30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
52
26. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
Akun ini terdiri dari:
30 Juni 2016 30 Juni 2015
Gaji dan tunjangan 7.914.963.180
8.135.329.766 Jasa profesional
2.685.583.900 561.851.630
Iklan dan pemasaran 1.010.401.903
2.452.114.537 Penyusutan
638.448.291 358.114.889
Tunjangan bonus, cuti dan pengobatan 607.549.748
643.579.223 Transportasi dan perjalanan
597.142.857 369.804.487
Sewa 537.894.225
549.901.468 Penyisihan imbalan paska kerja
519.474.594 537.176.196
Administrasi bursa 377.581.125
128.954.813 Administrasi bank
248.292.794 135.476.646
Air dan listrik 246.460.571
476.770.256 Asuransi
173.194.519 344.744.806
Beban kendaraan 149.607.510
194.606.684 Pemeliharaan, kebersihan dan perbaikan
123.056.279 127.265.548
Telekomunikasi 121.356.196
175.408.759 Jamuan
64.007.580 59.325.259
Perijinan 57.421.042
185.170.384 Cetakan dan alat tulis
43.353.625 69.760.640
Pelatihan -
126.020.900 Seragam
- 29.377.689
Pengangkutan, penanganan dan pengemas -
9.581.536 Sumbangan
- 33.934.000
Lain-lain masing-masing dibawah Rp 20 juta 741.327.150
1.657.843.405 Jumlah
16.857.117.089 17.362.113.521
27. PENDAPATAN LAINNYA, BEBAN KEUANGAN DAN PENDAPATAN KEUANGAN
30 Juni 2016 30 Juni 2015
Pendapatan usaha lainnya Laba penjualan aset tetap
70.026.600 19.062.723
Pendapatan lain-lain 539.918.950
296.067.063 609.945.550
315.129.786 Beban keuangan
Bunga pinjaman 3.034.948.882
954.515.506 Rugi selisih kurs
962.950.701 3.997.899.583
954.515.506 Pendapatan keuangan
Laba selisih kurs -
4.292.963.835 Pendapatan bunga
809.697.338 3.095.097.863
809.697.338 7.388.061.698
30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
53
28. LIABILITAS IMBALAN KERJA
Pada tanggal 31 Desember 2015, Perusahaan dan PSS mencatat estimasi liabilitas imbalan kerja berdasarkan perhitungan aktuaris independen yang dilakukan oleh PT Sigma Prima Solusindo. Sedangkan pada tanggal 30
Juni 2016, Perusahaan dan PSS belum melakukan perhitungan atas estimasi imbalan kerja. Dalam perhitungannya, a
ktuaris menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan asumsi-asumsi sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Perusahaan
Tingkat diskonto per tahun 9,06
9,06 Tingkat kenaikan gaji tahunan
8 8
Tingkat mortalitas Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Tabel Mortalita
Indonesia II –
2011 Usia pensiun
55 55
Pada tanggal 31 Desember 2015 jumlah karyawan Perusahaan yang diikutsertakan dalam program ini sebanyak 6 orang karyawan tetap.
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Entitas Anak Tingkat diskonto per tahun
8,90 8,90
Tingkat kenaikan gaji tahunan 8
8 Tingkat mortalitas
Tabel Mortalita Indonesia II
– 2011
Tabel Mortalita Indonesia II
– 2011
Usia pensiun 55
55 Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 jumlah karyawan Entitas Anak yang diikutsertakan dalam
program ini masing-masing sebanyak 59 orang karyawan tetap. Rekonsiliasi jumlah liabilitas imbalan kerja pada laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Nilai kini liabilitas imbalan kerja yang tidak didanai 4.191.833.066
4.718.285.711 Nilai wajar aset program
1.732.053.278 1.732.053.278
Jumlah liabilitas dalam laporan posisi keuangan konsolidasian 2.459.779.788
2.986.232.433 Mutasi liabilitas imbalan kerja karyawan adalah sebagai berikut:
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Saldo awal tahun 2.986.232.433
7.570.453.191 Beban penyisihan imbalan kerja tahun berjalan
- 1.262.286.644
Pembayaran pesangon 526.452.645
679.492.010 Penarikan dana dari aset program
- 503.662.124
Iuran yang dibayarkan -
1.996.260.156 Keuntungan kerugian aktuarial kumulatif yang diakui pada
pendapatan komprehensif lainnya -
3.674.417.360 Saldo akhir periode
2.459.779.788 2.986.232.433
