30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
33
4. KAS DAN SETARA KAS Lanjutan
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Deposito berjangka – Dolar Amerika Serikat
PT Bank QNB Kesawan Tbk 261.069.308
273.251.223 261.069.308
273.251.223 Jumlah
66.264.134.296 39.613.510.754
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 seluruh kas dan setara kas ditempatkan pada pihak ketiga dan tidak ada yang dijaminkan.
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 setara kas terdiri dari deposito berjangka dalam mata uang Rupiah dan Dolar Amerika Serikat yang memiliki jangka waktu kurang dari tiga bulan sejak tanggal
penempatan dengan suku bunga tahunan sebagai berikut: Rupiah
10,25 - 11,50 Dolar Amerika Serikat
2,25 5. PIUTANG USAHA
– PIHAK KETIGA
Akun ini terdiri dari:
a. Berdasarkan Segmen Usaha
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Pendapatan katering dan akomodasi 47.914.069.760
68.508.446.356 Pendapatan villa
4.302.291.987 4.375.541.802
Penjualan perumahan 4.670.226.159
- Jumlah
56.886.587.906 72.883.988.158
Dikurangi penyisihan penurunan nilai 10.411.321.230
10.411.321.230 Jumlah
46.475.266.676 62.472.666.928
b. Berdasarkan Mata Uang
30 Juni 2016 31 Desember 2015
Rupiah 48.979.637.429
36.962.697.878 Dolar Amerika Serikat
7.906.950.477 35.921.290.280
Jumlah 56.886.587.906
72.883.988.158 Dikurangi penyisihan penurunan nilai
10.411.321.230 10.411.321.230
Jumlah 46.475.266.676
62.472.666.928
30 JUNI 2016 TIDAK DIAUDIT DAN 31 DESEMBER 2015 DIAUDIT SERTA UNTUK PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
30 JUNI 2016 DAN 30 JUNI 2015 TIDAK DIAUDIT
Angka disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
34
5. PIUTANG USAHA – PIHAK KETIGA Lanjutan
c. Berdasarkan umur
Rincian umur piutang usaha dihitung sejak tanggal faktur adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Belum jatuh tempo
20.064.264.157 41.358.135.893
1 hari sampai 30 hari 13.191.823.892
10.378.533.573 31 hari sampai 60 hari
5.517.530.913 4.404.921.806
61 hari sampai 90 hari 2.853.841.931
3.351.821.492 91 hari sampai 120 hari
4.686.410.457 2.817.858.839
Lebih dari 120 hari 10.572.716.556
10.572.716.555 Jumlah piutang usaha
56.886.587.906 72.883.988.158
Dikurangi penyisihan penurunan nilai 10.411.321.230
10.411.321.230 Jumlah
46.475.266.676 62.472.666.928
Mutasi penyisihan penurunan nilai piutang adalah sebagai berikut: 30 Juni 2016
31 Desember 2015 Saldo awal tahun
10.411.321.230 9.251.074.969
Perubahan selama tahun berjalan Penambahan penyisihan
- 1.160.246.261
Jumlah 10.411.321.230
10.411.321.230 Grup melakukan pembentukan penyisihan penurunan nilai berdasarkan pengalaman gagal bayar debitur
dimasa yang lalu dan indikasi penurunan nilai lainnya yang dapat mengakibatkan gagal bayar debitur dimasa yang akan datang. Faktor-faktor yang dinilai antara lain kesulitan keuangan yang signifikan dari debitur,
kemungkinan debitor mengalami pailit atau melakukan reorganisasi keuangan dan wanprestasi serta tunggakan pembayaran. Penyisihan atas penurunan nilai dibuat berdasarkan jumlah yang kemungkinan tidak dapat
terpulihkan.
Piutang usaha yang diturunkan nilainya terutama terkait dengan pelanggan yang secara tidak terduga mengalami situasi ekonomi yang sulit. Sebagian piutang ini diharapkan dapat dipulihkan. Piutang usaha lainnya
pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 tidak memiliki sejarah gagal bayar dan tidak memiliki indikasi penurunan nilai.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun piutang masing-masing pelanggan pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015 manajemen Grup berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan nilai piutang
adalah cukup untuk menutup kemungkinan tidak tertagihnya piutang di kemudian hari. Piutang usaha PSS, entitas anak dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diperoleh dari PT Bank Danamon
Indonesia Tbk. Catatan 13.
