30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
34
5. PIUTANG USAHA – PIHAK KETIGA Lanjutan
c. Berdasarkan umur
Rincian umur piutang usaha dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Belum jatuh tempo
20.064.264.157 41.358.135.893
1 hari sampai 30 hari 13.191.823.892
10.378.533.573 31 hari sampai 60 hari
5.517.530.913 4.404.921.806
61 hari sampai 90 hari 2.853.841.931
3.351.821.492 91 hari sampai 120 hari
4.686.410.457 2.817.858.839
Lebih dari 120 hari 10.572.716.556
10.572.716.555 Jumlah piutang usaha
56.886.587.906 72.883.988.158
Dikurangi penyisihan penurunan nilai 10.411.321.230
10.411.321.230 Jumlah
46.475.266.676 62.472.666.928
Mutasi penyisihan penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Saldo awal tahun
10.411.321.230 9.251.074.969
Perubahan selama tahun berjalan Penambahan penyisihan
- 1.160.246.261
Jumlah 10.411.321.230
10.411.321.230 Grup melakukan pembentukan penyisihan penurunan nilai berdasarkan pengalaman gagal bayar debitur
dimasa yang lalu dan indikasi penurunan nilai lainnya yang dapat mengakibatkan gagal bayar debitur dimasa yang akan datang. Faktor-faktor yang dinilai antara lain kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur,
kemungkinan debitor mengalami pailit atau melakukan reorganisasi keuangan dan wanprestasi serta tunggakan pembayaran. Penyisihan atas penurunan nilai dibuat berdasarkan jumlah yang kemungkinan tidak dapat
terpulihkan.
Piutang usaha yang diturunkan nilainya terutama terkait dengan pelanggan yang secara tidak terduga mengalami situasi ekonomi yang sulit. Sebagian piutang ini diharapkan dapat dipulihkan. Piutang usaha lainnya
pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 tidak memiliki sejarah gagal bayar dan tidak memiliki indikasi penurunan nilai.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pelanggan pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 manajemen Grup berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang
adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari. Piutang usaha PSS, entitas anak dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Danamon
Indonesia Tbk. Catatan 13.
30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
35
6. PIUTANG LAIN-LAIN – PIHAK KETIGA
Rincian piutang lain-lain adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 PT Taman Merah Bali
719.080.039 711.711.740
Piutang karyawan 578.665.062
109.263.706 PT Nuansa Hijau Lestari
531.432.893 -
Pendapatan bunga deposito 199.242.518
520.540.194 PT Karya Bintang Bali
96.105.364 162.694.190
Lain-lain 56.824.000
11.824.000 2.181.349.876
1.516.033.830 Dikurangi penyisihan penurunan nilai
27.030.720 27.030.720
Jumlah 2.154.319.156
1.489.003.110 Pada 2 Januari 2011 Perusahaan dan PT Taman Merah Bali TMB melakukan perjanjian, dimana Perusahaan
memberikan pinjaman jangka panjang sebesar Rp1.167.742.197 kepada TMB untuk keperluan modal kerja. Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 1 Januari 2014 dan dikenakan tingkat bunga sebesar 6 per
tahun. Pada 1 Januari 2015, Perusahaan dan TMB memperbaharui perjanjian dengan tingkat suku bunga sebesar 5 per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2014, p iutang dari PT Kreasi Bersama Maju “KBM”, merupakan pembayaran
dimuka oleh BLM atas nama KBM, piutang ini tidak dikenakan bunga namun dapat ditarik kapan saja. Piutang kepada karyawan merupakan fasilitas pinjaman yang diberikan kepada karyawan. Pinjaman ini dilunasi
karyawan melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Piutang pendapatan bunga deposito merupakan akrual atas pendapatan bunga deposito yang belum diterima sampai dengan periode pelaporan di Perusahaan dan entitas anak BLM.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari.
7. PERSEDIAAN
Rincian persediaan adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Katering dan villa
Barang konsumsi 5.187.576.048
5.928.911.777 Bukan barang konsumsi
590.135.550 802.714.473
Pembangunan perumahan Bangunan dalam konstruksi
185.622.471.255 163.417.181.238
Tanah sedang dikembangkan 20.407.556.190
21.321.195.750 Jumlah persediaan
211.807.739.043 191.470.003.238
Dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan 688.708.389
688.708.389 Jumlah
– bersih 211.119.030.654
190.781.294.849
