OBLIGASI KONVERSI CONVERTIBLE BONDS

are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 104 23. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 23. INCOME TAXES continued Perhitungan manfaat beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of corporate income tax benefit expense is as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Year Ended December 31 2014 2013 Taksiran penghasilan kena pajak Estimated taxable income Perusahaan - 319.483.029 Company Entitas anak 2.092.357.826 1.982.743.840 Subsidiaries Corporate income tax expense - Beban pajak penghasilan - kini current year Perusahaan Company Pajak penghasilan badan Current year Tahun berjalan - 79.870.757 corporate income tax Beban pajak atas koreksi pajak Tax expense on adjusment of 2012 penghasilan badan tahun 2012 19.849.169 - corporate income tax Beban pajak penghasilan final 1.706.949 - Final income tax expense Entitas anak Subsidiaries Pajak penghasilan badan Current year tahun berjalan 518.188.531 489.089.156 corporate income tax Beban pajak penghasilan final 8.019.389 1.108.770 Final income tax expense Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian - kini 547.764.038 570.068.683 expense - current Manfaat pajak penghasilan - Income tax benefit - tangguhan deferred Perusahaan Company Penyisihan bonus 1.126.005 432.280 Provision for bonus Penyisihan atas Provision for kesejahteraan karyawan 118.855 321.746 employees’ benefits Subtotal 1.244.860 754.026 Sub-total Entitas anak 55.917.851 44.944.097 Subsidiaries Manfaat pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan 57.162.711 45.698.123 - deferred Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian – neto 490.601.327 524.370.560 expense - net Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate to profit before income tax, with the income tax expense as presented in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Year Ended December 31 2014 2013 Laba sebelum pajak penghasilan Profit before income tax per sesuai dengan laporan laba rugi consolidated statements komprehensif konsolidasian 1.977.796.013 1.888.915.102 of comprehensive income are in the Indonesian language. PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Ribuan Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain PT ELANG MAHKOTA TEKNOLOGI Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year Then Ended Expressed In Thousands of Rupiah, Unless Otherwise Stated 105 23. PAJAK PENGHASILAN lanjutan 23. INCOME TAXES continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba sebelum pajak penghasilan, dengan beban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 adalah sebagai berikut: lanjutan The reconciliations between income tax expense calculated by applying the applicable tax rate to profit before income tax, with the income tax expense as presented in the consolidated statements of comprehensive income income for the years ended December 31, 2014 and 2013 are as follows: continued Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Year Ended December 31 2014 2013 Beban pajak penghasilan Income tax dengan tarif pajak yang berlaku expense at applicable tax rate Indonesia 474.847.669 448.423.225 Indonesia Luar negeri 15.681.067 19.044.440 Overseas Beban pajak atas laba penjualan Tax expense on gain on disposal kepemilikan pada entitas anak - 57.900.000 of ownership interest in a subsidiary Rugi fiskal tahun berjalan 61.922.804 36.319.501 Current year fiscal loss Beban pajak atas koreksi pajak Tax expense on correction of penghasilan badan 19.849.170 - corporate income tax Beban pajak penghasilan final 9.726.338 1.117.435 Final income tax expense Pendapatan dividen dari entitas anak 6.088.123 - Dividend income from subsidiaries Pembalikan eliminasi konsolidasi 4.879.560 10.415.937 Reversal of consolidation eliminations Penyesuaian pajak tangguhan 1.327.354 580.795 Deferred tax adjustment Efek pengurangan tarif pajak 2.355 4.259 Effect of tax rate deduction Utilisasi rugi fiskal tahun sebelumnya 1.199.805 31.426.739 Utilization of tax losses carry forward Pengaruh pajak atas beda tetap: Tax effect on permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan 26.829.201 65.122.462 Non-deductible expenses Beban pajak 1.719.595 1.443.555 Tax expenses Laba atas akuisisi entitas anak 14.365.898 - Gain from acquisition of subsidiaries Penghasilan yang telah dikenakan Income already subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 116.706.206 84.565.792 final income tax Beban pajak penghasilan Consolidated income tax konsolidasian - neto 490.601.327 524.370.560 expense - net Perhitungan utang pajak penghasilan - Pasal 29 dan taksiran tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computations of income tax payable - Article 29 and estimated claims for tax refund are as follows: Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember Year Ended December 31 2014 2013 Pajak penghasilan badan Current period corporate Tahun berjalan income tax Perusahaan - 79.870.757 Company Entitas anak 518.316.153 489.089.156 Subsidiaries Subtotal 518.316.153 568.959.913 Sub-total Pembayaran pajak penghasilan di muka: Prepayments of income taxes: Perusahaan 11.693.633 8.365.853 Company Entitas anak 442.424.574 430.993.725 Subsidiaries Subtotal 454.118.207 439.359.578 Sub-total Utang pajak penghasilan Income tax payable Perusahaan - 71.504.904 Company Entitas anak 79.537.488 80.784.392 Subsidiaries Utang pajak penghasilan 79.537.488 152.289.296 Income tax payable