BEBAN BUNGA DAN PEMBIAYAAN LAINNYA BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

- 54 - 30. BEBAN TENAGA KERJA Tidak Diaudit Tidak Diaudit 2016 2015 Enam bulan Enam bulan Rp000 Rp000 Gaji dan tunjangan 48.701.686 38.167.966 Lainnya 4.283.819 3.115.514 Jumlah 52.985.505 41.283.480

31. PAJAK PENGHASILAN

Beban manfaat pajak Perusahaan terdiri dari: Tidak Diaudit Tidak Diaudit 2016 2015 Enam Bulan Enam Bulan Rp000 Rp000 Pajak kini pajak penghasilan badan 30.468.751 61.367.014 Pajak tangguhan 128.744 425.798 Jumlah 30.340.007 61.792.812 Pajak kini Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut: Tidak Diaudit Tidak Diaudit 2016 2015 Enam bulan Enam bulan Rp000 Rp000 Laba sebelum pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif 122.413.179 248.499.789 Perbedaan temporer: Penyusutan aset tetap 517.568 374.628 Penyusutan aset sewa operasi 455.169 561.531 Penyusutan properti investasi 45.325 7.213 Kerugian keuntungan yang belum direalisasi investasi jangka pendek - 152.010 Beban Imbalan Pasca Kerja 1.033.334 1.561.293 Biaya emisi MTN 839.459 2.794.400 Penyisihan penurunan nilai jpiutang dari jaminan 339.757 306.688 Jumlah 514.974 763.159 Beban penghasilan yang tidak dapat diperhitungkan menurut Fiskal Pendapatan atas aset sewa operasi Pendapatan atas aset Properti Investasi 300.000 285.000 Pendapatan bunga yang sudah dikenakan pajak final 817.805 2.473.914 Lainnya 64.654 490.339 Jumlah 1.053.151 2.268.575 Laba kena pajak 121.875.002 245.468.055 - 55 - Perhitungan beban dan utang pajak kini adalah sebagai berikut: Tidak Diaudit Tidak Diaudit 2016 2015 Enam bulan Enam bulan Rp000 Rp000 Beban pajak kini 25 x Rp 121.875.002 ribu untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2016 30.468.750 - 25 x Rp 245.468.055 ribu untuk periode enam bulan yang berakhir 30 Juni 2015 - 61.367.014 Jumlah 30.468.750 61.367.014 Dikurangi pajak dibayar di muka Pasal 23 280.228 464.215 Pasal 25 30.182.714 60.844.261 Utang pajak kini Catatan 19 5.808 58.538 Pajak Tangguhan Rincian aset pajak tangguhan - bersih Perusahaan adalah sebagai berikut: Tidak Diaudit Dikreditkan 01 Januari 2016 dibebankan 30 Juni 2016 ke laporan laba rugi Rp000 Rp000 Rp000 Liabilitas imbalan pasca kerja 3.633.123 258.334 3.891.457 Revaluasi aset 819.804 - 819.804 Bonus 1.692.795 - 1.692.795 Penyisihan penurunan nilai piutang dari jaminan 155.421 84.941 70.480 Aset tetap 560.792 129.392 431.400 Properti investasi 45.510 11.331 34.179 Aset sewa operasi 196.834 113.792 83.042 Biaya emisi MTN 728.071 209.865 518.206 Jumlah Aset Pajak Tangguhan 4.736.600 128.743 4.865.343 Diaudit Dikreditkan 01 Januari 2015 dibebankan 31 Desember 2015 ke laporan laba rugi Rp000 Rp000 Rp000 Liabilitas imbalan pasca kerja 3.176.881 456.242 3.633.123 Revaluasi aset - 819.804 819.804 Bonus 1.718.143 25.348 1.692.795 Penyisihan penurunan nilai Piutang dari jaminan 254.566 99.145 155.421 Aset tetap 732.597 171.805 560.792 Properti investasi 45.717 207 45.510 Aset sewa operasi 136.989 59.845 196.834 Kerugian keuntungan yang belum direalisasi investasi jangka pendek 65.409 65.409 - Biaya emisi MTN 167.216 560.855 728.071 Jumlah Aset Pajak Tangguhan 5.963.086 1.226.486 4.736.600