai Buku 275.686.567.443
350.637.569.408 Penambahan Pengurangan
31 DESEMBER 2015 Saldo Awal
Reklasifikasi Reklasifikasi Saldo Akhir Biaya Perolehan
Tanah 105.922.799.899
27.823.691.000 - 133.746.490.899
Bangunan dan prasarana 208.160.641.077
5.892.052.647 - 214.052.693.724
Mesin 39.545.155.806
2.267.206.258 10.110.000
41.802.252.064 Peralatan dan perabotan
72.875.931.670 2.160.366.100
- 75.036.297.770
Kendaraan 5.257.207.452
249.700.000 1.957.219.100
3.549.688.352 Jumlah
431.761.735.904 38.393.016.005
1.967.329.100 468.187.422.809 Aset dalam pembangunan
Bangunan dan prasarana 13.699.391.745
10.093.764.224 7.288.662.970
16.504.492.999
Jumlah biaya perolehan 445.461.127.649
48.486.780.229 9.255.992.070 484.691.915.808
Akumulasi Penyusutan
Bangunan dan prasarana 104.992.297.436
7.740.629.380 - 112.732.926.816
Mesin 27.334.380.472
4.952.467.386 10.110.000
32.276.737.858 Peralatan dan perabotan
58.752.887.004 2.179.737.892
- 60.932.624.896
Kendaraan 4.708.789.770
285.133.965 1.930.864.940
3.063.058.795
Jumlah akumulasi penyusutan 195.788.354.682
15.157.968.623 1.940.974.940 209.005.348.365
Nilai Buku 249.672.772.967
275.686.567.443
Beban penyusutan yang dibebankan pada operasi dialokasikan sebagai berikut:
31 Maret 2016 31 Maret 2015
Beban lain-lain 2.551.689.853
2.704.599.974 Beban kantor pusat
1.752.188.522 1.139.571.585
Jumlah 4.303.878.375
3.844.171.559
