- Kredit Perdagangan
c. Memberikan Jasa-Jasa Bank Lainnya Service
Jasa-jasa bank lainnya merupakan kegiatan penunjang untuk mendukung kelancaran kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana. Sekalipun berbagai
kegiatan penunjang, kegiatan ini sangant banyak memberikan keuntungan bagi bank dan nasabah, bahkan dimasa ini kegiatan ini merupakan kontribusi
keuntungan yang tidak sedikit bagi keuntungan bank, apalagi keuntungan dari spread based semakin mengecil bahkan cenderung negative spread bunga
simpanan lebih besar dari bunga kredit. Dalam praktiknya, jasa-jasa bank yang ditawarkan meliputi :
1. Kiriman Uang Transfer
2. Kliring Clearing
3. Inkaso Collection
4. Safe Deposit Box
5. Kartu KreditBank Card
6. Letter of Credit LC
7. Bank Notes Valas
8. Dan lain-lain
2.2.3 Sumber Dana Bank Umum
Bagi sebuah bank, sebagai suatu lembaga keuangan, dana merupakan darah dalam tubuh badan usaha dan persoalan paling utama. Tanpa dana, bank tidak
dapat berbuat apa-apa, artinya tidak dapat berfungsi sama sekali. Dana bank adalah uang tunai yang dimiliki bank ataupun aktiva lancar yang dikuasai bank
dan setiap waktu dapat diuangkan.
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
Uang tunai yang dimiliki bank tidak hanya berasal dari modal bank itu sendiri, tetapi juga berasal dari pihak lain yang dititipkan atau dipercayakan pada
bank yang sewaktu-waktu akan diambil kembali, baik sekaligus maupun secara berangsur-angsur.
Sumber dana-dana bank umum adalah sebagai berikut : a.
Dana Pihak Pertama Dana dari Modal Bank Sendiri Dana dari bank sendiri adalah dana yang berasal dari pemilik bank atau para
pemegang saham, baik para pemegang saham pendiri yang pertama kalinya ikut mendirikan bank tersebut maupun pihak pemegang saham yang ikut dalam usaha
bank tersebut pada waktu kemudian, termasuk para pemegang saham publik jika misalnya bank tersebut sudah go public atau merupakan suatu badan usaha
terbuka. Dalam neraca bank, dana modal sendiri terterta dalam rekening modal dan
cadangan yang tercantum pada sisi pasiva liabilities. Dan modal sendiri terdiri atas beberapa bagian pos, yaitu sebagai berikut :
1. Modal disetor
Modal disetor adalah uang yang disetor secara efektif oleh pemegang saham pada saat bank didirikan. Pada umumnya, sebagai dari setoran pertama
modal pemilik bank pemegang saham dipergunakan bank untuk penyediaan sarana perkantoran seperti tanah atau gedung, peralatan kantor,
dan promosi untuk menarik minat masyarakat. 2.
Agio saham
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
Agio saham adalah nilai selisih jumlah uang yang dibayarkan oleh pemegang saham baru dibandingkan dengan nilai nominal saham.
3. Cadangan-cadangan
Cadangan-cadangan adalah sebagian laba bank yang disisihkan dalam bentuk cadangan modal dan cadangan lainnya yang digunakan untuk
menutup kemungkinan timbulnya risiko di kemudian hari. 4.
Laba ditahan Laba ditahan adalah laba milik para pemegang saham yang diputuskan oleh
mereka sendiri melalui rapat umum pemegang saham untuk tidak dibagikan sebagai dividen, tetapi dimasukkan kembali dalam modal kerja untuk
operasional bank. b.
Dana Pihak Kedua Dana Pinjaman dari Pihak Luar Dana pihak kedua adalah dana-dana pinjaman yang berasal dari pihak luar,
yang terdiri atas dana-dana sebagai berikut : 1.
Call Money Call Money adalah pinjaman dari bank lain yang berupa pinjaman harian
antarbank. Pinjaman ini diminta bila ada kebutuhan mendesak yang diperlukan bank, jangka waktu call money biasanya tidak lama, yaitu sekitar
satu minggu, satu bulan dan bahkan hanya beberapa hari saja. Jika jangka waktu pinjaman hanya satu malam saja, pinjaman itu disebut overnight call
money. 2.
Pinjaman Biasa Antarbank Pinjamanbiasa antarbank adalah pinjaman dari bank lain yang berupa
pinjaman biasa dengan jangka waktu relatif lebih lama. Pinjaman ini
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
umumnya terjadi jika antarbank peminjam dan bank yang memberikan pinjaman kerja sama dalam bantuan keuangan dengan persyaratan-
persyaratan tertentu yang disepakati kedua belah pihak, jangka waktunya bersifat menengah atau panjang dengan tingkat bunga relatif lebih lunak.
3. Pinjaman dari Lembaga Keuangan Bukan Bank LKBB
Pinjaman ini lazimnya berupa surat berharga yang dapat diperjualbelikan seperti sertifikat bank dan atau deposit on call dengan jangka waktu pendek
dan dapat diperpanjang kembali. 4.
Pinjaman dari Bank Sentral BI Pinjaman dari bank sentral adalah pinjaman kredit yang diberikan Bank
Indonesia kepada bank untuk membiayai usaha-usaha masyarakat yang tergolong berprioritas tinggi, seperti kredit-kredit program, misalnya kredit
investasi pada sektor-sektor ekonomi yang harus ditunjang sesuai dengan petunjuk pemerintah.
c. Dana Pihak Ketiga Dana dari Masyarakat
Dana pihak ketiga adalah dana yang diperoleh dari masyarakat, dalam arti masyarakat sebagai individu, perusahaan, pemerintah, rumah tangga, koperasi,
yayasan dan lain-lain baik dalam mata uang rupiah maupun dalam valuta asing. Pada sebagian besar atau setiap bank, dana masyarakat ini umumnya merupakan
dana terbesar yang dimiliki. Hal ini sesuai dengan fungsi bank sebagai penghimpun dana dari masyarakat.
Dana dari masyarakat terdiri atas beberapa jenis, yaitu sebagai berikut :
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
1. Giro Demand Deposit
Giro adalah simpanan masyarakat dalam rupiah atau valuta asing pada bank yang transaksinya penarikan dan penyetoran dapat dilakukan setiap saat
dengan menggunakan cek, bilyet giro, kartu ATM, sarana perintah bayar lainnya dan atau dengan cara pemindahbukuan. Oleh karena itu, giro ini
dikatakan pula sebagai danayang sensitif atau peka terhadap perubahan sehingga disebut pula dana yang labil yang sewaktu-waktu dapat ditarik
atau disetor oleh nasabah. 2.
Deposito Time Deposit Deposito merupakan simpanan yang memiliki jangka waktu tertentu jatuh
tempo. Penarikannya pun dilakukan sesuai jangka watu tersebut. Berbeda dengan giro, dana deposito akan mengendap di bank karena para
pemegangnya deposan tertarik dengan tingkat bunga yang ditawarkan oleh bank dan adanya keyakinan bahwa pada saat jatuh tempo apabila dia tidak
ingin memperpanjang dananya dapat ditarik kembali. Namun saat ini sudah ada banyak bank yang memberikan fasilitas deposito yang penarikannya
dapat dilakukan setiap saat. Dalam praktiknya, jenis deposito terdiri dari deposito berjangka, sertifikat deposito dan deposit on call.
3. Tabungan Saving Deposit
Tabungan adalah simpanan pihak ketiga dalam rupiah dan atau valuta asing pada bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu
dari masing-masing bank penerbit, tetapi tidak dapat ditarik dengan cek, bilyet giro atau alat lainnya yang dapat dipersamakan dengan itu. Tabungan
ini dikatakan pula sebagai dana yang sensitif atau peka terhadap perubahan
Universitas Sumatera Utara Universitas Sumatera Utara
sehingga disebut pula sebagai dana yang labil yang sewaktu-waktu dapat ditarik atau disetor oleh nasabah, meskipun frekuensi pengambilannya
relatif lebih rendah bila dibandingkan dengan giro. Akibatnya adalah dana tabungan ini dapat mengendap di bank dalam waktu yang relatif lebih lama
dari dana giro.
2.2.4 Alokasi Dana Bank Umum
