lainnya yang berada dalam keadaan terdesak, dimana penerima kredit hanya diwajibkan mengembalikan pokok pinjaman pada waktu jatuh
tempo dan bank hanya membebani nasabah atas biaya administrasi. g.
Pembiayaan Musyarakah yaitu suatu perkongsian antara dua pihak, dimana masing-masing pihak yaitu shahib al`mal dan bank
menyediakan dana. Besar kecilnya dana yang dikeluarkan kedua belah pihak berdasarkan musyawarah. Keuntungan dibagikan sesuai dengan
besarnya dana yang dikeluarkan kedua belah pihak pada saat perjanjian pembiayaan disetujui.
h. Pembiayaan Bai Salam yaitu pembiayaan yang dilakukan oleh bank
kepada nasabahnya pengusaha yang memerlukan modal untuk memasukkan barang dari luar daerah. Apabila barang sudah berada
ditangan nasabah maka bank akan melakukan penagihan keuntungan yang diperoleh berdasarkan kesepakatan kedua belah pihak.
Didalam pemberian pembiayaan oleh PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan, ada 2 dua kelompok sasaran di
dalam pembiayaan, yaitu : a.
Pengusaha kecil dan sektor informal b.
Masyarakat lain yang menghadapi problem modal dengan prospek usaha yang layak.
D. Efektivitas Manajemen Pembiayaan
Pembiayaan Al-Murabahah merupakan salah satu produk pokok PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan yang
Universitas Sumatera Utara
termasuk dalam jenis pembiayaan, yaitu pemberian fasilitas penyediaan barang berdasarkan sistem jual beli, dimana bank sebagai penjual yang
menyediakan kebutuhan nasabah dan menjual kepada nasabah dengan harga perolehan ditambah keuntungan margin yang disepakati. Berikut
akan disajikan memo analisa manajemen pembiayaan yang ada pada PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan.
a. Data pemohon perusahaan : nama, alamat, tempat tgl lahir umur,
alamat dan jenis usaha, kegiatan nasabah lainnya, lama berhubungan dengan PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara
Medan. Fasilitas pembiayaan yang diperoleh selain dari PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan, jaminan
yang diberikan kepada bank lain, keuntungan yang diberikan kepada PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan
Account Profitability b.
Tujuan : Pembiayaan baru perpanjangan, yang dibiayai, jumlah, jangka waktu dan sumber pembayaran.
c. Analisa kualitatif : prospek usaha, produk yang dihasilkan, pemasaran,
pengalaman manajemen faktor-faktor yang menyebabkan keberhasilan usaha.
d. Analisa kuantitatif : kondisi keuangan, ratio-ratio, trend, cash flow,
hari piutang, hari hutang, hari stock. e.
Analisa jaminan : jenis jaminan yang diberikan, nilai jaminan, lokasi, marketability, cara pengikatan jaminan akad jaminan.
f. Analisa resiko : resiko yang mungkin terjadi dan cara mengatasinya.
Universitas Sumatera Utara
g. Kesimpulan : usulan atau penolakan. Usulan penyimpangan
diungkapkan pada kesimpulan. Proses efektivitas pelaksanaan manajemen pembiayaan Al-
Murabahah yang dilakukan PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan adalah sebagai berikut :
a. Selama bulan berjalan diterima permohonan pembiayaan.
b. Dibuatkan daftar permohonan, berisi nama, alamat, jumlah kebutuhan,
jaminan, referensi. c.
Pada akhir bulan dilakukan rapat Marketing dengan Direksi untuk membahas permohonan-permohonan yang masuk dan memutuskan
nasabah-nasabah yang akan diproses mendapat izin prinsip d.
Pada awal bulan minggu I, marketing melakukan survey ke alamat, tempat usaha dan wawancara dengan nasabah untuk menghimpun
informasi. e.
Nasabah yang dipandang layak, akan dipersiapkan memo usulan transaksi pembiayaan kepada komite.
f. Nasabah yang dipandang layak diterima wawancara oleh Direksi.
g. Apabila menurut Direksi layak, maka dapat dipersiapkan akad-akad
pembiayaan. Berikut akan disajikan flow chart penyaluran dana pembiayaan
pada PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan.
Universitas Sumatera Utara
Gambar 3 Flow chart Penyaluran Dana Pembiayaan pada
PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan
Sumber : PT. Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Aksara Medan Penelitian, tahun 2010.
Marketing meneliti
kelengkapan dokumen
Marketing Survey - Tempat tinggal
- Usaha
Memo usulan transaksi
pembiayaan Keputusan
OKTolak Informasikan
Nasabah Memohon
Jika permohonan
disetujui Nota persetujuan
pembukuan pembiayaan
- Akad Pembiayaan - Tanda Terima Uang
Universitas Sumatera Utara
BAB IV ANALISIS DAN PEMBAHASAN