30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
35
6. PIUTANG LAIN-LAIN – PIHAK KETIGA
Rincian piutang lain-lain adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 PT Taman Merah Bali
719.080.039 711.711.740
Piutang karyawan 578.665.062
109.263.706 PT Nuansa Hijau Lestari
531.432.893 -
Pendapatan bunga deposito 199.242.518
520.540.194 PT Karya Bintang Bali
96.105.364 162.694.190
Lain-lain 56.824.000
11.824.000 2.181.349.876
1.516.033.830 Dikurangi penyisihan penurunan nilai
27.030.720 27.030.720
Jumlah 2.154.319.156
1.489.003.110 Pada 2 Januari 2011 Perusahaan dan PT Taman Merah Bali TMB melakukan perjanjian, dimana Perusahaan
memberikan pinjaman jangka panjang sebesar Rp1.167.742.197 kepada TMB untuk keperluan modal kerja. Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada tanggal 1 Januari 2014 dan dikenakan tingkat bunga sebesar 6 per
tahun. Pada 1 Januari 2015, Perusahaan dan TMB memperbaharui perjanjian dengan tingkat suku bunga sebesar 5 per tahun.
Pada tanggal 31 Desember 2014, p iutang dari PT Kreasi Bersama Maju “KBM”, merupakan pembayaran
dimuka oleh BLM atas nama KBM, piutang ini tidak dikenakan bunga namun dapat ditarik kapan saja. Piutang kepada karyawan merupakan fasilitas pinjaman yang diberikan kepada karyawan. Pinjaman ini dilunasi
karyawan melalui pemotongan gaji setiap bulan.
Piutang pendapatan bunga deposito merupakan akrual atas pendapatan bunga deposito yang belum diterima sampai dengan periode pelaporan di Perusahaan dan entitas anak BLM.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari.
7. PERSEDIAAN
Rincian persediaan adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Katering dan villa
Barang konsumsi 5.187.576.048
5.928.911.777 Bukan barang konsumsi
590.135.550 802.714.473
Pembangunan perumahan Bangunan dalam konstruksi
185.622.471.255 163.417.181.238
Tanah sedang dikembangkan 20.407.556.190
21.321.195.750 Jumlah persediaan
211.807.739.043 191.470.003.238
Dikurangi penyisihan penurunan nilai persediaan 688.708.389
688.708.389 Jumlah
– bersih 211.119.030.654
190.781.294.849
30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
36
7. PERSEDIAAN
Grup melakukan pembentukan cadangan penurunan nilai atas persediaan usang obsolete dan tidak lancar slow moving. Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan persediaan pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31
Desember 2015, manajemen Perusahaan dan Entitas Anak berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai persediaan adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian akibat persediaan usang dan tidak lancar.
Persediaan PSS dan BLM, diasuransikan terhadap setiap risiko kebakaran atau pencurian dengan nilai pertanggungan sebesar Rp91.250.000.000 masing-masing pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015.
Manajemen PSS dan BLM berpendapat bahwa jumlah pertanggungan asuransi tersebut cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan.
Persediaan milik Perusahaan tidak diasuransikan terhadap setiap risiko kerugian yang mungkin timbul. Persediaan milik PSS dan BLM dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Danamon
Indonesia Tbk dan PT Bank ICBC Indonesia Catatan 13 dan 19. Pada tanggal 31 Desember 2015, tanah sedang dikembangkan merupakan nilai tercatat atas proyek
pembangunan Springhill Villas Resort di Jimbaran Hijau, Bali. Bangunan dalam konstruksi merupakan proyek pembangunan Springhill Villas Resort di Jimbaran Hijau,
Bali.
8. BIAYA DIBAYAR DI MUKA
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Sewa tanah dan bangunan
2.806.841.667 2.631.841.666
Sewa kantor 379.868.410
192.500.000 Asuransi
167.623.237 137.824.574
Lain-lain 2.174.482.920
206.182.841 Jumlah
5.528.816.234 3.168.349.081
