PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN – TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
59
26. BEBAN USAHA - UMUM DAN ADMINISTRASI
Akun ini terdiri dari:
31 Maret 2016 31 Maret 2015
Pajak dan perijinan 280.752.314
161.364.616 Komisi kartu kredit
279.156.522 242.230.589
Transportasi 276.128.211
91.678.003 Penyisihan penurunan nilai
piutang Catatan 7 -
- Telekomunikasi
108.264.411 132.153.473
Jamuan 93.869.022
71.490.821 Cetakan dan perlengkapan kantor
101.421.029 100.840.436
Penyisihan penurunan nilai persediaan dan persediaan usang Catatan 8
- -
Komputer 41.651.544
46.177.053 Pakaian seragam
32.484.941 21.120.728
Lain-lain di bawah Rp 200 juta 1.019.891.841
734.763.653
Jumlah 2.233.619.835
1.601.819.372 27. BEBAN USAHA – PEMASARAN
Akun ini terdiri dari:
31 Maret 2016 31 Maret 2015
Perjalanan 92.646.662
82.307.597 Iklan dan promosi
746.927.783 774.313.830
Jamuan 62.654.418
90.397.421 Cetakan dan perlengkapan kantor
31.501.899 26.312.923
Majalah dan koran 24.951.765
56.338.256 Lain-lain di bawah Rp 50 juta
135.359.538 132.115.260
Jumlah 1.094.042.065
1.161.785.287 28. BEBAN KANTOR PUSAT - UMUM DAN ADMINISTRASI
Akun ini terdiri dari:
31 Maret 2016 31 Maret 2015
Jasa profesional 293.305.116
222.883.603 Pajak dan perizinan
82.273.699 11.891.000
Perjalanan dan transportasi 160.384.740
123.503.794 Perawatan dan pemeliharaan
6.532.575 9.104.770
Jamuan 68.850.491
26.022.649 Promosi
15.000.000 -
Denda pajak -
- Listrik, air dan telepon
18.371.076 20.878.957
Lain-lain di bawah Rp 50 juta 262.102.821
206.991.336
Jumlah 906.820.518
621.276.109
PT PUDJIADI AND SONS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
TAHUN – TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 MARET 2016 DAN 31 DESEMBER 2015
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
60
29. LABA PER SAHAM
Laba per saham dihitung dengan membagi laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dengan rata-rata tertimbang jumlah saham biasa yang ditempatkan penuh, yang
beredar pada tahun bersangkutan, sebagai berikut:
31 Maret 2016 31 Maret 2015
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik Entitas Induk
279.180.214 9.276.051
Rata - rata tertimbang jumlah lembar saham beredar
797.813.496 797.813.496
Laba per saham 0,35
0,01 30. IKATAN DAN PERJANJIAN PENTING
Entitas Induk, PT Hotel Juwara Warga HJW, PT Jayakarta Padmatama Padmatama dan PT Hotel Jayakarta Flores HJF mengadakan perjanjian manajemen dengan PT Jayakarta Inti Manajemen
JIM, pihak berelasi, yang isinya menyatakan bahwa JIM bersedia untuk memberikan bantuan jasa manajemen dan keagenan dengan tugas-tugas sebagai berikut:
a. Mengelola dan mengoperasikan hotel berdasarkan prosedur operasional dan teknik manajemen yang dipergunakan oleh JIM;
b. Mengembangkan kebijakan dan program pemasaran; c. Menyusun sistem akuntansi dan pengendalian internal hotel;
d. Menetapkan semua harga, daftar harga, tarif dan daftar tarif. Sebagai imbalannya, Entitas Induk dan HJW berkewajiban membayar jasa insentif manajemen
sebesar 2,5 dari laba usaha hotel, jasa manajemen sebesar 1 dari jumlah pendapatan departemental hotel dan jasa pemasaran sebesar 0,75 dari jumlah pendapatan departemental
hotel. Jasa-jasa tersebut di atas diperhitungkan tiap bulannya. Perjanjian antara Entitas Induk dengan JIM telah dimulai sejak tahun 1995 dan telah mengalami
beberapa kali perubahan dan perpanjangan perjanjian. Perubahan terakhir adalah tanggal 1 September 2015 dan akan berakhir pada tanggal 31 Agustus 2020.
Perjanjian antara HJW, Entitas Anak, dengan JIM telah dimulai sejak tahun 1995 dan telah mengalami beberapa kali perubahan dan perpanjangan perjanjian. Perubahan terakhir adalah tanggal
1 November 2015 dan akan berakhir pada tanggal 31 Oktober 2020. Perjanjian antara Padmatama, Entitas Anak, dengan JIM telah dimulai sejak tahun 1995 dan telah
mengalami beberapa kali perubahan dan perpanjangan perjanjian. Perubahan terakhir adalah tanggal 1 November 2015 dan akan berakhir pada tanggal 31 Oktober 2020.
Perjanjian antara HJF, Entitas Anak, dengan JIM telah dimulai sejak tahun 2011 dan telah mengalami beberapa kali perubahan dan perpanjangan perjanjian. Perubahan terakhir adalah tanggal
1 April 2015 dan akan berakhir pada tanggal 31 Maret 2020. Pada tanggal 31 Maret 2016 dan 2015, beban jasa-jasa tersebut di atas masing-masing sebesar
Rp 1.339.675.981 dan Rp 1.134.593.650 disajikan dalam akun “Beban Jasa Manajemen, Insentif dan Pemasaran” sebagai bagian dari laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian.
Sampai dengan tanggal-tanggal 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2015, beban jasa-jasa tersebut masing-masing sebesar Rp 2.477.684.745 dan Rp 4.493.304.971 terutang oleh Entitas Induk dan
HJW, Entitas Anak dan disajikan dalam akun “Beban Masih Harus Dibayar” Catatan 17 sebagai bagian dari laporan posisi keuangan konsolidasian.